金融+核心企業(合作社)+貧困戶的產業扶貧模式的風險分析

曹金明

(中國郵政儲蓄銀行審計局天津分局 天津 300000)

一、“金融+核心企業+貧困戶”產業扶貧操作模式分析

產業扶貧是我國精準扶貧以及實現《中國農村扶貧開發綱要(2001—2020 年)》全面減貧目標的重要抓手。產業扶貧旨在通過給貧困戶提供就業機會，或者為貧困戶培養一個產業，讓貧困戶成為生產經營的主體，讓貧困戶自己創造價值、創造收入，實現可持續脫貧。產業扶貧的關鍵點一是如何讓貧困戶參與到產業項目發展中，其中，一方面要讓貧困戶參與到產業發展中，這時，貧困戶需要有一定的金融資源，另一方面要讓貧困戶就業，貧困戶通過自身的勞動，獲得工資收入。但是，相當部分貧困戶存在怕拖欠貸款的心理；而且也有很多貧困戶不具備進行產業項目選擇和產業項目經營的能力。二是金融如何與產業扶貧更好地結合，在控制產業項目風險的基礎上發揮產業扶貧的效果。由于抵質押物缺失、交易成本高、農業經營的風險，導致金融機構激勵不足，以及貧困戶對貸款排斥等因素，制約著貧困戶獲得融資。

經過多年的實踐，產業扶貧目前已經形成了將金融與產業扶貧相結合、聯合核心涉農企業或合作社、政府相關部門進而增進貧困戶財產性收益、實現脫貧致富的產業扶貧模式，即“貧困戶+金融+合作機構+政府相關機構”四位一體的產業扶貧合作模式，由企業/合作社投資入股、金融機構向貧困戶發放貸款、政府相關機構提供貼息和風險補償金、貧困戶參與產業項目生產。產業扶貧模式的基本框架圖如下圖所示：

二、金融+核心企業+貧困戶產業扶貧模式存在的風險

(一)產業項目失敗風險

產業扶貧中的產業項目選取一般由政府部門牽頭開展，政府部門在選擇產業項目時，由于產業項目信息不對稱，存在選擇承諾未來獲得高收益項目的可能性，高收益意味著高風險，高風險的項目意味著未來收回項目投資、盈利能力的較低可能性，較低的收回項目投資以及盈利能力又降低了貧困戶脫貧的可能性，將導致金融機構發放的扶貧貸款無法收回的可能性大大提高，最終導致政府、金融機構、貧困戶和合作企業四方均無法通過產業扶貧項目獲益。

(二)合作機構方面的風險

在進行實際的產業扶貧項目中，通常情況下，扶貧組織是通過技術或者是管理來參與入股企業，僅僅擁有小部分的的股份，可以獲得的剩余價值也有限，這就降低了進行合作機構的積極性，難以全力投入到項目中來，不利于項目的順利開展。而且，合作機構也存在這樣的一個問題，可以利用自身的便利在賬目上造假，虛報獲得的收益，影響各位股東的收益分紅。另外，一旦因產業項目效益不佳而出現風險基金發生了賠付的情形，會引發“蟻穴”效應，最終導致所有的風險由政府和金融機構承擔。

(三)金融機構方面的風險

產業扶貧項目的領域一般為涉農領域，涉農企業在發展的過程中需要雇傭大量的勞動力，農村中的留守人員(剩余人口)主要是老弱病殘小，適齡勞動力有限，產業扶貧項目雖然在一定程度上可以增加貧困戶的勞動收入，但是貧困戶的還款能力較為有限，銀行等金融機構向貧困戶發放的扶貧貸款存在較大信用風險。此外，貧困戶將從銀行獲得的貸款資金投入到所參與到產業項目中，產業項目由合作組織進行管理，定期會給予貧困戶一定收益，貧困戶就獲得了穩定收益，實際產業項目開展過程中貧困戶承擔風險的意愿或者能力較低。即使銀行等金融機構在進行貧困戶授信時有一整套嚴格的風險控制流程和制度約束，但是在進行實際的授信工作時，僅對貧困戶進行授信風險評估是遠遠不夠的，還需要對產業項目產生的效益、市場風險進行整體評估才能真正意義上把握產業扶貧項目的整體風險。

三、完善產業扶貧操作模式的建議

在開展產業扶貧的過程中存在的各類風險對銀行等金融機構產生了挑戰，銀行等金融機構需加強自身建設，完善金融信貸產品和授信管理工作的建設，以便在風險控制的基礎上發揮金融在產業扶貧方面的作用。

