小額貸公司服務(wù)中小微企業(yè)融資風(fēng)險防控對策研究

陳俊忠 亓秀華 王玉 譚俊美 亓民潔

摘 要：新形勢下，市場競爭激烈，中小企業(yè)要想生存和發(fā)展，不僅要進(jìn)行產(chǎn)品的持續(xù)創(chuàng)新，適應(yīng)市場需求，同時也要加強(qiáng)對企業(yè)閑置資金理財?shù)闹匾暳Χ取Ｆ髽I(yè)利用閑置資金理財?shù)慕Y(jié)果，不僅影響企業(yè)資金的保值增值，還影響企業(yè)的市場開拓及可持續(xù)發(fā)展。資本市場的快速發(fā)展，使企業(yè)有了更多的理財方式選擇，同時也帶來更多的風(fēng)險。因此，企業(yè)應(yīng)細(xì)致研究和分析理財過程中所要面對的各類風(fēng)險，并采取舉措控制風(fēng)險。本項(xiàng)目通過研究中小企業(yè)閑置資金理財?shù)默F(xiàn)狀，分析企業(yè)利用閑置資金進(jìn)行理財過程中存在的問題和風(fēng)險，并提出合理的理財風(fēng)險控制方案。通過本項(xiàng)目的研究可以對中小企業(yè)閑置資金理財?shù)娘L(fēng)險進(jìn)行有效控制，保障企業(yè)的更好的經(jīng)營活動，提高企業(yè)閑置資金利用效率。

關(guān)鍵詞：小額貸公司;中小微企業(yè)融資;風(fēng)險防控

一、小額貸公司概述

小額貸公司主要指的是由企社會組織或企業(yè)法人所投資成立的一種不會吸納公眾存款而開展小數(shù)額貸款等相關(guān)業(yè)務(wù)的公司。小額貸公司所發(fā)放的貸款具有著數(shù)額小、分散性強(qiáng)以及客戶為中小微企業(yè)為主的特點(diǎn)。小額貸公司所要獲得的利益基本上是以收獲利息為主。小額貸公司與銀行相比較利息相對更高，但是又比民間貸款的利率要更低一些。這是由于小額貸公司本身不被允許吸收民間的存款，能夠向外雙方貸款的資金相對較少、來源有限。

二、小額貸公司服務(wù)中小微企業(yè)融資存在的風(fēng)險

首先是被服務(wù)的中小微企業(yè)無法按照規(guī)定期限還款引發(fā)的信用風(fēng)險。小額貸服務(wù)中小微企業(yè)融資過程中容易出現(xiàn)信用風(fēng)險的問題，這主要是由于借款人本身無法按照所約定好的期限之內(nèi)歸還貸款而產(chǎn)生的，這類風(fēng)險為主觀道德違約因素風(fēng)險。而小額貸款公司本身的信用管理體系就有了缺陷，這在一定程度上也就導(dǎo)致了信用風(fēng)險產(chǎn)生。部分小額貸款公司發(fā)展相對較慢且經(jīng)營管理理念較為落后，信息管理系統(tǒng)方面能夠應(yīng)用的功能不健全，而且在針對借款人的信貸審核到時候，基本上是要以個人判斷為主，部分從業(yè)人員對于判斷中小微企業(yè)信用方面經(jīng)驗(yàn)較少，最終導(dǎo)致小額貸公司在面對中小微企業(yè)無法還款而造成的信用風(fēng)險應(yīng)對不足。同時在小額貸公司的業(yè)務(wù)范疇中也增添了互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)，與之相伴的是互聯(lián)網(wǎng)金融信用風(fēng)險，而且P2P網(wǎng)絡(luò)借貸模式相對于傳統(tǒng)的借貸方法存在的信用風(fēng)險要更高;

