商業誠信對我國中小企業的影響

夏禹 中國礦業大學徐海學院

商業誠信也是人們通常所說的商業信用，在商業發展中，商業誠信是基礎，如果沒有誠信，就談不上接下來的各類交易，因此在商業交易中，商業誠信是十分關鍵的因素。對商業信用的理解，就是各企業之間通過商品形式交易而給予的借貸，這屬于債權債務范疇，它的表現方式有兩種，分別是預付貸款和商品賒銷。然而，商業信用在我們國家還有不少的問題，這對中小企業的長遠建設不利。商業信用風險越來越大，就中小企業受到商業誠信的諸多影響。

一、商業信用對中小企業的影響

（一）影響中小企業融資和業績。從負面影響來看，中小企業受到商業信用的影響因素，最明顯的是企業融資。商業信用融資有兩種常見的基本方式，分別是應付賬款和預付賬款融資。融資方式有不少的優勢，不過也離不開堅實的融資基礎作保障。

在資信水平上，我們國家的中小企業總體上不高，如拖延貸款、發貸不守信用等，而且資信水平呈現出日趨下降的趨勢。這種局面使商業交易風險進一步加劇，同時引起部分零散投資者愿意把錢存入銀行，也不想把錢用在企業證券的購買商，企業融資難的局面自然形成。

（二）信用存在問題的解決方案。

1.強化中小企業內源融資能力。企業融資受到商業信用的限制不小，因此就有必要在內源融資水平上有所強化，企業內源融資作為一種現金流，是自然形成的。通常情況下，如果要實現最低的企業融資成本，資金來源最好的一種方式就是內源融資。所謂內源融資，它最終是受到企業利潤決定的，只要企業的成本沒有什么波動，企業的業績在最高時完全能夠達到最理想的企業利潤，這樣企業內源融資的資金渠道就非常廣闊。在此過程中，商業信用起到了不可替代的作用，它能夠是企業效率大大提升，盈利能力也達到增強，最終能夠把內源融資做得更好。

2.控制中小企業外部融資成本。在我們國家，中小企業依靠商業銀行得到貸款支持，不過由于信息不對稱，中小企業如果要從本質上把代理成本降低下來，是十分不容易，鑒于這樣的局面，中小企業就要力求和各類商業銀行加強聯系，保持經常性的溝通。盡管這樣，因為在規模上，中小企業都不大，和大中型企業是無法相提并論的，在同一時間和許多商業銀行保持溝通是難以實現的，因此絕大部分中小企業保持持續合作的商業銀行只有一兩個。為了減少這種情況，市場迫切需要一個機構來打消各類商業銀行長久以來保持的壟斷狀況。事實上，商業信用也是市場機構的一種，盡管這種市場機構是無形的，但它能夠拓展信貸市場，使中小企業的選擇不僅僅拘泥于商業銀行，完全可以吸納各類各樣的投資者，從而把競爭局面真正形成，使商業銀行的壟斷地位得到削弱，這有利于中小企業能夠很好地控制外部融資成本，也就是把融資成本切實降低下來。

3.政府需要實施政策宏觀調控。人們都知道，無論任何一個行業，凡是屬于國民經濟范疇的，其實施手段都無法脫離來自政府的干預，企業的業績都受到了政府決策的作用。一般而言，相對于大中型企業而言，中小企業的發展所面臨的環境比較差，中小企業都要不停止地進行完善和改革，最緊要的就是要能夠獲得政府的幫助。從宏觀調控角度上分析，政府理應把中小企業的建設放在更加重要的位置，特別是融資方面。所以在資本市場中迫切需要信用的建立，然而，完善商業信用的過程是很漫長的，中小企業難以達到直接融資的目的，考慮到我國國情，好像僅僅數量不多的高科技類企業才容易實現融資，因為在我國，融資還是銀行起主導地位，因此中小企業仍然要把融資的希望寄托于公立銀行，不過在資金困難時，政府要采取宏觀調控手段，使中小企業都能夠獲得資金幫助。

二、促進商業誠信發展計劃探究

（一）強化中小企業信用建設管理，規范中小企業行為。鑒于中小企業的信用意識不強，政府等部門必須加強信用建設，深化改革與之相適應的財務政策和行為，建立企業評估制度，從法律層面上對中小企業進行約束，從而實現商業誠信的良性發展。

（二）深化改革金融機構，不斷規范金融服務體系行為。為了把商業信用搞上去，就要對金融機構進行科學改革，使金融服務的行為進一步得以規范，首當其沖的是要在組織管理體制上進行大力創新，組建一個專門針對中小企業的信貸機構；第二是在規范金融機構行為上，要善于運用法律武器，同時要建立系統、高效、有序的金融服務體系，切實緊貼中小企業的實際，制定各方都可以接受的信用評級辦法，使中小企業貸款的條件有所降低；最后要在信貸投資機構的建立上狠下功夫。

（三）構建完善企業信用信息網絡系統的信用管理機構。當前金融工具有很多種，網絡就是其中十分普遍的一種，網絡在商業信用建設中起到十分重要的作用，要有專門的管理機構，記錄信用檔案，把各類各樣的企業信用記錄加以公開。另外，在公開時要確保中小企業的信用報告符合實際、切實有效、與法律相一致，從源頭上把中小企業的信用管理機構建立起來。

三、結語

總而言之，中小企業在我國遇到的困惑不小，比如商業信用評級還是一片空白，運作缺乏規范性，信息公開度不高等等，這也導致了中小企業融資難的問題。在消除融資問題時，商業誠信最為管家，也就是企業必須要商業信用放在第一的位置，建設好與中小企業融資相適應的商業信用體制。