國際通用廠房設(shè)計和成套設(shè)備供貨與安裝采購合同投標(biāo)分析

王 燕

(中國電建集團成都勘測設(shè)計研究院有限公司，四川 成都 610072)

1電站及合同概況

馬爾格拉(Markala) 大壩樞紐位于尼日爾河上，距馬里首都巴馬科300 km，離馬里第二大城市塞古40 km。樞紐在二戰(zhàn)期間修建，用于灌溉附近的棉花地。自上世紀(jì)80年初，業(yè)主規(guī)劃在緊鄰大壩下游建一座水能發(fā)電站(13.5 MW)，并開展了相關(guān)設(shè)計工作，2009年完成可行性研究報告。在2010年初利用外國貸款啟動項目招標(biāo)，筆者參與了某中國公司聯(lián)營體的投標(biāo)編制工作，并最終中標(biāo)。

馬爾格拉大壩由一個上面架有鐵橋的溢流堰，一個魚道和兩側(cè)重力壩段組成。溢流堰設(shè)14孔，每孔寬56 m，堰上設(shè)488個調(diào)節(jié)閘門，調(diào)節(jié)閘門通過鐵橋上的起臂機進行調(diào)節(jié)。大壩上游最大水深10 m。

水電站擬建于大壩下游右岸，采用壩后式廠房布置，總裝機容量13.5 MW，裝機三臺卡普蘭式(Kaplan-S)水輪機，單機額定功率3.44 MW，額定水頭3.8 m，流量15～100 m3/s。電站配套土建工程由進水口、引水道、機組間段及尾水渠組成。

合同招標(biāo)范圍主要包括三項工程的設(shè)計、采購、安裝及調(diào)試服務(wù)：(1)大壩右翼下游河床(第一排閘門口)的發(fā)電廠房，含土建工程、機電設(shè)備及金屬結(jié)構(gòu)；(2) 引水渠和尾水渠，含土建工程和金屬結(jié)構(gòu)；(3) A點EDM公司變電站和輸電線，含電氣設(shè)備、線路材料。合同工期要求不大于24個月。

2 招標(biāo)資料分析

2.1 招標(biāo)文件及合同格式

電站項目利用世界銀行貸款(IBRD&IDA)，相應(yīng)招標(biāo)采購遵循2004年3月版“貨物和工程采購指南”(紅皮書)[1]的要求。招標(biāo)文件范本采用世行2005年法文版《廠房設(shè)計、供貨與安裝采購標(biāo)準(zhǔn)招標(biāo)文件》[2]。

該招標(biāo)文件范本最早緣于日本協(xié)力銀行的合同范本，后國際多邊銀行共同委托FIDIC基于其設(shè)備供貨安裝的合同格式(橘皮書)編制實施，用于設(shè)備成套為主導(dǎo)的EPC合同模式，與以施工為主導(dǎo)的EPC交鑰匙合同模式(銀皮書)有所不同。范本常適用于：水輪機、發(fā)電機、鍋爐、開關(guān)站、泵站、通訊、水和污水處理廠及類似的項目。一般合同設(shè)備占主要部分，設(shè)備需要成套、調(diào)試、試運行和運行后才能保證滿足最終廠房的功能要求。

馬爾格拉水電站是在已建大壩樞紐區(qū)新建水電站，利用多余水能進行發(fā)電。電站裝機規(guī)模較小，但機電設(shè)備仍種類齊全，具有小多雜的特點，若單個設(shè)備招標(biāo)不能保證電站最終出力，則設(shè)備成套招標(biāo)文件較適用。

值得注意的是，合同招標(biāo)采用世界銀行采購指南，遵循經(jīng)評審的“技術(shù)功能實質(zhì)響應(yīng)”且“報價價格最低”的評標(biāo)原則，因而在設(shè)備選擇上既要單個設(shè)備滿足最低技術(shù)參數(shù)要求，同時也要電站設(shè)備成套出力得到保證，最終平衡選擇價格合理的設(shè)備配置方案。

2.2 前期勘察設(shè)計資料

電站在1970～2000年先后開展了幾次較為完整設(shè)計研究，并提出相應(yīng)設(shè)計報告，其間大壩壩址水文數(shù)據(jù)一直持續(xù)監(jiān)測。