另外是資金投資風(fēng)險。小額貸公司在向中小微企業(yè)開展金融服務(wù)的過程中勢必會存在一定的投資風(fēng)險，無法對產(chǎn)生的預(yù)期收入進(jìn)行合理的規(guī)劃和預(yù)估。部分小額貸公司在受到高利益的誘惑下，同時對于項(xiàng)目的考察并不詳細(xì)，對中小微企業(yè)直接開展融資服務(wù)，最終容易導(dǎo)致風(fēng)險的產(chǎn)生。部分小額貸公司在向中小微企業(yè)貸款的過程中并沒有考慮到其經(jīng)營不善以及經(jīng)營過程中存在的各種風(fēng)險問題，保持個人的財務(wù)收益受到了嚴(yán)重的影響。還有一部分中小微企業(yè)為了能歸還銀行的貸款，因此向小額貸公司借債，而小額貸公司本身也沒有考慮到銀行所存在的不可控因素而貿(mào)然給客戶繼續(xù)放貸。當(dāng)風(fēng)險出現(xiàn)后，小額貸公司根本無法及時作出反應(yīng)，最終導(dǎo)致貸款款項(xiàng)無法收回。

三、小額貸公司服務(wù)中小微企業(yè)融資風(fēng)險防控存在的問題

（一）信用風(fēng)險管理需要完善

小額貸公司發(fā)展異常迅速，無論是在數(shù)量還是規(guī)模上都呈現(xiàn)出向外擴(kuò)張的趨勢。但信用風(fēng)險管理并沒有隨著規(guī)模的擴(kuò)大而向前發(fā)展和進(jìn)步。首先小額貸公司中并沒有提升自身的風(fēng)險管理意識。小額貸公司的業(yè)務(wù)中仍然以信用貸款為主，但是信用貸款違規(guī)的風(fēng)險要相對較高，因此更多的小額貸公司更愿意將貸款給予那些信用水平以及財務(wù)狀況較好的中小微企業(yè)，但是這樣的方式并不能完全根除這樣的問題和風(fēng)險;另外小額貸公司在進(jìn)行信用風(fēng)險管理過程中，缺少行之有效的辦法。部分小額貸公司并沒有配備有關(guān)信用評級到軟件或者是平臺，也缺少積極應(yīng)用互聯(lián)網(wǎng)和相關(guān)的技術(shù)來進(jìn)行風(fēng)險管理工作，而且是直接照搬商業(yè)銀行的信用評價指標(biāo)。最后是對從業(yè)人員有關(guān)信用風(fēng)險管理方面的培訓(xùn)相對較少。部分小額貸公司基本上很少關(guān)注對員工的信用風(fēng)險方面的培訓(xùn)，也不會提供相應(yīng)的資金讓員工參與到培訓(xùn)之中去。

（二）流動性風(fēng)險管理壓力較大

小額貸公司所產(chǎn)生的流動性風(fēng)險，主要是由于供給和需求存在著不平衡的現(xiàn)象而導(dǎo)致的。主要表現(xiàn)在：首先是融資渠道單一化的現(xiàn)象，資金的需求無法被滿足;另外就是部分小額貸公司在資金流動方面的規(guī)劃存在著無序性和不合理的現(xiàn)象，這在一定程度上是由于公司受到高額利益所驅(qū)使所導(dǎo)致的。小額貸公司為了能有效提升資金供給的力度，因此就會使用不同的渠道來籌集資金，但是站在小額貸整體的行業(yè)水平和情況發(fā)現(xiàn)，當(dāng)下小額貸公司在拓展融資渠道方面缺乏維護(hù)，同時也無法保證資金能夠持續(xù)性的供給。而且部分小額貸公司會對高風(fēng)險貸款項(xiàng)目中存在的風(fēng)險進(jìn)行忽視，會對部分高風(fēng)險的貸款項(xiàng)目進(jìn)行放貸。這些都表明在流動性風(fēng)險管理方面小額貸公司存在著較大的缺陷。另外，隨著互聯(lián)網(wǎng)金融與小額貸公司相結(jié)合，導(dǎo)致小額貸公司受到的風(fēng)險不斷提升。傳統(tǒng)的應(yīng)對風(fēng)險管理措施與方法無法完全應(yīng)對當(dāng)下的局勢。