(一)創新完善金融產品和服務，助力精準扶貧

為了更好地服務于貧困戶，金融機構需不斷創新完善金融產品，設計更具有針對性的信貸產品，銀行可根據扶貧情況為龍頭企業、擔保公司設計契合產業扶貧需求的貸款產品，設計合理的貸款額度和還款期限，靈活的引入多種抵質押擔保模式。金融機構產品的多樣化不僅有利于滿足不同客戶的不同需求，提高其滿意度；而且還有利于降低金融機構的風險成本，合理的信貸產品和激勵策略，有利于使資金得到合理有序的流動，同時提高貧困戶的還款比率。

為了更好的做精做細扶貧工作，向貧困人口提供覆蓋范圍廣、成本低、長期可持續性的金融服務顯得至關重要。為此，培養一批專業的做扶貧的信貸人員，讓專業的人來做專業的事，有助于銀行更好地搞好扶貧工作。另外，提升員工整體的素質是提升銀行的金融服務的著力點，對內部員工定期開展培訓活動，不斷提升其業務能力、學習能力和工作效率，并借助各種途徑來激發員工的創新能力，而且，還要注重提高員工的服務意識，貧困戶大多文化水平不太高，理解能力較差，在銀行信貸產品的認識和使用上都需工作人員耐心講解，這樣既有利于推進扶貧工作，也有利于金融機構自身形象提升，業務范圍的擴大，收益的增加。

(二)精準識別貧困戶，加強信貸管理

精準的貧困識別至關重要。做好貧困戶的篩選工作，精準的識別符合銀行授信對象、契合產業扶貧項目的的貧困戶，是做好金融精準扶貧的前提和基礎，是保證產業扶貧項目順利實施的關鍵。信貸員在進行貸前調查時，通過直接、間接的方式，按照貸款操作規程的要求深入細致的進行實地調查，充分了解貧困戶的基本情況，確定授信對象，不能直接依據政府下發的貧困戶名單授信。

貸后檢查是銀行信貸管理工作的一個關鍵環節，是及時發現防范信貸風險的有效途徑。信貸員要對貸款貧困戶開展定期的貸后檢查，及時了解貸款資金流向，跟蹤客戶家庭、經營、資信等的變化情況，可以讓村民、村委投入到扶貧工作中來，充分發揮其在有效準確的識別貧困戶、協助貸款申請初審、貸款發放、跟蹤回訪、貸款回收等方面的功能，將風險化解在基層；同時，可以推出小額貸款保險和小額貸款風險基金，為遭遇意外或無力還款的客戶，免除還款責任。一方面可以及時的發現貸款資金使用過程中存在的風險，及時調整授信，另一方面，可以了解貧困戶對于信貸資金的真實需求，設計出更適合的金融產品，另外，定期的貸后檢查也可以對借貸人員產生一定的影響，降低其違約的概率，有利于保障每筆貸款的高質量。

(三)創新績效考核機制，簡化業務流程，提升扶貧工作效率

合理的績效機制對于扶貧工作的發展有重大的推動作用，銀行在制定對分行、支行、員工的績效考核機制時，要將金融扶貧作為一項關鍵的考核激勵指標，給予一定的積分考評，督促轄內機構、員工積極的開展扶貧工作；優化貸款各環節的流程，在保證工作質量的前提下，提高效率，針對符合一定條件的扶貧貸款在貸前調查、貸款審批的環節、流程上給與一定程度的簡化，既提高貸款審批的效率，同時也能釋放一定的人力資源。另外，積極推廣互聯網技術，在貧困戶中間推廣手機銀行、網上銀行使用的普及率，優化流程、提升效率、降低各環節的成本。

(四)處理好與政府、企業、貧困戶的關系，合作共推扶貧工作

處理好與產業扶貧項目各參與方相互之間的關系，積極推進扶貧項目的順利實施，積極履行精準扶貧的社會責任。銀行要與各參與方積極合作，建立伙伴關系。近年來，國家財政不斷加大扶貧資金的投入力度，銀行要積極與地方政府對接，充分利用財政資金，與地方政府開展金融扶貧合作，整合財政扶貧資金，有效發揮金融杠桿效應。可結合區域資源稟賦，契合當地經濟情況，積極對接當地的龍頭企業，通過降低利息的方式引導企業積極參與精準扶貧，帶動貧困戶就業。對于獲得銀行授信的貧困戶，要加強信用的宣傳教育，農村人口普遍受教育程度較低，法律觀念淡薄，信用意識較差，為了防止貧困戶出現違約行為，銀行的工作人員要加強對貧困戶的信用的宣傳教育，使之明白信用的重要性以及失信要承擔的后果，營造良好的信用環境。另外，銀行要培育良好的企業文化，把為欠發達和貧困地區及貧困群體提供金融服務的社會效益轉化為金融機構的經濟效益，實現政府、金融機構、企業和貧困戶的共贏。