水電工程EPC項目風險分析及應對措施

劉棟

摘要：國內水電工程正在逐步探索與實踐EPC建設管理模式，而水電工程和EPC建設管理模式特點決定了水電工程EPC項目風險管理的復雜性和重要性。通過對水電工程EPC項目在合同執行階段可能存在的主要風險點進行分析，提出了在合同中設置相關條款來進行風險分配及應對風險的具體措施，可為水電工程EPC項目風險管理提供借鑒。

Abstract： EPC construction management mode is being explored and practiced step by step in domestic hydropower projects， and the complexity and importance of EPC project risk management are determined by the characteristics of hydropower projects and EPC construction management mode. Through the analysis of the main risk points that may exist in the execution stage of EPC project of hydropower project， this paper puts forward the concrete measures for risk allocation and risk response by setting relevant clauses in the contract， which can provide reference for the risk management of EPC project of hydropower project.

關鍵詞：水電工程;設計施工總承包;風險管理;應對措施

Key words： hydropower project;EPC project;risk management;countermeasures

中圖分類號：TV51 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?文獻標識碼：A ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?文章編號：1006-4311（2020）08-0095-03

1 ?水電工程EPC項目風險概述

水電工程建設周期一般較長，投資較大，施工條件復雜，且受自然條件影響較大，在建設過程中風險因素繁多且不確定性較大，直接威脅工程項目的成敗[1]。由于發包人傾向、資源配置和綜合效益等方面的優勢，EPC/交鑰匙總承包模式在發達國家漸成工程承發包的主流模式之一[2]。在國內電力需求持續放緩、面臨電價下降、電力市場改革等壓力下，EPC建設管理模式在中小型水電工程中得到了更多的應用及實踐，在大型水電工程中也開始得到探索與實踐[3]。水電工程EPC建設管理模式下，電站整體或主體工程中的設計、采購、施工全部交由一家承包商或聯合體完成并且簽訂的總價承包合同，因發包人提供的基本資料主要為可行性研究成果，這一條件決定了水電站主要風險將僅在水電工程EPC項目中消納，且合同價格在合同條件下維持不變。水電工程采用EPC建設管理模式將對建設過程中存在的眾多風險進行重新配置，如何識別水電工程EPC合同執行過程中面臨的風險，并采用合同手段預先對風險進行合理地劃分和應對，做到既可為項目建設節約成本、提高承包人的風險防范意識又可更加順利地完成項目建設管理任務，是水電工程EPC項目風險管理的重要內容。本文將從水電工程EPC項目合同執行角度出發，分析存在的主要風險點及風險應對具體措施。

2 ?水電工程EPC項目風險分析

風險管理的關鍵在于是否清楚地了解合同雙方存在的風險以及控制風險的能力[4]。因此為了應對風險，保障發包人、承包人合同各方權益，同時為了確保合同更有效執行，需對水電工程EPC項目合同執行過程中面臨的風險進行分析。

2.1 環境及法律變化風險分析

①不可抗力。不可抗力是指承包人和發包人在訂立合同時不可預見，在履行合同過程中不可避免發生并不能克服的自然災害和社會性突發事件[5]，主要包括以下兩類事件給項目建設帶來的風險：一類是地震、火山爆發、臺風、龍卷風、水災等自然災害;另一類是戰爭、騷亂、暴動、火災、瘟疫等社會性突發事件。

②物價波動。因水電工程建設周期較長的特點，在合同執行期間通常會受到物價水平波動給工程建設帶來建設成本增加的風險，主要包括：人工成本、材料價格及機械設備價格波動。

③法律變化。在基準日后，因國家的法律、法規或國務院有關部門的規章和地方法規發生變更引起合同功能標準或工作范圍發生變化，從而導致合同執行過程中所需費用和工期發生變化引起的風險。

④供電可靠性及電費價格波動。水電工程周圍地理環境復雜，大多需要獨立投資建設施工供電線路，因供電電源點或供電線路故障引起停電以及電網價格波動，將產生合同執行所需費用和工期發生變化風險。