（三）經(jīng)營風(fēng)險管理復(fù)雜程度加深

小額貸公司是在互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)混業(yè)模式下發(fā)展相對較好的行業(yè)，因此也有更多的中小微企業(yè)希望與小額貸公司展開合作。為了提升利益，實(shí)現(xiàn)雙方共贏，因此小額貸公司與這些中小微企業(yè)產(chǎn)生了合作關(guān)系和業(yè)務(wù)方面的聯(lián)合。但目前部分借貸的中小微企業(yè)違反規(guī)定的期限而不還貸款的現(xiàn)象越來越多，而且銀行也對小額貸公司方面借貸有著諸多的限制，因此導(dǎo)致小額貸公司在經(jīng)營方面面臨的風(fēng)險更為嚴(yán)重。由于部分小額貸公司并不重視構(gòu)建自身的風(fēng)險防范能力，但希望能在短時間內(nèi)盡可能擺脫經(jīng)營困境，因此在業(yè)務(wù)操作流程以及與其他中小微企業(yè)合作的過程中也導(dǎo)致了許多風(fēng)險問題出現(xiàn)了。另外，我國對互聯(lián)網(wǎng)金融的監(jiān)管力度持續(xù)提升，與此同時，互聯(lián)網(wǎng)金融本身所存在的風(fēng)險不斷被暴露出來，導(dǎo)致部分小額貸公司也受到了波及，也沒有做出相應(yīng)的措施和準(zhǔn)備來應(yīng)對這類風(fēng)險。

（四）缺乏專業(yè)的風(fēng)險管理人才

在小額貸公司進(jìn)行工作的員工除了部分精英和企業(yè)管理者之外，部分員工缺失金融方面的知識與經(jīng)驗(yàn)，無法將自己所學(xué)習(xí)到的理論知識內(nèi)容應(yīng)用到實(shí)踐的工作之中。此外在進(jìn)行業(yè)務(wù)處理和操作過程中確實(shí)專業(yè)性和金融營銷技巧，而且小額貸公司在專業(yè)人才的引進(jìn)和培養(yǎng)方面并不重視，薪酬結(jié)構(gòu)也存在著不合理的現(xiàn)象，公司的工作人員沒有較好的晉升渠道和空間。

四、小額貸公司服務(wù)中小微企業(yè)融資風(fēng)險防控對策

（一）加強(qiáng)貸后管理力度

小額貸公司必須要保證在放貸之后資金能夠回收，這樣才能在市場競爭中得以生存并發(fā)展。因此小額貸公司要針對后續(xù)的管理工作進(jìn)行有效控制。小額貸公司要對貸款的相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行掌握并有效控制，而且還要明確貸款的使用用途。一是小額貸公司在審批時，主要針對中小微企業(yè)所申請的貸款項(xiàng)目運(yùn)行情況進(jìn)行調(diào)查，同時也要明確貸款的最終去向以及中小微企業(yè)在貸款的應(yīng)用方面與申請貸款時所填的原因是否一致;而且還要多次確認(rèn)申請貸款的中小微企業(yè)是否有再次貸款的意向，通過應(yīng)用這樣的方式，可以將審核成本不斷降低，還要對申請貸款的中小微企業(yè)客戶進(jìn)行風(fēng)險評價，針對客戶的使用實(shí)際情況來決定后續(xù)是否繼續(xù)進(jìn)行放貸。

（二）盡可能將融資的渠道不斷拓寬

首先政府的相關(guān)部門可以在政策以及信用體系制定方面推出保障措施。小額貸公司在運(yùn)營體系和運(yùn)營的具體方法方面可以與銀行和相應(yīng)的金融機(jī)構(gòu)靠攏，同時還可以與其他的金融機(jī)構(gòu)和銀行進(jìn)行合作，促使貸款的規(guī)模進(jìn)一步向外擴(kuò)張。合理的融資可以幫助小額貸降低融資存在的風(fēng)險和困難，同時也能有效減少貸款的成本，在此基礎(chǔ)上促使小額貸公司的業(yè)務(wù)能力以及融資能力水平不斷提高;另外還可以應(yīng)用信息技術(shù)，促使更多的投資者能夠參與到小額貸公司運(yùn)營和發(fā)展之中;最后融資渠道的拓展也應(yīng)該定期的維護(hù)和管理，并提升風(fēng)險控制能力，促使更多的投資者能夠信賴小額貸公司。

