我國商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)防范研究

(北京工商大學(xué) 北京 100000)

一、我國商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款現(xiàn)狀及風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀

(一)我國商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款現(xiàn)狀

1.融資成本高。我國商業(yè)銀行對(duì)于小微企業(yè)貸款擔(dān)保制度依舊嚴(yán)格。小微企業(yè)在向商業(yè)銀行申請(qǐng)貸款時(shí)，要向銀行提供固定資產(chǎn)做擔(dān)保抵押，而小微企業(yè)由于自有資產(chǎn)較少，其中的固定資產(chǎn)也十分有限，這就為小微企業(yè)貸款增加了難度。另一方面，由于小微企業(yè)自身特點(diǎn)，規(guī)模較小，存在信息不對(duì)稱等問題，因此，商業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)本身存在著歧視，所以在小微企業(yè)融資時(shí)，即便得到貸款支持，也會(huì)存在融資成本較高的問題。

2.資金需求量較大。小微企業(yè)由于自身的局限性，其前期的資金主要來自經(jīng)營者自有資金，從而非常有限，一般不能滿足企業(yè)在后期的發(fā)展需要。因此，小微企業(yè)一般需要進(jìn)行融資，而由于我國目前融資渠道尚不發(fā)達(dá)，所以，小微企業(yè)對(duì)商業(yè)銀行貸款的依賴性相對(duì)較大。

3.貸款風(fēng)險(xiǎn)大。小微企業(yè)由于自身規(guī)模較小，受市場(chǎng)波動(dòng)影響較大，一旦市場(chǎng)出現(xiàn)了有力的競(jìng)爭者時(shí)，小微企業(yè)很可能會(huì)面臨破產(chǎn)的局面。正是由于小微企業(yè)抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力弱，從而加大了商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)的概率。

(二)我國商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀

1.采取信用評(píng)級(jí)制度。為響應(yīng)中國人民銀行的要求，我國部分商業(yè)銀行已經(jīng)開始采用信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)，對(duì)客戶進(jìn)行更為精細(xì)化的分類，以防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)會(huì)依據(jù)小微企業(yè)的情況對(duì)小微企業(yè)進(jìn)行考量，包括小微企業(yè)的規(guī)模，所在的行業(yè)等。主要考察小微企業(yè)的經(jīng)營模式，利潤空間，信用記錄等，以估測(cè)小微企業(yè)的發(fā)展空間，還貸能力，然后將考察的指標(biāo)進(jìn)行量化評(píng)級(jí)。

2.采取信用擔(dān)保制度。商業(yè)銀行采取的信用擔(dān)保制度指出，小微企業(yè)貸款申請(qǐng)者必須有信用良好并且擁有相應(yīng)實(shí)力的個(gè)人或者機(jī)構(gòu)進(jìn)行貸款擔(dān)保，這就在一定程度上保證了小微企業(yè)的質(zhì)量。此外，當(dāng)小微企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)營問題或違約可能時(shí)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)會(huì)馬上通知銀行，以免自己受到損失，這一做法為小微企業(yè)信貸提供有一層的保護(hù)措施，不僅可以規(guī)范小微企業(yè)，而且能夠降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。

3.采取授信準(zhǔn)入原則。商業(yè)銀行授信準(zhǔn)入原則要求對(duì)小微企業(yè)相對(duì)全面的考察，包括經(jīng)濟(jì)環(huán)境，小微企業(yè)所屬行業(yè)以及授信政策，以降低商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)。這一原則的執(zhí)行一般包含定性與定量相結(jié)合的方法。定性研究，主要是針對(duì)當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)環(huán)境，小微企業(yè)所屬行業(yè)的發(fā)展前景以及企業(yè)的經(jīng)營情況等進(jìn)行分析。定量分析，主要是利用數(shù)學(xué)模型對(duì)小微企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行評(píng)級(jí)。商業(yè)銀行結(jié)合兩種方法，在一定程度上降低小微企業(yè)的貸款風(fēng)險(xiǎn)。