業(yè)主在招標(biāo)前提供了由項目咨詢設(shè)計單位2010年1月完成的《尼日爾河馬爾格拉水電站初步報告》[3]。報告主要分析了水文氣象資料，復(fù)核了區(qū)域內(nèi)的水位高程，開展了開發(fā)方案的研究，擬定和比較了三種水輪機機型的廠房布置和設(shè)備配置方案，最終推薦了代表性方案，即：裝機3臺卡普蘭式(Kaplan-S)水輪機，總裝機容量13.5 MW。

報告僅概念性地給出了三種水輪機型方案的特征參數(shù)和廠房概念布置，未有定量的工程量和投資比較，僅定性地比較幾種水輪機型方案，并推選方案。研判報告設(shè)計深度僅相當(dāng)于國內(nèi)的規(guī)劃報告深度，或未達(dá)到國內(nèi)規(guī)范要求的規(guī)劃深度。這種情況在大多國外項目普遍存在，即采用未達(dá)深度的設(shè)計成果招標(biāo)，常會伴隨較大合同風(fēng)險。相對而言，馬爾格拉電站是在已有大壩樞紐區(qū)新建電站，電站規(guī)模較小，水文、地形、地質(zhì)等建設(shè)條件較為簡單、明朗，不涉及移民和環(huán)保等制約性因素，主要技術(shù)難度集中于電站水輪機、發(fā)電機型選擇及附屬設(shè)備配套，技術(shù)風(fēng)險基本可控。

2.3 馬里及當(dāng)?shù)匦畔?/h3>

馬里位于非洲西部，幅員約120萬平方公里，屬內(nèi)陸國家，與若干鄰國的邊境線估計約7 243公里，靠近但不臨大西洋。鄰國幾內(nèi)亞的科納克里港是馬里的出海通道，科納克里到馬里首都巴馬科約1 000公里。

馬里系最不發(fā)達(dá)國家。經(jīng)濟以農(nóng)牧業(yè)為主，糧食不能自給，2009年，馬里競爭力指數(shù)在全球138個經(jīng)濟體中排名第125名，營商便利指數(shù)在全球186個經(jīng)濟體排名第141名[4]。經(jīng)濟很大程度上依賴于農(nóng)業(yè)，人均國民生產(chǎn)總值為793美元。貨幣采用非洲金融共同體法郎，簡稱非洲法郎(FCFA)，匯率1歐元≈655非洲法郎，通貨膨脹率1%。

馬爾格拉項目所在塞古是馬里第二大城市，也是馬里的熱門旅游城市、新經(jīng)濟開發(fā)區(qū)，有多家中資企業(yè)投資建廠，交通便捷，物資供應(yīng)相對充裕。

3 投標(biāo)報價編制

3.1 編制原則和依據(jù)

編制原則以中國水電行業(yè)現(xiàn)行的“水電工程費用編制定額和標(biāo)準(zhǔn)”[5]所要求的方法和程序為基礎(chǔ)，同時結(jié)合國際通行的費用估算經(jīng)驗和慣例進行編制。工程量采用本次投標(biāo)修訂的技術(shù)方案設(shè)計成果；基礎(chǔ)價格(人工、材料和機械)采用馬里國或相應(yīng)進口國的當(dāng)前物價指數(shù)和市場價格。估算時假定，建筑材料部分當(dāng)?shù)夭少彛谰迷O(shè)備考慮從國外進口(中國或其他國家)；工程施工考慮由中國企業(yè)承擔(dān)，且主要施工設(shè)備自帶，主要高級技術(shù)和管理人員擬從中國派遣。

編制依據(jù)包括：馬爾卡拉電站招標(biāo)文件；投標(biāo)設(shè)計方案及工程量；集到的現(xiàn)場有關(guān)工程資料；各廠家提供的設(shè)備報價資料；類似國際工程有關(guān)資料和信息。

3.2 基礎(chǔ)價格資料

基礎(chǔ)價格資料主要包括兩部分，即土建施工所需要投入的人工、材料和施工機械設(shè)備和工程所需的永久機電設(shè)備及安裝工程。

(1)土建工程。管理人員：包括由馬里以外聘請的外籍工程管理人員和當(dāng)?shù)仄赣霉芾砣藛T。國外聘請管理人員按中國企業(yè)派遣工資水平，當(dāng)?shù)孛貢⒎裙芾砣藛T按當(dāng)?shù)赝赓Y水平，約15～20萬西郎/月。施工人員：包括由馬里以外聘請的外籍高級技工和當(dāng)?shù)仄赣玫弥黝悇诠ぁ馄刚埣脊ぐ粗袊汕补べY水平，當(dāng)?shù)夭僮魇?挖掘機手、平地機手、推土機手等)約10～12萬西郎/月、卡車司機7～8萬西郎/月、一般力工：5～6萬西郎/月。

