HX商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效評(píng)價(jià)研究

楊含笑

(北京工商大學(xué) 北京 100048)

一、引言

在金融行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇，金融服務(wù)行業(yè)的服務(wù)人員流動(dòng)快速的宏觀背景下，商業(yè)銀行要想在瞬息萬變，日趨激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境下贏得先機(jī)，就必須有清晰明確的經(jīng)營(yíng)績(jī)效評(píng)價(jià)體系作為重要支撐，商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)是影響穩(wěn)定性的關(guān)鍵因素，所以，商業(yè)銀行應(yīng)該針對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)績(jī)效評(píng)價(jià)工作及時(shí)的進(jìn)行改革，進(jìn)一步完善商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)績(jī)效評(píng)價(jià)體系。

二、文獻(xiàn)綜述

有關(guān)于商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)績(jī)效評(píng)價(jià)研究，可以完善我們對(duì)經(jīng)濟(jì)增加值、平衡計(jì)分卡、杜邦分析法等經(jīng)營(yíng)績(jī)效評(píng)價(jià)方法了解，同時(shí)也可以讓我們更加深入的了解每一個(gè)方法的具體測(cè)算指標(biāo)，以及各個(gè)指標(biāo)的具體內(nèi)容以及計(jì)算方法。豐富了我們對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效評(píng)價(jià)體系理論內(nèi)容的有關(guān)了解。有利于我們更加深入的了解商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況，了解商業(yè)銀行現(xiàn)存的經(jīng)營(yíng)績(jī)效評(píng)價(jià)體系的問題，也有利于提升商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)效率。在實(shí)踐應(yīng)用方面，商業(yè)銀行本身擁有一套屬于自身的經(jīng)營(yíng)績(jī)效評(píng)價(jià)體系可以更加有利于實(shí)踐認(rèn)知，同時(shí)，也可以更加有利于改善商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況。

三、HX銀行簡(jiǎn)介

自HX銀行成立以來，由初期的吸收、發(fā)放貸款擴(kuò)展到包括承兌、貼現(xiàn)、金融債券、政府證券、同業(yè)拆借、信用卡、國(guó)內(nèi)外結(jié)算在內(nèi)的多種多樣的現(xiàn)代化銀行業(yè)務(wù)，并且積極地創(chuàng)新了金融產(chǎn)品。HX銀行還為客戶提供多種多樣的其他服務(wù)，例如：保管箱服務(wù)，結(jié)匯、售匯服務(wù)，保險(xiǎn)兼業(yè)務(wù)代理服務(wù)等等。

四、HX銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效現(xiàn)狀及評(píng)價(jià)中存在的問題

在這個(gè)高速發(fā)展的信息化時(shí)代，商業(yè)銀行的融資機(jī)制改革和居民理財(cái)觀念的改變，造成了商業(yè)銀行改革速度的加快。在商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)績(jī)效評(píng)價(jià)過程中，經(jīng)營(yíng)績(jī)效的改革已經(jīng)成為銀行的重中之重。目前，商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)績(jī)效評(píng)價(jià)內(nèi)容現(xiàn)在以經(jīng)濟(jì)效益考核為主[1]。在商業(yè)銀行原有的經(jīng)營(yíng)績(jī)效評(píng)價(jià)體系中，商業(yè)銀行的高中層管理者、普通員工都是按照同一標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行考核的，即業(yè)務(wù)完成進(jìn)度。而在新的經(jīng)營(yíng)績(jī)效評(píng)價(jià)方法中，分支行管理者的績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)以收入利潤(rùn)和風(fēng)險(xiǎn)管理質(zhì)量為主，商業(yè)銀行的員工的績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)與自身的業(yè)務(wù)量和服務(wù)態(tài)度息息相關(guān)，而客戶經(jīng)理的績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)則與業(yè)務(wù)營(yíng)銷掛鉤。

(一)績(jī)效目標(biāo)與銀行戰(zhàn)略目標(biāo)脫節(jié)

績(jī)效目標(biāo)與銀行戰(zhàn)略目標(biāo)脫節(jié)，會(huì)造成銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)與長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)不一致[2]，在HX銀行的經(jīng)營(yíng)績(jī)效評(píng)價(jià)過程中，不管是哪里的績(jī)效目標(biāo)都來自于以往年份的習(xí)慣和靜態(tài)職能的確定，而且并沒有考慮今后的經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)以及銀行戰(zhàn)略管理目標(biāo)，從而具有一定的盲目性。

(二)過分追求效益

績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)過于單一，著重突出業(yè)務(wù)發(fā)展水平，弱化風(fēng)險(xiǎn)的防范與控制。HX銀行在經(jīng)營(yíng)績(jī)效評(píng)價(jià)過程中加入了風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)，此指標(biāo)的占比很小，而且商業(yè)銀行還把風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的改進(jìn)措施放在了風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之后，這樣的做法無異于亡羊補(bǔ)牢。商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)為了追求本身的效益與發(fā)展，使得風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)變?nèi)酢Ｍ瑫r(shí)，為了追求銀行效益的最大化，銀行盲目的進(jìn)行決策并且過分追求銀行的最大化規(guī)模，從而使得銀行產(chǎn)生虛假繁榮的現(xiàn)象，最后導(dǎo)致銀行積聚了大量的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)[3]。