二、小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)存在的問題

(一)產(chǎn)品缺乏創(chuàng)新。雖然目前看來商業(yè)銀行對(duì)于小微企業(yè)貸款余額不斷增加，對(duì)于小微企業(yè)的貸款擔(dān)保方式也進(jìn)一步放松，貸款產(chǎn)品有所增加，但從總體來看，商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款產(chǎn)品的創(chuàng)新性仍有缺乏。分析原因，主要來自兩個(gè)方面，一方面商業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)的特點(diǎn)了解不夠全面。商業(yè)銀行應(yīng)該根據(jù)小微企業(yè)所在的行業(yè)進(jìn)行貸款分類。另一方面，對(duì)于小微企業(yè)貸款的抵押擔(dān)保方式以及要求需要進(jìn)一步放松。商業(yè)銀行目前對(duì)于小微企業(yè)貸款的審核，主要還是根據(jù)小微企業(yè)提供給的財(cái)務(wù)報(bào)表，固定資產(chǎn)等。而小微企業(yè)由于自身規(guī)模較小，生產(chǎn)周期相對(duì)較短，自有資金不足，流動(dòng)資產(chǎn)相對(duì)較多等，商業(yè)銀行并未加以考慮，導(dǎo)致并沒有針對(duì)小微企業(yè)積極開發(fā)新的抵押擔(dān)保方式。

(二)風(fēng)險(xiǎn)管理體系不夠完善。商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理體系主要包括風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別，風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量以及風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)。由于小微企業(yè)自身存在的缺陷，導(dǎo)致其提供的財(cái)務(wù)信息不完善，而且小微企業(yè)的信用記錄往往有缺失，這就導(dǎo)致商業(yè)銀行對(duì)于小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估不夠精確。在風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方面，目前商業(yè)銀行沒有合適的，精確的計(jì)量模型，商業(yè)銀行無法精確計(jì)算小微企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)概率。另外商業(yè)銀行對(duì)于利用產(chǎn)品組合來分散風(fēng)險(xiǎn)的利用無法準(zhǔn)確把握。對(duì)于貸后監(jiān)測(cè)，商業(yè)銀行對(duì)于小微企業(yè)的市場(chǎng)前景，經(jīng)營模式，政府政策等把握不夠，導(dǎo)致商業(yè)銀行對(duì)不同的小微企業(yè)并未根據(jù)它所處行業(yè)進(jìn)行細(xì)化分類，而是采取同一種監(jiān)測(cè)方法，從而對(duì)于小微企業(yè)的貸后監(jiān)測(cè)把握不夠準(zhǔn)確。

(三)業(yè)務(wù)流程繁瑣。商業(yè)銀行發(fā)放一筆貸款需要進(jìn)行許多審批步驟，包括貸前的審查，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估，利潤的評(píng)估等，并且每一個(gè)環(huán)節(jié)都要進(jìn)行細(xì)致的調(diào)查。而這些審核工作往往是由不同的部門來完成的，這就導(dǎo)致一些審核的條件會(huì)有所重復(fù)，導(dǎo)致貸款的發(fā)放不及時(shí)。可是小微企業(yè)對(duì)于貸款的需求一般存在周轉(zhuǎn)快，頻率高的特點(diǎn)，因此商業(yè)銀行的貸款審批可能會(huì)導(dǎo)致小微企業(yè)無法在貸款需求期間獲得貸款支持，導(dǎo)致小微企業(yè)無法把握市場(chǎng)機(jī)會(huì)，帶來利潤損失。

(四)激勵(lì)和約束機(jī)制存在問題。適當(dāng)?shù)募?lì)和約束機(jī)制能夠調(diào)動(dòng)工作人員的積極性。我國的商業(yè)銀行采取績效工資的方法，主要是貸款總額的考察，而大中型企業(yè)的貸款額度會(huì)相對(duì)較高，客戶的開發(fā)和維系也相對(duì)來講更為容易進(jìn)行。相對(duì)比來講，小微企業(yè)客戶的開發(fā)和客戶的維護(hù)會(huì)更加繁瑣，貸款的額度也不夠高，所以在對(duì)于小微企業(yè)客戶的開發(fā)方面，客戶經(jīng)理缺乏積極性。

(五)小微企業(yè)自身存在缺陷。我國的小微企業(yè)近年發(fā)展迅速，但也存在著很大的缺陷。小微企業(yè)自身的財(cái)務(wù)制度不完善，經(jīng)營規(guī)模小，人員的管理制度不夠嚴(yán)格等一系列的問題，都導(dǎo)致了商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)的大大增加，商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款設(shè)置了阻礙。