主要施工材料價格：施工期外來物資、器材主要有水泥、鋼筋和鋼材、木材、炸藥、油料、機電設(shè)備及金屬結(jié)構(gòu)、施工設(shè)備及生活物資等，來向主要以中國為主。施工設(shè)備費率：考慮由中方施工承建單位進口所需要的自有設(shè)備或新購置設(shè)備，自有設(shè)備費率按上述中國水電工程費用編制定額和標(biāo)準(zhǔn)的臺時費取值，新購設(shè)備按國際通行的設(shè)備經(jīng)濟使用壽命的加速折舊計算費率取值。

(2)永久設(shè)備采購及安裝工程。設(shè)備FOB價：依據(jù)設(shè)備生產(chǎn)商、供應(yīng)商的當(dāng)前報價或詢價資料確定設(shè)備的采購價格。除部分電器控制設(shè)備外，主要設(shè)備生產(chǎn)和供貨按中國企業(yè)考慮，同時考慮設(shè)備出口、設(shè)備包裝和中國內(nèi)陸運輸保險等因素確定。設(shè)備雜費率：設(shè)備在中國境外運輸所發(fā)生的運費、保險費、清關(guān)費及各種雜費。費用標(biāo)準(zhǔn)按收集到的有關(guān)信息資料分析測算，并考慮不同的設(shè)備特性和不同的運輸方式可能存在的差異。安裝工程：采用與土建工程相同的人、材、機等基礎(chǔ)單價。

(3)其他因素。采用匯率1歐元=8.5人民幣元 1歐元=655.957西郎。工程所需進口設(shè)備和材料在馬國和中國的進出口環(huán)節(jié)均按免關(guān)稅考慮。

3.3 土建工程報價

建筑工程費，根據(jù)設(shè)計提出有土建工程量的項目按工程量乘單價或費用指標(biāo)計算，項目單價和費用指標(biāo)根據(jù)有關(guān)基礎(chǔ)價格信息，并結(jié)合現(xiàn)行定額和類似工程經(jīng)驗分析測算。

根據(jù)招標(biāo)文件要求，土建工程含11個分項，每個分項均為總價報價。各工程項目報價是依據(jù)本次設(shè)計提供實物工程量和估算單價確定。

其他項目如向業(yè)主提供營地、辦公設(shè)施等服務(wù)等，按面積及工程類比分析確定。

3.4 業(yè)主人員培訓(xùn)和保質(zhì)期內(nèi)營運和維護協(xié)助

為了保證建成后的生產(chǎn)運行管理，有必要對業(yè)主的有關(guān)人員進行培訓(xùn)。結(jié)合招標(biāo)文件的要求，培訓(xùn)按照馬里國內(nèi)、國外兩類，分別估算人次數(shù)，國內(nèi)20人6次，國外10人6次，按國內(nèi)每人次1 000歐元、國外每人次5 000歐元估計。

質(zhì)保期內(nèi)協(xié)助營運和維護服務(wù)：按保質(zhì)期24個月，每個月15 000歐元估計。

3.5 設(shè)備費

設(shè)備費由設(shè)備FOB價、海運費、清關(guān)費、內(nèi)陸運輸費、運輸保險費、設(shè)計費用和綜合管理費組成。

(1)設(shè)備的FOB價：設(shè)備生產(chǎn)和供貨按中國采購考慮，進入投標(biāo)價的價格為考慮出口退稅后的FOB價，其中出口退稅率參照目前有關(guān)政策綜合按10%考慮。FOB港口考慮上海港。所需設(shè)備均向相關(guān)設(shè)備制造商進行了詢價，其中水輪機、發(fā)電機設(shè)備主要向廠家詢價。小型設(shè)備和裝置性材料費用參照類似項目對應(yīng)設(shè)備價格報出。

