如何明確商業銀行信貸業務責任認定

張春閣

摘要：在商業銀行中開展信貸責任認定是對傳統信貸管理方式的一個重大突破，是信貸管理方式的一大轉變，改變了一直以來重視客戶管理的慣例，強調要同時針對客戶與管理客戶的人進行管理，不僅從管理思想進行改變，也是管理方式的創新。信貸業務責任認定提升了商業銀行信貸資產質量水平，在防范化解信貸資產風險方面起著重要的積極作用。在商業銀行現行的信貸經營管理體制中，信貸責任認定制度是核心，是各種內部激勵約束機制開展的基礎，是商業銀行法在商業銀行實行的重要舉措，對抵制不良貸款的增長意義重大。在經濟全球化不斷深化的今天，商業銀行需要不斷強化內功基礎，提升市場競爭力，才能在金融市場中屹立不倒。本文主要從當前我國商業銀行信貸責任認定過程中存在的問題進行分析，探究如何明確商業銀行信貸責任認定。

關鍵詞：商業銀行;信貸業務;責任

信貸責任認定指的是通過評價責任認定范圍內信貸業務相關的責任人所開展的信貸經營與審批行為進行評價的方式來評判其是否需要承擔相應的信貸風險責任。換句話說，就是通過評判信貸工作人員在信貸經營審批過程中有沒有盡到應盡的義務來明確其承擔責任的大小。隨著我國金融市場的不斷發展與完善，我國商業銀行內部已經建立起比較完善的內控管理機制，無論是在制度還是在操作上都在加強信貸業務管理，積累了一定的管理經驗，也取得了一定的管理成效。但是，部分商業銀行盲目追求發展速度，忽視了發展質量，在發展中不同程度的表現出風險意識不夠強，信貸業務管理不夠完善等問題，需要進一步強化風險防控意識，加強信貸管理機制，做好相應的教育培訓，明確信貸業務管理過程中信貸責任認定，及早發現可能存在的信貸風險，確保商業銀行信貸業務健康可持續發展。

1 商業銀行責任認定過程中存在的問題

1.1 企業在政策影響下經營管理出現問題，喪失第一還款源

市場經濟總是處于不斷變化發展過程中，企業在經營管理過程中會受到非常多的因素的影響，政策因素就是其中之一。當出現國家環保與監測政策發生改變，行業產業政策出現變動，企業容易經營受困，一旦遭遇現金流問題，將會使得第一還款源喪失。雖然很多商業銀行極力面向有著良好的發展前景并且盈利能力比較強的企業進行營銷，但是受到國家政策的影響，其中部分化工產品、建材、家具、線下支付等企業經營越來越艱難，嚴重的時候甚至可能出現資金斷鏈歇業。與此同時，為這些企業進行擔保的可能存在經營不規范的問題，面對司法訴訟無法正常開展經營活動，借款人之前提供的反擔保物不能順利質押置換，又沒有其他物品進行抵押，借款人的還款能力喪失，涉及的信貸業務很容易變成一筆壞賬。

1.2從事擔保業務的民營擔保公司能力不足，沒有充分重視擔保中可能存在的風險

在行業銀行辦理信貸業務過程中，很多貸款企業可能找的同一家民營擔保公司，容易形成擔保圈。事實上很多民營擔保公司是由民營資本維持運轉，遇到問題時能夠發揮的代償能力是有限的。當出現擔保圈后，如果只是少部分企業出現信貸風險，民營擔保企業還能夠進行協助解決，但是如果整個社會進入經濟下行，大量企業出現逾期、欠息等風險，那么民營信貸企業將無法承擔。與此同時，大多數民營擔保公司在經營管理過程中存在各種不規范的操作，很容易釀成大范圍的風險事項，使得商業銀行信貸業務面臨信貸風險。在信貸責任認定過程中要密切關注貸款企業與擔保人之間的關系，是否已經形成擔保圈，一旦出現風險苗頭，就要及時注意，密切關注，及時采取措施，防范于未然。

1.3 處理信貸業務后續的管理過程不夠規范，相關基層業務經理沒有有效掌握相關文件制度

很多商業銀行做好了信貸業務前期工作，在后續信貸管理上沒有嚴格按照流程開展工作.對信貸管理機制沒有認真落到實處，比如在例行的貸后走訪中，部分客戶經理已經發現有客戶沒有如期如數進行還款，在經營管理中已經存在資金糾紛，所處行業出現政策變動等情況，雖然完整地做好了走訪記錄，但是在記錄后沒有將發現的問題及時錄入系統備案，引起預警，沒有及時采取措施進行風險化解，放任風險繼續發酵。有部分客戶經理雖然走訪后會以電話的形式向上級部門進行反饋，但是也沒有按照規定以紙質檔的形式進行匯報，沒有在信貸系統中留痕，沒有準備相關履職盡責的材料。歸根到底源自于基層客戶經理沒有全面深入地進行文件與制度的學習，對信貸業務后續的操作與處理無法熟練駕馭。

1.4 經辦銀行沒有就貸款管理目標與企業經營方達成一致，沒有重視但保存在的風險

信貸業務中不同主體在面臨信貸風險時首先考慮的因素是存在差異的，通常企業經營方所考慮的是可能會面臨哪些整體風險，如何化解，而經辦商業銀行則主要考慮的是如何化解當前的信貸風險。考慮方向的差異使得雙方需要花費更多的時間來進行溝通交流，沒有及時采取措施，很可能錯過最好的風險化解時機，也很難考慮到單筆信貸業務出現后可能引起的擔保圈風險問題。