三、防范小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策

(一)加強(qiáng)小微企業(yè)貸款產(chǎn)品的創(chuàng)新力度。目前我國的小微企業(yè)正在面臨轉(zhuǎn)型階段，而不同的轉(zhuǎn)型方式又對(duì)貸款的期限，數(shù)額等有不同的需求條件。總的來看，近年來我國的小微企業(yè)對(duì)貸款需求條件發(fā)生了很大變化，主要表現(xiàn)為：貸款的數(shù)額變多了，貸款的期限有所加長，抵押擔(dān)保品減少等特點(diǎn)。并且小微企業(yè)對(duì)銀行貸款產(chǎn)品業(yè)提出了更高的要求，現(xiàn)在小微企業(yè)更傾向于多樣化的產(chǎn)品服務(wù)。因此，商業(yè)銀行應(yīng)該加大小微企業(yè)貸款產(chǎn)品的創(chuàng)新力度，為小微企業(yè)提供多樣化，有針對(duì)性的服務(wù)。

(二)完善激勵(lì)約束機(jī)制。商業(yè)銀行應(yīng)該健全小微企業(yè)貸款的激勵(lì)機(jī)制，提高工作人員的積極性。例如，在進(jìn)行績效考核的時(shí)候，可以根據(jù)小微企業(yè)貸款的發(fā)放筆數(shù)以及客戶關(guān)系數(shù)來進(jìn)行考核，以此來激勵(lì)客戶經(jīng)理拓寬小微企業(yè)客戶群體。另外，由于我國商業(yè)銀行采取違約追究責(zé)任制度，導(dǎo)致客戶經(jīng)理對(duì)于小微企業(yè)貸款的業(yè)務(wù)有抵觸心理，因此，商業(yè)銀行應(yīng)該增強(qiáng)信息審核流程，適當(dāng)減少對(duì)于小微企業(yè)貸款的違約追究。

(三)完善風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。有我國的銀監(jiān)會(huì)來負(fù)責(zé)監(jiān)管，采用信用評(píng)級(jí)制度，對(duì)小微企業(yè)貸款做出客觀的評(píng)級(jí)。并且建立相對(duì)嚴(yán)格的信用監(jiān)管系統(tǒng)，實(shí)時(shí)對(duì)小微企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)做出準(zhǔn)確評(píng)估。為我國的商業(yè)銀行是否受理小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)提供數(shù)據(jù)支持。設(shè)立征信機(jī)構(gòu)，改善我國商業(yè)銀行與小微企業(yè)之間的信息不對(duì)稱問題，有效防范商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)。因?yàn)槲覈恼餍畔到y(tǒng)發(fā)展較晚，因而，可以借鑒國外發(fā)達(dá)國家的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，完善我國的征信機(jī)構(gòu)，有效發(fā)揮它的作用。

(四)完善抵押擔(dān)保制度。我國的商業(yè)銀行應(yīng)該主動(dòng)加強(qiáng)與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的互動(dòng)與聯(lián)系。第一，商業(yè)銀行為了保證擔(dān)保公司能夠盡職，應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的監(jiān)察，或者可以與信用良好的擔(dān)保公司進(jìn)行長期的合作。第二，商業(yè)銀行可以建立于擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信息共享平臺(tái)。這樣銀行和擔(dān)保機(jī)構(gòu)信息資源共享，不僅可以適當(dāng)既節(jié)約信息收集成本，還能更加全面的掌握貸款企業(yè)的信息，有效緩解信息不對(duì)稱的問題。

還要選擇而更加合理的擔(dān)保方式。在選擇擔(dān)保方式的時(shí)候，不僅要考慮風(fēng)險(xiǎn)問題，也要充分把握實(shí)際情況。在商業(yè)銀行受理小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)后，按照審核流程進(jìn)行審核，然后根據(jù)具體情況選擇合適的擔(dān)保方式。對(duì)于信用狀況較差的企業(yè)應(yīng)該采用抵押貸款的方式。而對(duì)于一些信用狀況良好的企業(yè)，則可以采用信用擔(dān)保的方式進(jìn)行貸款。