(2)設(shè)備海運費：設(shè)備由上海港到幾內(nèi)亞科納克里港所發(fā)生的海運費及相應(yīng)的附加費。主機設(shè)備根據(jù)有關(guān)參數(shù)通過詢價并考慮一定的價格上漲風(fēng)險，其基本運價經(jīng)分析后確定為175 $/t，折算成設(shè)備采購價的百分比為：主機7.23%、輔機8.07%；其他設(shè)備結(jié)合類似國際工程的經(jīng)驗以設(shè)備價格為基礎(chǔ)按費率計算運費。

(3)內(nèi)陸運輸費：從幾內(nèi)亞科納克里到馬里巴馬科約1 000 km和巴馬科至工地300 km所發(fā)生的運輸費和各種雜費。主機設(shè)備根據(jù)設(shè)計有關(guān)參數(shù)，通過詢價并考慮一定的價格上漲風(fēng)險，其基本運價經(jīng)分析后確定為主機為設(shè)備費的6.41%，輔機為設(shè)備費的7.15%；其他設(shè)備根據(jù)項目的特點和有關(guān)資料信息，并結(jié)合類似國際工程的經(jīng)驗以設(shè)備價格為基礎(chǔ)按費率計算運雜費。

(4)港口清關(guān)費：參照有關(guān)收集資料和信息按設(shè)備費的3%計算設(shè)備的港口清關(guān)費，計入運輸費。包括：手續(xù)費：貨值的2%，過境稅DTT貨值的0.5%，其他取0.5%。

(5)運輸保險費：指設(shè)備由幾內(nèi)亞科納克里到工地所發(fā)生的運輸保險費，按設(shè)備價的0.5%計算，計入運輸費。

(6)設(shè)備安裝費：按馬里當(dāng)?shù)夭牧蟽r格，中國安裝施工單位進行機電和金屬結(jié)構(gòu)設(shè)備的安裝施工方式計算。

(7)設(shè)計費：報價單中單列報價項，按設(shè)備采購價、運輸、清關(guān)、保險費的6%進行報價。

3.6 綜合管理費

綜合項目費包括承包商進退場費、聯(lián)營體現(xiàn)場管理費、總部管理費、集團公司管理費、保函手續(xù)費、代理及咨詢費、利潤及風(fēng)險、投標(biāo)費、稅費、承包商流動資金貸款利息等。有關(guān)費用根據(jù)項目的具體情況和項目實施需要，并結(jié)合類似項目資料和經(jīng)驗分析確定。報價最后確定綜合費率范圍約27～30% 。

3.7 投標(biāo)價格分解

由于涉及保密問題，投標(biāo)價以百分比方式說明。

(1)第一部份土建直接費用占39%，其中：土建設(shè)計勘探費用2%、業(yè)主服務(wù)費0%、土建直接費用 37%。

(2)第二部份設(shè)備直接費用占33%，其中：機電設(shè)計費2%、機電CIF直接價24%(FOB設(shè)備價22%+海運及保險費2%)、內(nèi)陸運輸費2%、清關(guān)費1%、機電安裝費4%。

(3)第三部分合計管理費用占26%；第四部分人員培訓(xùn)占2%。

4 投標(biāo)報價風(fēng)險分析

4.1 風(fēng)險因素確定

(1)匯率風(fēng)險：由于主要資源擬以人民幣投入，而報價和合同費用結(jié)算采用歐元。當(dāng)期受到歐洲債務(wù)危機和人民幣對美元升值壓力，歐元貶值和人民幣升值趨勢明顯時，匯率風(fēng)險客觀存在。針對匯率由8.5 元升至9元或跌至8元后，按0.1間隔進行了敏感性計算相應(yīng)的升值/貶值時匯率收益值期間。

(2)物價波動：物價波動主要考慮當(dāng)?shù)夭牧虾蛣趧?wù)、中國的勞務(wù)及設(shè)備供貨價格等方面在合同實施期間價格的變化，存在當(dāng)?shù)睾蛧鴥?nèi)物價上漲的風(fēng)險。綜合分析，考慮勘探設(shè)計取1～3%、為業(yè)主提供服務(wù)取5～10%、土建工程費取8～15%，設(shè)備鋼材和銅材價格上漲預(yù)期取3～8%計。