2.2 發包人提供條件風險分析

①發包人提供承包人使用的施工設備。在水電工程業主流域滾動開發過程中，部分屬于業主產權的大型施工設備將作為發包人提供條件，提供給承包人使用。需承包人在投標階段自行估計設備的使用費、保養、故障修復并在合同工程完工后維修、拆除達到正常使用功能后移交至發包人指定位置。承包人在投標階段對發包人提供設備性能評估的準確性、使用階段設備操作規范性、發生自然災害導致設備損壞等因素將作為一種風險由承包人在投標階段考慮。

②發包人移交承包人執行的項目。在主體工程采用EPC建設管理模式招標前，部分施工輔助工程（如：前期施工道路、施工供水系統、施工供電系統、砂石加工系統等）已由其他承包人實施及維護，為便于EPC項目承包人使用和協調，已實施完成或正在實施及維護的項目由發包人移交承包人執行及管理。承包人將面臨發包人移交執行項目的設計、施工、地質條件變化及運行維護等風險。

2.3 承包人合同執行風險分析

①設計及施工缺陷、錯誤和遺漏。設計及施工缺陷、錯誤和遺漏在對應的設計、施工過程中如果不能及時發現，將會導致現場變更頻繁，同時也必然對項目的工期和成本產生影響。

②設計變更。主要包括設計優化和地質條件變化等引起的設計變更，其中：EPC建設管理模式下，設計優化給承包人帶來的效益十分可觀，承包人對設計優化工作積極性高，過度優化是發包人面臨的一項主要風險;同時，地質條件變化中地質缺陷帶來的工程量及措施增加是承包人面臨的一項主要風險。

③施工環境及地方關系協調。主要為地質災害導致場內交通中斷等突發事件帶來的風險和施工區域內的治安綜合治理、糾紛調解、群眾阻工處理、道路交通管制、施工區封閉管理等工程建設中的協調工作帶來的風險。

3 ?風險應對措施

風險的應對策略主要有風險回避、風險控制、風險轉移和風險自留，在分析水電工程EPC項目合同執行過程中存在的主要風險后，可運用風險的應對策略在合同中設置相應的條款對風險進行分配和明確具體的風險應對措施。

3.1 設置保險合同條款

在合同中設置保險條款，要求承包人在充分考慮合同項目風險基礎上，必須為項目投保建筑工程一切險、安裝工程一切險、財產險（含發包人提供施工設備）、第三者責任險、人身意外傷害險等險種保險;其中，保險標的至少應包括EPC項目合同清單中列明的建筑（安裝）工程、前期已經完工的單項工程、從事與工程有關工作的施工作業人員和工程管理人員。本條款設置主要用于應對自然災害事件及發生意外事故風險造成的費用損失，將不可抗力風險轉由承包人承擔。

3.2 設置價格調整合同條款

物價波動帶來的風險應由發包人承擔，可通過在合同中設置價格調整條款來應對此類風險，根據工程項目特點分為以下兩類：

①建筑安裝工程項目。在合同中設置價格調整機制，主要有兩種方式：一種為，利用水電水利規劃設計總院可再生能源定額站公布的“水電建筑及設備安裝工程價格指數”中的“分類工程價格指數”結合項目所在地和壩體材料對調價期內實施的建筑安裝工程費用進行價格調整;另一種為，利用“水電建筑及設備安裝工程價格指數”中的“分部分項工程價格指數”對調價期內實施的建筑安裝工程按工程類別進行價格調整。

②主要機電、金屬結構設備。機電、金屬結構設備主要在EPC項目實施后期進行采購，因采購時段距項目招標期較長，受物價波動及技術不斷革新影響，主要機電、金屬結構設備采購價格也在波動，同時行內中無成熟的調價機制。可在EPC總承包合同中采用暫估價形式對設備費用暫列一筆金額，發包人按主要機電、金屬結構設備實際采購價格支付承包人。

3.3 設置變更合同條款

法律變化風險應由發包人承擔。可在合同中設置變更條款，當發包人（監理人）提出的變更提高了合同功能標準或合同范圍以外的新增工作時，按相應的變更程序由承包人提出變更費用審批流程處理。當然，這里法律變化風險主要指的是法律變化引起合同功能標準提高或增加合同范圍以外的新增工作內容而引起費用和工期的變化的風險，若法律變化未增加合同范圍或未提高功能標準也就不會對項目建設產生影響。