(三)缺少績(jī)效溝通

HX銀行績(jī)效溝通主要包括三個(gè)方面：績(jī)效意識(shí)溝通，績(jī)效能力溝通，績(jī)效態(tài)度溝通。缺乏績(jī)效溝通主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：1制訂經(jīng)營(yíng)績(jī)效評(píng)價(jià)計(jì)劃時(shí)，領(lǐng)導(dǎo)與員工之間的溝通只是單向的交代任務(wù)，員工無法提出自己的想法，導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)績(jī)效目標(biāo)的制定過于形式化；2在經(jīng)營(yíng)績(jī)效實(shí)施過程中，銀行管理人員主要扮演監(jiān)督者的角色，很少親身經(jīng)歷銀行員工執(zhí)行績(jī)效的整體過程。X銀行內(nèi)部職員之間相互抱怨，各個(gè)看法不一，使得考核結(jié)果并沒有達(dá)到預(yù)期的目標(biāo)。每個(gè)人都覺得沒有反映自己的真實(shí)業(yè)績(jī)，缺乏公平性。

五、改進(jìn)HX銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效的建議

針對(duì)HX銀行績(jī)效評(píng)價(jià)體系存在的問題，本文從財(cái)務(wù)維度、客戶維度、內(nèi)部流程維度以及學(xué)習(xí)與成長(zhǎng)維度這四個(gè)方面提出有針對(duì)性的對(duì)策。

(一)提高資本充足率

在HX銀行財(cái)務(wù)維度的分析過程中，資本充足率的得分相較于其他銀行來說很低，所以，需要提高銀行本身的資本充足率。為了更有效的提高資本充足率，我們可以從數(shù)量的充足性和資本結(jié)構(gòu)的合理性兩方面來進(jìn)行改進(jìn)，而資本金的補(bǔ)充包括內(nèi)部融資和外部融資，內(nèi)部融資需要銀行依靠自身的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)來獲取利潤(rùn)，主要通過增加盈利能力，提高資產(chǎn)使用率，以及發(fā)行股票債券等來提高資本充足率。

(二)提高客戶增長(zhǎng)率

HX銀行客戶維度的分析過程中，不論是個(gè)人客戶增長(zhǎng)率還是小微企業(yè)客戶增長(zhǎng)率，得分?jǐn)?shù)都是負(fù)的，這也會(huì)間接導(dǎo)致HX銀行的流動(dòng)資本并不高，經(jīng)營(yíng)狀況也會(huì)受到阻礙。所以可以降低客戶辦理業(yè)務(wù)的等待時(shí)間；也可以適當(dāng)?shù)奶岣呃剩鲆恍┬麄骰顒?dòng)；還可以提供更加方便快捷的電子服務(wù)。

(三)加強(qiáng)創(chuàng)新能力

在HX銀行的經(jīng)營(yíng)績(jī)效評(píng)價(jià)分析中，HX銀行的創(chuàng)新能力不高，可以從三方面進(jìn)行：服務(wù)創(chuàng)新、產(chǎn)品創(chuàng)新、業(yè)務(wù)創(chuàng)新。在服務(wù)創(chuàng)新方面，HX銀行可以通過“互聯(lián)網(wǎng)+平臺(tái)金融”的方式為平臺(tái)核心企業(yè)，小微企業(yè)提供線上申請(qǐng)，在線融資等更加方便簡(jiǎn)捷的金融服務(wù)。在產(chǎn)品創(chuàng)新方面，HX銀行要及時(shí)了解客戶的需求，隨著時(shí)代的變革，及時(shí)的對(duì)產(chǎn)品進(jìn)行升級(jí)改造，在國(guó)際業(yè)務(wù)和個(gè)人業(yè)務(wù)方面都要及時(shí)關(guān)注。在業(yè)務(wù)創(chuàng)新方面，隨著電子產(chǎn)品的更新?lián)Q代，HX銀行也要跟上時(shí)代的步伐，逐漸將電子銀行作為第二銀行，充分發(fā)揮網(wǎng)絡(luò)渠道對(duì)客戶服務(wù)和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的推動(dòng)作用。

(四)提升員工素質(zhì)

在學(xué)習(xí)與成長(zhǎng)維度的分析結(jié)果中，HX銀行的員工英語能力提升率為負(fù)數(shù)，這也就說明HX銀行在員工素質(zhì)方面還有待提升。我們要對(duì)員工的績(jī)效評(píng)價(jià)體系進(jìn)行完善，可以把員工的本期績(jī)效與上期績(jī)效做對(duì)比，從而建立員工的績(jī)效成長(zhǎng)體系。這樣有利于考核部門進(jìn)行前后對(duì)比，有利于員工更好的認(rèn)識(shí)自身情況，提升自身素質(zhì)。

六、結(jié)論

在這個(gè)信息飛速發(fā)展的時(shí)代，銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)也越來越激烈，傳統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)績(jī)效評(píng)價(jià)體系已經(jīng)不能滿足現(xiàn)在商業(yè)銀行的需求了，所以我國(guó)的商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)績(jī)效評(píng)價(jià)方面必不可少的需要進(jìn)行改革，HX銀行作為股份制商業(yè)銀行，雖然在經(jīng)營(yíng)績(jī)效評(píng)價(jià)方面不如其他商業(yè)銀行，但是這也能說明HX銀行在發(fā)展過程中還有很大的進(jìn)步空間。我們需要引進(jìn)一套更加完善系統(tǒng)化的商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效評(píng)價(jià)體系。