(3)稅費風(fēng)險：主要考慮不可預(yù)見的當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)稅費變化、出口退稅稅率降低等。其中：出口退稅率有可能上漲，對報價較有利，退稅稅率范圍取8%～15%；設(shè)備海關(guān)稅確認(rèn)減免，未計入報價；港口清關(guān)費費稅率預(yù)期變化較小，變化范圍界定在增加1%和減少1%間；綜合當(dāng)?shù)囟愘M稅預(yù)期可能部分或全部減免一半。

(4)質(zhì)量保證：主要考慮工程缺陷及供貨設(shè)備性能和技術(shù)參數(shù)偏離罰款等風(fēng)險，質(zhì)保金不能按期和全額收回的風(fēng)險。考慮將風(fēng)險轉(zhuǎn)移一半和自己全部承擔(dān)的范圍，即設(shè)備采購價的5～10%。

(5)設(shè)計風(fēng)險：項目實施過程中，由于地質(zhì)等原因引起設(shè)計方案調(diào)整或重大設(shè)計變更，且導(dǎo)致較大的投資增加和工期不利影響。從技術(shù)資料分析，主要有混凝土骨料和地基處理兩項，考慮風(fēng)險范圍在10%以內(nèi)。

(6)工期風(fēng)險：根據(jù)合同條款，每天拖期罰款按合同額的0.003%每天累進遞增，最高處罰額度4 251萬元，經(jīng)計算，工期拖延上限僅10天，風(fēng)險巨大。在達(dá)到罰款上限時，將面臨沒收保函(為合同額的10%),合并合同責(zé)任上限20%。

(7)財務(wù)風(fēng)險：投標(biāo)前有關(guān)付款條件不落實而合同簽訂時的結(jié)果比預(yù)期的情況差，不能按期獲得合同付款而增加財務(wù)費用。假定兩年，每年5次付款，每次約4 500萬元人民幣，平均每次拖延1～3個月，估算墊付資金財務(wù)費用。

(8)降價風(fēng)險：因業(yè)主的概算價低于投標(biāo)價，可能在合同談判時提出降價要求，因所采用世行采購規(guī)則一般不允許，降價可能性小，未考慮。

(9)當(dāng)?shù)卣畏森h(huán)境：非洲一直是局勢較復(fù)雜的一個洲，工程持續(xù)時間約5年左右，存在較大的政治風(fēng)險和其他不可預(yù)知風(fēng)險，因無法定量化，風(fēng)險未作量化分析。

4.2 風(fēng)險因素概率估值

通過上述分析確定的可預(yù)見風(fēng)險因素波動幅率，相關(guān)對應(yīng)的費用額可計算出相應(yīng)風(fēng)險范圍值期間，再疊加考慮對每個風(fēng)險事件的值信概率期間，則得各項對應(yīng)風(fēng)險額估值(表1)。

由表1可知，合同風(fēng)險額可能會達(dá)到10 617萬元，而標(biāo)價中考慮的利潤與風(fēng)險為3 400萬元，相差7 217萬元，工程實施具有巨大風(fēng)險，風(fēng)險主要源于工期罰款條款過于苛刻。鑒于計算中設(shè)備價仍是基于投標(biāo)詢價時的報價，未考慮實際訂貨時各供貨商可能降價所帶來的折價收益；也未考慮由項目管理所帶來的降低總部管理費、集團管理費等效益，因而投標(biāo)報價風(fēng)險仍有進一步降低的空間。屬基本可控。

表1 馬爾格拉電站投標(biāo)風(fēng)險分析表

5 結(jié) 語

投標(biāo)價編制完成后，考慮“世行的實質(zhì)性響應(yīng)最低價原則”的競標(biāo)方式較為激烈，聯(lián)營體依據(jù)對風(fēng)險全面分析，先后進行了三輪的降價調(diào)整，最終投標(biāo)價格比初次投標(biāo)降低約20%，從而以微弱價格優(yōu)勢中標(biāo)。中標(biāo)后，由于馬里國家政變，項目一直未能開始。約一年后，業(yè)主又重新進行合同談判，最終合同價格又調(diào)增約10%。因而，本案例與大多國外項目具有類似認(rèn)識，即：任何合同項目都是挑戰(zhàn)和機遇并存，需要通過精心組織、策劃和運作，科學(xué)管理并有效控制和降低成本，努力并全方位挖掘潛力，以此對項目實施保持信心和良好預(yù)期。