3.4 設置施工用電管理相關合同條款

供電可靠性風險由承包人承擔，電費價格波動風險由發包人承擔。為應對可能出現停電造成的各種影響，在合同文件中要求承包人必須自備事故緊急備用電源，以確保停電期間工程建設安全。同時，為合理地進行停電風險劃分，通過對歷史年停電小時數和單次停電天數進行統計，并在合同文件中明確在年停電小時數和單次停電天數歷史數據范圍內的停電風險由承包人自行考慮并在報價中考慮相關費用。為應對電費價格波動風險，可在合同文件明確發包人提供生產和生活用電接入點，按固定供應價格向承包人收取生產生活用電電費，電費固定供應價格與實繳電費價格差異風險由發包人承擔。

3.5 設置安全系數合同條款

設計變更風險主要由承包人承擔。一方面，為應對承包人過度優化對工程質量帶來的風險，可在合同中設置安全系數條款，即在承包人提出設計優化時需論證設計產品優化后的安全系數不得低于一定倍數的優化前設計產品安全系數或行業和國家標準及規范相應檔次規定值。另一方面，為應對地質變化帶來的工程量增加風險，在確保工程質量的前提下，發包人鼓勵承包人通過設計優化節省工程建設成本，充分發揮EPC建設管理模式優勢，從而轉化成承包人利潤。

3.6 移交執行項目設置專項風險費合同條款

為應對移交承包人執行項目管理過程中可能出現的方案調整、不可抗力事件導致的搶修、維護和增加相關措施等風險，可在合同中為移交承包人執行項目增加專項風險費，具體風險費用由承包人自行判斷并進入報價。

3.7 設置其他風險轉移條款

在“激勵兼容原則”思想指導下即風險分擔應能夠激勵合同雙方努力使己方收益最大化的同時也能有利于完成項目總體目標[6]，針對“發包人提供承包人使用的施工設備”、“設計及施工缺陷、錯誤和遺漏”、“施工環境及地方關系協調”風險，可在合同中設置風險轉移條款由承包人承擔相應的風險。具體風險應對措施，可由承包人在合同執行過程中加強自身管理措施和控制力度來降低風險發生概率，在投標報價中綜合考慮相關費用來應對風險發生帶來的損失或購買相關保險進行風險轉移。

3.8 設置風險費條款

本文中雖然針對不同的風險有相應的應對措施，但因風險的不確定性特點，仍有部分風險是承包人在投標中無法準確估價、在合同履行過程中不可預見且無法量化的。可在合同中設置風險費條款，用于應對以下幾類風險：①自然災害所造成的損失中工程保險未能補償部分;②合同價格調整額度不足以彌補承包人實際物價上漲額度;③設計變更增加投資（含工程量增加、地質缺陷、設備改型、材料代用等）;④預防自然災害采取措施;⑤合同約定由承包人承擔的其他風險且未在合同報價總額（不含風險費）中體現部分等。

4 ?結語

為做好風險管理工作，需要發包人在招標階段識別水電工程EPC項目合同執行過程中可能面臨的風險，設置相應的合同條款，合理地進行風險劃分，并為風險制定出操作性強的應對措施;同時，也需要承包人在合同執行過程中做好風險管控。風險識別依據的是歷史經驗和數據，而水電工程及EPC建設管理模式的特點決定了水電工程EPC項目風險的復雜性，為做好風險管理，還需要項目參建各方在后續工作中不斷總結風險因素和應對措施。

參考文獻：

[1]蔡紹寬，鐘登華，劉東海.水電工程EPC總承包項目管理理論與實踐[M].北京：中國水利水電出版社，2010.

[2]張崇濤.EPC總承包模式的風險管理[J].建筑管理現代化， 2004（3）：12-14.

[3]曾新華，謝國權.楊房溝水電站總承包建設模式探討[J].人民長江，2016，47（20）：1-4.

[4]朱毅，李吉勤，魏焱，等.基于總承包商視角的EPC國際工程風險因素分級研究[J].工程管理學報，2012，26（5）：1-6.

[5]《標準文件》編制組.中華人民共和國標準設計施工總承包招標文件（2012年版）[M].北京：中國計劃出版社，2012.

[6]張水波，陳勇強.國際工程總承包EPC交鑰匙合同與管理[M].北京：中國電力出版社，2008.