淺析住房公積金自愿繳存機制

石華 天津市住房公積金管理中心

一、住房公積金制度在互助保障的同時存在的弊端

住房公積金制度的建立，發揮了互助、保障的住房支持作用，為城鎮居民提供了低成本的住房金融服務，順利完成了我國住房制度從福利制向市場化的轉變。但是，隨著我國經濟快速發展，社會結構、生活方式發生了巨大變化，現行的公積金制度也逐漸暴露出一些弊端。按照現行政策，職工能不能獲得住房公積金福利，取決于是否被納入進住房公積金體系。如果單位不能正常繳納，職工就無法獲得相應福利，只有在職工所在單位和職工個人均有能力繳存的條件下，個人才可以獲取住房公積金及低息貸款等福利。如果個人有意愿且有能力進行繳存，沒有就業單位，就無法獲得住房公積金政策所帶來的各項政策福利，在購租房時自然也無法獲得這一政策的扶助。

二、存在問題的原因分析

（一）現行制度覆蓋面較低

繳存政策對較低收入人群吸引力不足。對低收入群體來講，生活負擔開支在整體開支中占據較大比例，他們往往更愿意以現金的形式獲得相應福利，而不是將公積金存入專用賬戶。低收入群體往往欠缺購房能力，因此他們的購房意愿相對較低，對公積金是缺乏繳存動力的。同時低收入在職職工處于較弱勢地位，如果單位管理不規范且不愿意繳納公積金，職工也不敢提出異議。這也造成低收入群體的繳存率較低。隨著社會經濟的不斷發展，就業渠道多元已然成為新的趨勢，自主創業和靈活就業人員日益增多，將此類人員納入公積金體系，是公積金制度完善的必然方向。

（二）住房價格上漲進一步弱化公積金貸款的支持作用

近些年，公積金貸款對購買住房能提供的支持越來越有限，住房保障功能在逐漸弱化，與社會經濟發展和人民的需求不匹配。例如，在高房價的情勢下，許多繳存職工即使運用公積金也買不起房，享受不了政策福利。當前，公積金“低存低貸”的利率體系，使未獲得公積金貸款職工承受了存款利息損失，同時支持了取得公積金貸款的職工的利率優惠。

（三）住房儲蓄支持體系不完善

我國住房金融體系仍有待完善，住房金融機構較少，住房融資方式還是商業銀行住房抵押貸款和住房公積金貸款，存在很大局限性，無法滿足居民住房消費需求。另外，我國目前的住房金融產品設計也存在相對單一的問題，抑制了居民購房、租房等消費需求。

三、淺析住房公積金自愿繳存制度

（一）自愿繳存制度的基本概念

住房公積金自愿繳存并非完全按照個人意愿進行，需要結合住房公積金強制繳存制度的特征對比進行解釋。住房公積金制度具有強制性、互助性、長期性、專用性這四大特征。住房公積金制度一方面強調了制度供給的必要性，另一方面對繳存方也具有強制性，即職工及職工所在單位必須依照條例的規定按時、足額繳存住房公積金，一定程度上彌補了公積金制度的缺位，為低收入家庭的購房儲蓄、中等收入家庭改善住房儲蓄提供了更適應市場環境的制度選擇，也為自由職業者、自媒體從業者等新階層人士享受公積金福利創造了條件。

（二）自愿繳存的實踐借鑒

1.自愿繳存專用賬戶模式。從整體上看，目前國內自愿繳存試點城市一般采取的是自愿繳存賬戶掛靠在公積金中心或制定代理機構名下，單獨設立專戶進行運作，但自愿繳存的比例基數、貸款政策設計尚無可靠經驗可循，還沒有更成熟、可復制推廣的運作模式。大多數地方的自愿繳存制度基本與在職職工的公積金強制繳存政策相似。這也說明我們尚未充分利用龐大的公積金繳存、貸款等歷史數據和自愿繳存民意調查進行定量分析，提煉資金盈虧平衡的繳存測算模型，對自愿繳存的研究和實踐仍舊處于探索階段。2.住房儲蓄合同模式。更為靈活的自愿繳存模式就是德國的住房儲蓄模式，而最典型的就是中德住房儲蓄銀行，它實行“先存后貸、低存低貸、固定利率、政府獎勵”的模式，以市場自愿的方式運作。它將自愿繳存以住房儲蓄合同的形式存在，其優點在于有金融性質的專營機構經營管理,具有專業性和激勵性。如果住房儲蓄的配貸機制可以實現對風險的控制，在不變的貸款利率下,資本市場利率波動也不會給貸款產生影響。相比之下，我國住房金融的專業化程度相對較低。中德銀行也面臨著產品 吸引力不足、推廣渠道受限、群眾認可度不高的發展瓶頸。

四、實行自愿繳存的建議

（一）關于設立自愿繳存專用賬戶的意見建議

一是風險控制。自愿繳存面臨較強的貸款傾向，容易在獲得貸款后停止繳存，一方面需要在自愿繳存協議簽訂上下功夫，另一方面落實嚴格的征信體系考察。存貸掛鉤原則十分重要，即本地公積金中心確定最高貸款限額以內，在合同中約定自愿繳存人必須在繳存滿一定期限才能貸款，獲取的貸款額度與其前期存款數額相掛鉤。二是繳存方式靈活。一方面，公積金自愿繳存對象應為年滿16周歲未達到法定退休年齡的企事業單位在職職工、自由職業者等靈活就業人員均可以自愿繳存；另一方面，自愿繳存職工可以自主的確定繳存基數和繳存比例。三是資金安全。初期要與強制繳存的賬戶區分開，獨立運行。一方面堅持強制繳存，在保障繳存職工權益的同時，擴大資金池；另一方面堅持自愿繳存，強化政策引導，促進居民樹立理性住房消費觀。

（二）關于實行住房儲蓄合同的意見建議

住房儲蓄合同的推廣需要較為健全的住房金融體系來支撐。目前實行住房公積金自愿繳存應當堅持“兩條腿走路”，即以強制繳存為主，保證政策法律保障、資金來源穩定；專用賬戶形式的自愿繳存為輔，通過個性化自愿繳存彌補缺位，吸納更多群體享受公積金福利，獲得購租房支持，實現住有所居。在自愿繳存制度的實施上,我們還需要保持其穩健性,爭取更多政策補貼、繳存優惠等措施，提升該制度的吸引力,針對客戶長期存款提供安全性較高的保護。