試論轉賬人與出借人不一致的處理
——以一起案件為切入點

方繼斌

（廣東萬哲律師事務所，廣東 深圳518000）

在司法實踐中，轉賬人（本文僅指通過其個人賬戶向借款人提供借款和收取利息的主體）與出借人（本文僅指持有借款憑證向法院提起訴訟的主體）通常是一致的，因此，在法庭調查中，調查的方向主要是審查實際的借款總額、利息、還款等問題。但是，實踐中也存在著轉賬人(下稱名義出借人)與出借人（下稱實際出借人）不一致的情形。此種情況下，借款人通常會提出與起訴的實際出借人不存在借貸的“合意”、不存在直接的款項交易記錄等論點，要求駁回實際出借人的訴訟請求。對此，筆者以一則親自處理的案件為例，認為可以通過合意、債權轉讓或委托披露的思路，駁斥借款人的論點，以此確認實際出借人主張的正當性和合法性。如此解決，不僅做到于法有據、以理服人，還能節約司法資源，減少訟累，避免撤訴后另行起訴的麻煩，保障實際出借人的合法權益。

一、案件介紹

（一）案件背景

甲乙丙三人系同學關系（注：涉案當事人以甲、乙、丙代稱），甲因生意需要，原本想拉攏乙入股投資，擴大生意規模，但乙綜合考慮后，不同意入股。因此，甲退一步希望乙借錢給他，供其生意周轉。2016年12月，乙通過丙的銀行賬戶向甲提供借款人民幣48萬元（注：借款協議載明借款本金人民幣50萬元，預扣人民幣2萬元的月利息），借款期限1年。由于乙是通過丙的銀行賬戶向甲提供借款本金，因此，甲也是通過丙的銀行賬戶，按月向乙支付了近10個月的利息，但后續不僅未再支付利息，也未歸還本金。……