關于個人信貸客戶信用風險分析的若干思考

(中國建設銀行成都審計分部 四川 成都 610016)

一、還款能力分析方面

(一)資金鏈風險

通過綜合分析、判斷，找出還款來源的穩定性和持續性不足的客戶，分析該風險在結構上、趨勢上的特征。

1.貸款多次非臨時性逾期客戶。逾期客戶在一級分行、二級機構、產品等之間不良轉化率存在明顯差異，逾期管理需要向集約化、科技化、專業化方向發力。

2.收縮性城市等高風險區域高風險人群。三四線甚至五六線城市房地產市場的隱憂已經逐漸開始顯現，收縮型城市房價下行壓力大，房貸風險凸顯，但部分機構投放保持高位，還款來源不穩定客群的風險需要重點關注。

3.多次由開發商、職業放貸人等代還貸款。職業放貸人等第三方代償的客群?？蛻粢褵o償債能力，通過以貸還貸方式歸還。

4.客戶短期內多次多家金融機構申貸。借款人多頭申貸，近期現金需求較大，未來短期償債壓力較大，還款能力存在不確定性。

5.客戶長期信用卡額度使用超過整體額度80%。借款人長期使用信用卡套現，潛在償債能力困難、投資投機、以貸還貸等風險。

6.借款人涉及大額訴訟。客戶涉及大額訴訟，影響未來收入可持續性，但未納入風險預警，內部控制未有效識別控制風險。

(二)交叉違約風險

通過綜合分析、判斷，找出其他貸款或信用卡及已出現風險苗頭的客戶，分析該風險對客戶個人貸款的影響程度，及風險傳遞特征。

1.借款人控制企業出現逾期、重大風險事項等明顯風險信號(小微企業主)。客戶信用風險在行內不同條線、不同產品間相互感染，部分企業主身份客戶經營實體已出現經營惡化跡象，將侵蝕其還款能力，個貸轉化為不良概率較大。

2.信用卡發生實質性逾期?？蛻粜庞蔑L險在行內不同條線、不同產品間相互感染。部分客戶出現多次信用卡套現、以卡養卡、最低額還款、拖欠甚至不良，其還款能力值得關注，個貸轉化為不良概率較大。

3.借款人在其他金融機構存在不良征信或者存在大額擔保(包括其實際控制的企業)。客戶在多個金融機構取得多頭授信，部分借款人在不同金融機構多頭獲取貸款或存在大額擔保，已超過自身實力，其個貸轉化為不良概率較大。

(三)共債風險

通過摸清個人客戶的綜合融資情況，揭示過度融資和交叉傳導風險。

1.多次以貸還貸。若借款人在一定時期內以貸還貸的次數減少或借款金額逐漸湖減少，則表明借款人違約風險下降，反之表明借款人違約風險上升。查找出這些違約風險上升的客戶，進行前瞻識別，防范風險。

2.借款人多頭融資。借款人本人、其配偶、其控制的企業賬戶中累計收到超過3家以上金融機構(包括P2P公司)，金額合計20萬元借款且未歸還的客群，未來短期償債壓力較大，還款能力存在不確定性。

(四)誠信風險

通過綜合分析、判斷，找出客戶在債項存續期間，在誠信方面出現明顯惡化的客戶，分析該風險對資產質量的影響程度。

1.借款人納入失信被執行人?？蛻粢驯环ㄔ杭{入失信被執行人，未來履約風險增大，應對客戶貸款風險采取實質性防控措施。

2.借款人納入反洗錢高風險客戶名單?？蛻粢驯患{入反洗錢高風險客戶名單，存在巨大的外部監管風險，導致還款存在諸多不確定因素。

二、還款意愿分析方面

(一)投資投機風險

近期，樓市調控政策持續收緊方向明確，房地產市場金融去杠桿持續加強，居民高杠桿購房受到全面控制。投資投機性購房風險將持續加大，信用風險可能向我行傳導，導致個人住房貸款潛在押品價值貶值風險。

1.首付款來源于首付貸，高杠桿購房。當前，投資投機性購房者大舉進入二三線城市或環一線、環二線城市周邊地區。該類客群存在首付款來源于信貸資金的情況，如信用卡套現、信用貸款、抵押貸款等。受政策和市場調控的影響，該類客群變現獲利面臨困難，高杠桿難以為繼，潛在信用風險。

2.首付款為低首付、零首付客群。2018至2019年，房地產市場金融去杠桿持續加強，房地產開發企業融資渠道收窄、融資規模壓縮，存在配合投資投機購房者零首付、低首付購房的動機。關注合作方是否存在該類行為，防范潛在的法律和信用風險；關注中介機構是否為賺取高額傭金費用，為該類行為提供渠道或便利。

(二)真實性風險

個人貸款貸款行為不真實，是影響其還款意愿的重要因素。通過獲取客戶名下貸款由房地產開發商、中介機構或通過快貸、其他金融機構借款等集中歸還貸款的現象，查找利用虛假的交易對手、材料等套取或騙取銀行的客群。

1.具有明顯的“假按揭”特征客群?？蛻羯陥筚Y料真實性不足，提供虛假材料，或偽造生產場所證明材料等欺詐現象。開發商、中介機構等第三方組織或社會人員虛構交易套貸、侵占或挪用客戶房屋交易資金、涉嫌參與炒房囤房、哄抬房價等違規行為。

2.商用房“售后返租”客群。通過對合作商業項目的經營、返租情況及借款人還款能力進行分析，查找實質性違約可能性較大的客戶。

(三)群發性風險

1.樓盤存在爛尾風險涉及客群。樓盤存在爛尾風險，對購房人的還款意愿影響極大，如果樓盤未竣工且不具備交付條件，在短期復工無望的情況下，購房人還款意愿將大幅下降，出現群體性違約風險的可能性大增，通過對該部分客戶提前預警，有利于經營行進行有針對性的風險化解。

2.高位購房，所購樓盤房價大幅下跌客群

近兩年，宏觀政策對房地產調控持續加碼，房地產開發企業融資渠道和規模逐步收窄、壓縮，部分開發企業開始降價銷售快速回籠資金，可能導致個人購房者還款意愿下降，出現斷供棄房現象。

3.房地產開發貸款形成重大風險，且項目未竣工的樓盤涉及客戶。對公房地產開發貸款形成重大風險，且項目尚未竣工，風險會傳導到開發項目的個貸客戶群體，導致群體性違約風險大增，應及時發現個貸客戶潛在群體性風險，做好風險預警和處置。