1.5 部分商業銀行管理者盲目追求發展速度，在風險意識上存在欠缺

很多時候商業銀行信貸問題都屬于同一類的問題，商業銀行客戶經理大都需要面向多個企業客戶，一對多的模式下，甚至可能出現一對一百的情況。面對這么多客戶，客戶經理個人能力有限，很難真正將信貸業務做實做細。還有部分客戶經理工作時間不長，經驗不足，盲目追求業務發展，將主要的精力投放在業務營銷拓展中，沒有有效開展客戶調查走訪，信貸管理存在疏忽，這些都是潛在的風險隱患。

2 商業銀行明確信貸業務責任認定對策

2.1 打造一支業務技能過硬，敢于堅持原則、硬碰硬的專業責任認定人隊伍

信貸業務責任認定工作的開展最終都需要人來落實，人是一切工作開展的基礎。商業銀行發展到今天，相關的信貸政策與已經發生了多次變化，需要進行責任認定的信貸業務不僅品種多，業務量也非常龐大，很多貸款都經歷了非常長的時間，如果開展責任認定的工作人員對相關的政策法規不夠熟悉，不了解商業銀行開展信貸業務的具體流程與操作，在工作開展中不能堅守原則，膽小怕事，那么信貸業務責任認定工作將會僅停留在形式層面，無法取得應有的效果。

2.2始終堅持注重事實，尊重歷史

信貸業務責任認定工作的開展是建立在充分的原始資料基礎上，需要調查信貸業務發生時所推行的法律法規制度背景，結合當時的政策制度判斷相關信貸業務責任人在業務開展過程中是否按規則辦事，不能將現行的信貸業務規章制度與流程直接套用到過去的行為上，不能對當事人的行為進行主觀上的臆測，更不能公報私仇。

商業銀行信貸業務的相關管理制度處于一個不斷完善與發展的過程中，身處其中的工作人員工作的開展也是在不斷進行規范，不能立刻就能達到當前的水平，要在尊重歷史、尊重事實的前提下進行責任認定。

2.3 建立健全責任認定相關流程與機制

責任認定工作的開展需要嚴格按照相關的程度進行，具體來說需要從以下幾個方面著手：首先需要明確開展責任認定的信貸業務，通常一個借款人就是一個單位，一旦企業出現經營不善，面臨破產，無法如期償還貸款時，銀行已經面臨信貸風險，甚至已經出現經濟損失，需要開展信貸業務責任認定;其次要根據已有的原始資料確定責任人名單;再者要通過實際調查，充分分析已有的原始資料的基礎上與相關責任人進行談話，初步明確各個責任人需要承擔的責任，完成《責任認定報告》;最后在確認《責任認定報告》無誤后，由同級別的風險管理委員會作出認定決議，下達給相關的科室部門處理。

2.4 嚴格區分信貸風險與損失出現的原因

銀行開展信貸業務必然會遇到各種各樣可能的風險，但是這并不意味著銀行會因為風險的存在而放棄信貸業務，銀行沒有信貸業務就沒有效益，需要銀行在信貸業務開展過程中要加強風險因素的識別，判斷存在的風險是否在銀行能夠承受的范圍之內，做好風險防范措施，在風險發生時能夠及時進行控制與化解。通常需要銀行進行信貸業務責任認定的信貸業務大都屬于風險業務，或者已經出現了損失，需要通過責任認定來區分風險出現的原因，到底是主觀原因還是客觀因素，客觀因素不需要相關當事人擔責，如果是主觀原因則需要進一步區分是故意還是失職，不同的原因意味著不同的責任性質，需要區分清楚，避免傷害員工的同時，也不能讓需要負責任的人逃脫。

2.5 進行責任認定還需要處理好幾個關系

首先，要處理好責任認定與市場之間的關系。之所以要在商業銀行開展信貸業務責任認定，最終的目的就是為了促進信貸業務的健康發展，如果責任認定工作沒有有效開展，那么將會造成銀行內部人心惶惶，這就違背了信貸業務責任認定工作開展的初衷。信貸業務責任認定工作主要是保護廣大銀行職工中認真拓展業務，挖掘客戶資源，按規章制度開展信貸業務的人，不能讓責任認定打擊他們的工作積極性，要通過工作的開展正確評價他們的工作，在進行鞭策的同時予以鼓勵。

其次，要處理好責任認定與被認定人之間的關系。責任認定工作要始終堅持公正公開公平的原則，用事實作為評定依據，不能憑主觀臆測，不能公報私仇，做到不偏不倚，如果不能做到這樣，那么責任認定將會偏離原有的方向。被認定人也要積極配合責任認定工作的開展，做出力所能及的事情，幫助信貸業務責任認定工作的順利開展。

再者，要處理好責任認定與職責人追究工作的關系。開展信貸業務責任認定并不是簡單地為了找出一個人承擔責任，根本目的在于通過評判相關責任人的行為有效規范信貸業務的開展。責任認定是為了更好的落實責任，需要將責任認定與銀行內部薪資待遇等相關掛鉤。

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