（三）不斷強(qiáng)化內(nèi)部控制

小額貸公司在內(nèi)部控制上需要強(qiáng)化力度，可以促使資金的使用和流動更加具備安全性和整體性的特征，而且要在法律的規(guī)定的范圍內(nèi)進(jìn)行執(zhí)行，確保信息具有合法性和真實(shí)性。首先小額貸的管理者必須要具備風(fēng)險控制的意識，并通過內(nèi)部控制加強(qiáng)風(fēng)險控制的力度，并對風(fēng)險的內(nèi)在屬性有效認(rèn)知。小額貸等業(yè)務(wù)開展范圍以及特點(diǎn)就已經(jīng)表明了在每一個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)始終都會存在著不同的風(fēng)險，因此更應(yīng)該強(qiáng)調(diào)對風(fēng)險進(jìn)行規(guī)避;另外要建立健全相應(yīng)的內(nèi)部控制體系和制度，確保整個經(jīng)營活動過程中不會受到較大的阻礙，并有效保護(hù)其他利益相關(guān)者的利益;最后要積極應(yīng)用內(nèi)部牽制原則。例如可以讓錢款與賬目、審批與分賬、印章與票據(jù)等分隔開來管理，盡可能讓每一個部門進(jìn)行相互監(jiān)督、相互牽制。

（四）完善業(yè)務(wù)的操作流程，建立高素質(zhì)的員工隊(duì)伍

小額貸公司應(yīng)該對借款的中小微企業(yè)所處行業(yè)的發(fā)展趨勢以及是否合法進(jìn)行有效調(diào)查和深入分析，并探究該產(chǎn)業(yè)鏈的完整性，對客戶的還款能力進(jìn)行有效評估;而且還要重視客戶的征信報告，盡可能避免出現(xiàn)惡意拖欠貸款不還的現(xiàn)象;還要對借貸的中小微企業(yè)財務(wù)報告和數(shù)據(jù)進(jìn)行核對，并對客戶所提供的各項(xiàng)資料進(jìn)行全面的核查;另外還要建立高素質(zhì)的員工隊(duì)伍。通過加強(qiáng)在職員工的業(yè)務(wù)和綜合培訓(xùn)，通過聘請專家和將員工派遣到金融院校初中進(jìn)行學(xué)習(xí)，并定期組織員工前往其他的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行交流與合作;小額貸公司還要積極的引入高素質(zhì)和優(yōu)秀人才，提高公司的福利待遇、設(shè)置合理的晉升渠道以及創(chuàng)設(shè)良好的工作氛圍，促使人才愿意留在公司。

結(jié)語

為了適應(yīng)我國的市場不斷發(fā)展變化，因此金融領(lǐng)域開展了積極創(chuàng)新，而在其中最為關(guān)鍵的部分這一則是小額貸款的出現(xiàn)。小額貸款對于解決中小微企業(yè)但融資困難的問題有著較好的幫助。盡管小額貸款對于發(fā)展市場經(jīng)濟(jì)、促進(jìn)市場繁榮有著明顯的作用和價值，但是小額貸款在發(fā)展的過程中也存在著部分的問題，所面臨的風(fēng)險讓人難以忽視，這些風(fēng)險的存在促使小額貸公司的向前發(fā)展與進(jìn)步受到了嚴(yán)重的阻滯。例如：部分中小微企業(yè)在開展經(jīng)營活動的過程中容易由于經(jīng)營不善而倒閉，向這位中小微企業(yè)放貸的小額貸公司容易存在著，無法回收本金的風(fēng)險。因此必須要對小額貸公司所面臨的風(fēng)險進(jìn)行有效解決。本文通過對小額貸公司服務(wù)中小微企業(yè)融資風(fēng)險防控進(jìn)行深入研究，并在此基礎(chǔ)上提出相應(yīng)的應(yīng)對策略，最終保障小額貸公司能夠在金融市場發(fā)展過程中盡可能避免風(fēng)險而順利發(fā)展。

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作者簡介：

陳俊忠（1968.03-）男，漢族，山東濟(jì)南人，中共黨員，副教授，主要從事會計、教育方面的研究。

（院級橫向課題：《小額貸公司服務(wù)中小微企業(yè)融資風(fēng)險防控對策研究》，編號2020hxky10）