商業銀行柜面結算業務風險及防范措施研究

徐婧

【摘要】2020年在新型冠狀病毒的影響下，我國經濟發展遭受了重大的打擊，這給我國的經濟發展帶來了巨大的挑戰，在此背景下，很多企業都出現了經營危機，同時也加劇了商業銀行的金融風險。商業銀行柜面結算業務風險，指的是因商業銀行內部操作失誤而導致的結算問題從而誘發風險，雖然商業銀行柜面結算業務風險發生概率較低，但這并不意味著其不會發生，柜面結算業務風險可能給商業銀行的發展帶來巨大的危害。為此：本文將深入分析，商業銀行柜面結算業務風險的成因及對策，旨在進一步提高我國商業銀行柜面結算業務風險防控能力。

【關鍵詞】商業銀行? 柜面業務結算風險? 成因? 對策

前言：商業銀行是我國金融體系中的重要構成部分，主要服務于廣大企業、個體工商戶、個人等，對穩定我國經濟發展起關健作用，2020年是我國商業銀行發展的關鍵一年，當前正值新型冠狀病毒爆發時期，中國的經濟發展受到了前所未有的影響，這對商業銀行的發展要求更高了。在新的發展時期，需要商業銀行進一步提高自身的金融風險防控能力，做好柜面結算業務風險防范工作，雖然柜面結算業務風險在商業銀行中并不多見，但近年來也屢屢發生。根據相關報道，2017年山東某郭姓銀行客戶，其戶頭莫名其妙轉入上百萬存款，經調查，是銀行業務人員操作失誤，導致銀行轉賬發生錯誤。這便是一個鮮活的例子，所以商業銀行柜面結算風險必須要引起重視，商業銀行必須要進一步完善自身的柜面結算業務風險防控機制。

一、探討商業銀行柜面業務結算風險的成因有哪些

當前，我國商業銀行柜面結算風險的成因主要來自于商業銀行內部，這往往與商業銀行內部培訓、考核落實不到位，商業銀行柜面結算人員能力水平有限有直接的關系。所以，必須要認真分析這些問題，從而為商業銀行指定柜面結算風險防范對策奠定基礎。

（一）商業銀行對柜面業務結算風險的認識與重視不夠

這是當前很多商業銀行普遍存在的一個問題，在實際發展過程中，商業銀行往往將更多的精力放在其他業務環節，存在忽視柜面結算業務風險的情況。首先：很多商業銀行并沒有弄清楚柜面結算風險的具體成因何在，因此在實施柜面業務結算風險防范時，無從下手，往往不知道該怎么樣來進行防范。其次：商業銀行在進行柜面結算業務時，往往不注重細節，對柜面結算人員的管理與要求較為松散，對柜面結算人員的考核缺少細節的把控，往往無法切實提高柜面結算人員對本職工作的認識與重視。最后：商業銀行柜面結算業務人員對自身的管理與要求比較放松，在工作當中沒有充足的風險意識。

（二）商業銀行柜面結算業務培訓力度不夠

想要做好柜面結算工作，必然離不開柜面結算業務人員的作用發揮，柜面結算業務人員能力水平越高意味著其出錯率就越低，越不容易發生柜面結算業務風險。柜面結算業務人員的能力水平一方面受自身的專業學習、實踐能力等的影響，另一方面受銀行培訓機制、考核機制的影響。當前，很多商業銀行并不重視對柜面結算業務人員的培訓，對柜面結算業務隊伍的培訓往往比較形式化，很難落實到實處。這就使得商業銀行柜面結算業務人員得不到來自銀行內部的幫助，不僅能力水平長期得不到提升，對于那些有抱負、有追求的柜面結算人員來說，其對商業銀行的意見也是比較大的。如：隨著互聯網金融的出現，其對商業銀行的沖擊比較大，在此背景下，商業銀行緊跟形勢需要，不斷創新自身的金融產品、金融服務，但這給柜面結算工作帶來了巨大的壓力，在新的產品與服務下需要柜面結算人員具備更強的能力，但商業銀行并未及時跟進金融產品培訓工作，這就容易使得商業銀行柜面結算人員在實際工作過程中因業務掌握不熟練而造成風險。

二、商業銀行柜面結算業務風險的對策落實

（一）完善制度，提高重視

商業銀行想要做好柜面結算業務風險防范工作，必須要提高對其的重視，進一步完善風險防控機制。首先：針對當前商業銀行整體柜面結算業務風險意識淡薄的問題，商業銀行要在內部加強柜面結算業務風險的宣傳工作，讓銀行內部員工都能認識到柜面結算業務風險的危害性，從而提高對其的認識與重視。其次：商業銀行要構建完備的柜面結算業務監督機制，設立單獨的監督部門，通過實施完整的監督過程來做好對柜面結算人員的管理，在監督過程中發現問題可以及時解決，從而更好地防范柜面結算業務風險。最后：制定科學的輪換方法和輪換計劃，通過科學輪換一方面有利于減輕柜面結算業務人員的工作壓力，另一方面可以降低出錯率。

（二）完善柜面結算業務培訓機制

想要保證柜面結算業務質量，必須要切實保證商業銀行柜面結算業務隊伍的能力水平，這就要求商業銀行必須要進一步健全柜面結算業務培訓機制。首先：商業銀行要給與柜面結算業務培訓高度認可，從人力、物力、財力等多方面保證培訓工作的穩步落實。其次：建立健全商業銀行柜面結算業務培訓機制，加強對柜面結算業務人員的崗前培訓、加強對柜面結算業務人員的產品掌握培訓、加強對柜面結算業務人員的政策學習培訓，通過這些切實有效的培訓措施，進一步提高商業銀行柜面結算業務人員的工作認識與工作能力，使其可以有效勝任柜面結算工作。

（三）商業銀行要對重要崗位采取輪換制度

商業銀行對重要崗位采取輪換制度，提高柜面結算業務人員綜合業務素質、及時發現結算業務問題、清楚結算業務風險隱患的重要方法，所以廣大商業銀行必須要提高對崗位輪換制度的認識與重視，制定科學的輪崗輪換辦法。商業銀行要在保證不影響安全運行的前提下，每年對重要崗位操作人員進行必要的輪換尤其是柜面結算業務崗位的輪換，從而降低柜面結算業務人員的工作壓力，提高工作效率，保證工作質量。

三、結語

商業銀行柜面結算業務風險對商業銀行的發展危害也是比較大的，為此，廣大商業銀行必須要提高對其的認識與重視，構建更為完備的柜面結算業務風險防控體系。

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