中國基本養老保險的問題研究

(蘭州財經大學 甘肅 蘭州 730030)

一、中國社會養老保險的現狀

為解決老年人的養老問題，我國先后建立了新型農村社會養老保險制度和城鎮居民社會養老保險制度，為了進一步的發展，政府將其合二為一建立城鄉居民基本養老保險制度，雖然政府采取了很多方法發展養老問題，但是我國的養老保險體制在不同的區域之間存在差異，各個地方的養老制度不統一，城市的養老保險制度比較健全的，大部分的城市人口都會繳納養老保險，其中很多人都有單位為他們交養老保險，但是在農村人們受傳統思維影響比較嚴重，養兒防老觀念深入人心，對養老保險的認識是遠遠不夠的，這導致了養老保險在農村沒有得到普及，政府應該加大宣傳讓農村的人意識到養老保險的重要性，促進養老保險的全面普及。公務員的養老保險和事業單位的養老保險也存在差異，養老保險的繳費檔次上也有所差別，大部分人普遍選擇繳費較低檔次。

二、中國養老保險存在的問題

(一)個人繳費意愿不高，繳費檔次選擇偏低。目前，我國城鄉居民參加養老保險的積極性不是很高，尤其是年輕人，他們現階段并沒有養老需求的緊迫性，并且對“老農保”的印象不好，導致年輕人的參保積極性不如老年人,造成了老年人愿意參保，年輕人不熱情的現象，很多人選擇最低的繳費檔次。

據調查，選擇100-300元繳費檔次的參保人高達80%以上，而選擇1000元及以上繳費檔次的僅占2%左右。大多數參保人員選擇的繳費檔次基本維持在最低繳費檔次上。從一定程度上可以說明，我國對繳納社會養老保險的激勵政策設計不強，大部分年輕人沒有感受到繳納養老保險的實質優勢，僅僅是認為只有老年人才需要繳納養老保險，自己目前并沒有這種需求，而且這部分錢可以去做其他的事，就是繳納，也是選擇最低檔次。

(二)養老基金收不抵支，個人賬戶空賬嚴重。養老基金收不抵支一直以來都是我國所面臨的一個問題，目前由于人口老齡化現象嚴重，造成了我國勞動力的增長率低于退休老人的增長率，使養老金的收入大于支出。之前我國的養老保險制度沒有強制個人繳費，企業也不承擔在職職工的養老保險費，這就與現在的養老保險制度有了區別，造成了在現行的社會統籌和個人賬戶相結合的養老保險制度下已退休員工以及原在職員工沒有個人賬戶，也無法實行部分積累制，所以養老保險基金的個人賬戶空賬嚴重，養老金的籌集與支出存在較大缺口，最終導致地方財政赤字嚴重，加大了未來養老保險基金的支付危機。

(三)養老金缺乏保值增值機制。我國的養老金投資渠道比較單一，一味追求投資的安全性，大部分養老金被存入銀行或購買國債等基本沒有風險的投資，也就意味著收益很低，由于通貨膨脹嚴重，不用說增值，保值都很難。而且，我國政府對養老金的投資方向也有具體的規定，投資渠道有限。我國社保基金會對托管運營的資金承諾收益率為年均3.5%，但實際中，幾乎所有的基金都是放在銀行，年均收益也不到3%，這樣的現象造成了養老金的虧損，對其發展極為不利。養老金投資策略過于保守，多元化投資效果不是很有效，政府過分干預給養老金發展施加了更多的阻力。

(四)政府管理監督不到位，相關法律不完善。我國目前的社會保障基金管理模式較為分散，主要社會保障基金理事會管理，地方則由各級政府分散管理，就會增加管理難度，嚴重影響管理效率，對養老金的正常工作造成影響。由于管理部門分散，缺乏統一的管理機構，在監督管理時會出現推諉扯皮，權責不清的現象，并且信息披露機制不健全使得養老金情況不能快速、準確的傳遞給相關部門，影響其監督力度，同時還缺乏專業的基金投資管理人才，養老金的保值增值問題嚴重。國家相關法律不完善，監管措施執行不到位，使得養老保險制度在建立、運行和養老金的收取、投資、支出缺乏規范性。

三、完善養老保險的相關對策

(一)統籌城鄉發展，提高城鄉居民收入水平和參保繳費能力。進一步扶持農村發展，使農村和城市之間的差距逐漸縮小，給與農村地區一些扶持，比如說政府出臺糧食補貼，農產品限價，提高醫療保險和養老保險的補貼政策。政府應積極發展經濟，提升人民升高水平，利用政策優勢和資源優勢進行招商引資，強化基礎設施建設還應該積極鼓勵城鄉居民自主創業，給與必要的職能培訓，為其減輕負擔。同時，政府應加大對城鄉居民子女教育的投資，對家庭困難的學生進行補貼。只有人們的收入水平提高，才會有錢交養老金，選擇更高的繳費檔次。

(二)坐實個人賬戶基金，延遲退休年齡。只有把個人賬戶坐實，使他的作用發揮到最大，才能使退休老年人有更好的生活保障，國家也可以籌集到更多的資金從而減輕財政負擔，人們只有對自己個人賬戶的資金有了清楚的認識后才會愿意儲蓄資金和進行投資，以便獲得較高的投資回報率，這樣才能規劃自己未來的養老生活。進入老齡化社會后，適當延長延遲退休年齡可以減輕年輕人的負擔，雖然政府補貼一定的養老金給老年人，但是這些對于老年人生活來說還不太夠，還需要子女的幫助，所以適當延長老年人的工作時間，可以進一步緩解經濟負擔，還可以解決勞動力短缺的現狀，我國巨大的人口紅利開始逐漸消失，許多地區面臨勞動力短缺的問題，企業招工難，延遲退休年齡，使老年人的能力有進一步的用武之處。

(三)轉變投資理念，提高投資收益率。投資管理者要轉變以往過于強調安全性的投資理念，樹立多元化的投資理念，提高投資收益率。首先，注重長期投資，選擇期限較長的投資產品，改變以往只選擇“短線”產品的做法。其次，注重實物投資，投資基礎設施項目具有可行性，基礎設施項目受政策的保護，風險較小。最后，引入競爭機制，委托有資質的私營投資機構進行投資管理，它們擁有專業的投資人員、豐富的投資經驗，有利于提高養老基金的投資收益率，還能降低其管理成本，實現養老金的保值增值。養老保險制度改革的目標是緩解養老保險基金的供需矛盾，因此政府要不斷提高養老保險基金的供給，在增加籌集渠道的同時合理選擇投資渠道，促進養老基金的保值增值，從而增加養老基金的積累。

(四)完善法律法規，加強政府監督。與其他發達國家相比，我國養老基金起步時間比較晚，缺乏對應的法律支持，由于社會的快速發展，之前相關的法律也沒有及時做出修改，這樣就會對基金的投資管理產生負面影響，為了使養老金實現高效的、專業的投資管理，政府必須要增加相關法律法規的建設，用法律條文對養老金的相關內容做出明確的規定。同時，政府應建立統一的監管機構，使各地的社會保險規章制度一致，確保養老金可以高效地運行。