商業銀行信貸風險管理存在的問題及對策建議

房 昕

(沈陽工業大學經濟學院 遼寧 沈陽 110870)

一、引言

商業銀行作為維持金融體系穩定的金融中介機構之一，在我國經濟的發展和居民生活水平提高的進程中發揮了重要的作用。隨著銀行業的發展，商業銀行的業務范圍也不斷擴大，但通過發放貸款而收本收息的傳統信貸業務仍是商業銀行最重要的資產業務。然而信貸風險的產生，將直接影響商業銀行的業務水平和盈利能力，因此研究商業銀行的信貸風險管理尤為重要。

二、我國商業銀行信貸風險概述

(一)商業銀行信貸風險的定義

商業銀行的信貸業務，是指商業銀行通過發放貸款，繼而收取本金和利息，賺取利潤的行為。商業銀行的信貸風險則是指銀行在信貸業務中所產生的各種各樣的風險，主要是指在貸款發放后，借款人由于受到還款意愿和還款能力等因素的影響而不能按時還款，從而給銀行帶來的風險。

(二)商業銀行信貸風險的分類

1.信用風險。信用風險，又被稱作違約風險，是指借款人因主觀或客觀因素的影響，在貸款到期時無力償還本金而給銀行帶來的風險。信用風險產生的主要原因是由于商業銀行在放貸前無法準確評估借款人的還款能力，并且在風險事件發生時也不具有完備的風險補償能力。因此在信用風險發生時，銀行將遭受巨大的損失。

2.市場風險。市場風險，主要是指由于市場利率、匯率、股票、商品價格的劇烈波動或不利變動，從而導致衍生工具的價格變動而產生的風險。隨著銀行業的發展，這些基礎資產的市場價格變動，會給商業銀行相關業務的開展帶來巨大影響。

3.操作風險。操作風險，是指由于商業銀行內部控制或信息系統的缺陷導致其產生損失的風險。從覆蓋面來看，操作風險幾乎存在于商業銀行的所有業務之中。從損失事件來看，操作風險的損失事件與其總資產規模息息相關。從發生的地區分布來看，操作風險一般都會發生在風險管理薄弱的地區。

三、商業銀行信貸風險管理中存在的問題

(一)商業銀行對信貸風險管理的關注不夠。銀行業的發展是一個曲折的過程，但其對于追求利潤最大化的目標從未改變。從業人員為了追求業績，通常會罔顧銀行的信貸風險承受能力，不斷加大貸款的投放數額。管理層人員也將更多的注意力放到提高銀行利潤方面，而對于信貸風險管理的關注明顯不夠，從而導致商業銀行信貸風險及其管理的問題愈來愈嚴重。

(二)信貸風險的管理機制不完善。商業銀行的信貸風險管理機制包括貸前、貸中、貸后管理三個階段。但商業銀行在此風險管理中存在一些問題：在貸前管理階段，商業銀行對借款人的財務信息以及還款能力調查不充分，不能有效的進行風險評估；貸中階段，商業銀行對借款人的資金流向沒有做好精準監控，這會造成商業銀行的壞賬損失；貸后階段，商業銀行常常沒有做好風險分散準備，會造成貸款本金無法收回的狀況。

(三)信貸風險管理專業人員水平較低。商業銀行的信貸風險管理需要專業的人員進行操作，目前，我國的信貸風險管理人員人數較少且水平較低。這一情況主要由以下兩個原因造成：一是商業銀行內部對于風險管理人員的培訓力度不夠；二是信貸從業人員沒有意識到應該提升自身的綜合素質，來應對當今銀行業復雜多變的情況。

(四)信貸風險管理的方式存在滯后。商業銀行的信貸風險管理包括定性分析和定量分析兩個方面，我國的信貸風險管理往往停留在定性分析方面，依賴經驗做法，存在滯后。在定量分析方面，缺乏運用大數據和高科技手段，進行信貸風險管理。這種信貸風險管理方式的滯后，導致商業銀行無法準確的預測、識別風險，給其有效的進行信貸風險管理帶來了阻礙。

(五)缺乏有效的監督管理制度。商業銀行信貸風險的監督管理應該包括內部監管和外部監督兩個方面。在內部監管方面，對信貸業務風險進行監管的是內部審計部門，但由于審計工作會消耗大量的人力物力，審計工作的效率就會大大降低。在外部監督方面，銀保監會承擔這一監管任務，但我國銀行業缺少針對信貸風險管理的監督法規，這進一步加大了商業銀行的信貸風險管理難度。

四、完善商業銀行信貸風險管理的對策建議

(一)提高銀行對于信貸風險管理的關注度。在現如今的經濟背景下，銀行之間的競爭愈演愈烈。為了賺取更多的利潤，商業銀行勢必要擴大自己的業務量，但一味追求業績的做法顯然是不可取的。商業銀行的管理層首先應該對信貸風險管理給予更多的關注。另一方面，從事信貸風險管理的專業人員，更應提高風險管理的意識，提升研判信貸風險的能力。

(二)健全信貸風險管理體制機制。商業銀行的信貸風險管理要想取得良好的效果，就必須配備一個健全的信貸風險管理體制機制。在貸前階段，商業銀行應該對目標客戶的財務信息進行收集，充分了解借款人的有關情況。在貸中階段，商業銀行應建立一個完備的監控體系，實時監控借款人的資金流向。在貸后階段，應健全風險評估機制，做好有關風險的轉移。

(三)建立一支高水平的信貸風險管理團隊。在健全商業銀行信貸風險管理體制的基礎上，還應該建立一支高水平的信貸風險管理團隊。一方面，商業銀行應主動學習國外優秀的信貸風險管理經驗，挑選出理論知識豐富，實際操作扎實的信貸風險管理人員。另一方面，針對信貸風險管理人員自身，更需要順應大數據發展的趨勢，提高計算機的操作水平，將理論與實踐相互融合，營造良好的信貸業務環境。

(四)與時俱進的發展信貸風險管理體系。在經濟新常態的背景下，我國的經濟體系發生了許多變化，銀行業的組織架構也隨之改變。因此商業銀行應順應經濟發展，建立包括信貸風險識別、風險分析、風險應對和風險監控這四個方面的信貸風險管理體系，力爭將商業銀行的信貸風險降到最低。

(五)完善商業銀行內外部監管制度。商業銀行信貸風險的監管包括內部監督和外部監管兩個部分。為了提高內部監督的效率，必須保證審計部門的獨立性。在此基礎上，內部的審計人員也需要熟練掌握各審計方法，依靠客觀的數據和事實進行判斷。在外部監管方面，國家應制定相關的法律政策，對信貸業務的范圍作出硬性規定，對信貸風險管理的流程作出指引。

五、結語

商業銀行的信貸業務作為其最重要的資產業務，在日常經營中賺取了巨大的利潤。近年來，隨著不良貸款數額的逐年擴大，商業銀行的信貸風險管理迎來了巨大的挑戰。因此我國商業銀行應根據自身的經營特點，綜合考慮各項因素，打破業績至上的傳統理念，制定出合適的信貸風險管理模式，真正做到信貸業務與信貸風險管理相輔相成，提高商業銀行的經營利潤，促進銀行業的可持續發展。