小額貸公司服務中小微企業融資風險防控對策研究

陳俊忠 亓秀華 王玉 譚俊美 亓民潔

摘 要：新形勢下，市場競爭激烈，中小企業要想生存和發展，不僅要進行產品的持續創新，適應市場需求，同時也要加強對企業閑置資金理財的重視力度。企業利用閑置資金理財的結果，不僅影響企業資金的保值增值，還影響企業的市場開拓及可持續發展。資本市場的快速發展，使企業有了更多的理財方式選擇，同時也帶來更多的風險。因此，企業應細致研究和分析理財過程中所要面對的各類風險，并采取舉措控制風險。本項目通過研究中小企業閑置資金理財的現狀，分析企業利用閑置資金進行理財過程中存在的問題和風險，并提出合理的理財風險控制方案。通過本項目的研究可以對中小企業閑置資金理財的風險進行有效控制，保障企業的更好的經營活動，提高企業閑置資金利用效率。

關鍵詞：小額貸公司;中小微企業融資;風險防控

一、小額貸公司概述

小額貸公司主要指的是由企社會組織或企業法人所投資成立的一種不會吸納公眾存款而開展小數額貸款等相關業務的公司。小額貸公司所發放的貸款具有著數額小、分散性強以及客戶為中小微企業為主的特點。小額貸公司所要獲得的利益基本上是以收獲利息為主。小額貸公司與銀行相比較利息相對更高，但是又比民間貸款的利率要更低一些。這是由于小額貸公司本身不被允許吸收民間的存款，能夠向外雙方貸款的資金相對較少、來源有限。

二、小額貸公司服務中小微企業融資存在的風險

首先是被服務的中小微企業無法按照規定期限還款引發的信用風險。小額貸服務中小微企業融資過程中容易出現信用風險的問題，這主要是由于借款人本身無法按照所約定好的期限之內歸還貸款而產生的，這類風險為主觀道德違約因素風險。而小額貸款公司本身的信用管理體系就有了缺陷，這在一定程度上也就導致了信用風險產生。部分小額貸款公司發展相對較慢且經營管理理念較為落后，信息管理系統方面能夠應用的功能不健全，而且在針對借款人的信貸審核到時候，基本上是要以個人判斷為主，部分從業人員對于判斷中小微企業信用方面經驗較少，最終導致小額貸公司在面對中小微企業無法還款而造成的信用風險應對不足。同時在小額貸公司的業務范疇中也增添了互聯網金融業務，與之相伴的是互聯網金融信用風險，而且P2P網絡借貸模式相對于傳統的借貸方法存在的信用風險要更高;

另外是資金投資風險。小額貸公司在向中小微企業開展金融服務的過程中勢必會存在一定的投資風險，無法對產生的預期收入進行合理的規劃和預估。部分小額貸公司在受到高利益的誘惑下，同時對于項目的考察并不詳細，對中小微企業直接開展融資服務，最終容易導致風險的產生。部分小額貸公司在向中小微企業貸款的過程中并沒有考慮到其經營不善以及經營過程中存在的各種風險問題，保持個人的財務收益受到了嚴重的影響。還有一部分中小微企業為了能歸還銀行的貸款，因此向小額貸公司借債，而小額貸公司本身也沒有考慮到銀行所存在的不可控因素而貿然給客戶繼續放貸。當風險出現后，小額貸公司根本無法及時作出反應，最終導致貸款款項無法收回。

三、小額貸公司服務中小微企業融資風險防控存在的問題

（一）信用風險管理需要完善

小額貸公司發展異常迅速，無論是在數量還是規模上都呈現出向外擴張的趨勢。但信用風險管理并沒有隨著規模的擴大而向前發展和進步。首先小額貸公司中并沒有提升自身的風險管理意識。小額貸公司的業務中仍然以信用貸款為主，但是信用貸款違規的風險要相對較高，因此更多的小額貸公司更愿意將貸款給予那些信用水平以及財務狀況較好的中小微企業，但是這樣的方式并不能完全根除這樣的問題和風險;另外小額貸公司在進行信用風險管理過程中，缺少行之有效的辦法。部分小額貸公司并沒有配備有關信用評級到軟件或者是平臺，也缺少積極應用互聯網和相關的技術來進行風險管理工作，而且是直接照搬商業銀行的信用評價指標。最后是對從業人員有關信用風險管理方面的培訓相對較少。部分小額貸公司基本上很少關注對員工的信用風險方面的培訓，也不會提供相應的資金讓員工參與到培訓之中去。

（二）流動性風險管理壓力較大

小額貸公司所產生的流動性風險，主要是由于供給和需求存在著不平衡的現象而導致的。主要表現在：首先是融資渠道單一化的現象，資金的需求無法被滿足;另外就是部分小額貸公司在資金流動方面的規劃存在著無序性和不合理的現象，這在一定程度上是由于公司受到高額利益所驅使所導致的。小額貸公司為了能有效提升資金供給的力度，因此就會使用不同的渠道來籌集資金，但是站在小額貸整體的行業水平和情況發現，當下小額貸公司在拓展融資渠道方面缺乏維護，同時也無法保證資金能夠持續性的供給。而且部分小額貸公司會對高風險貸款項目中存在的風險進行忽視，會對部分高風險的貸款項目進行放貸。這些都表明在流動性風險管理方面小額貸公司存在著較大的缺陷。另外，隨著互聯網金融與小額貸公司相結合，導致小額貸公司受到的風險不斷提升。傳統的應對風險管理措施與方法無法完全應對當下的局勢。

（三）經營風險管理復雜程度加深

小額貸公司是在互聯網金融企業混業模式下發展相對較好的行業，因此也有更多的中小微企業希望與小額貸公司展開合作。為了提升利益，實現雙方共贏，因此小額貸公司與這些中小微企業產生了合作關系和業務方面的聯合。但目前部分借貸的中小微企業違反規定的期限而不還貸款的現象越來越多，而且銀行也對小額貸公司方面借貸有著諸多的限制，因此導致小額貸公司在經營方面面臨的風險更為嚴重。由于部分小額貸公司并不重視構建自身的風險防范能力，但希望能在短時間內盡可能擺脫經營困境，因此在業務操作流程以及與其他中小微企業合作的過程中也導致了許多風險問題出現了。另外，我國對互聯網金融的監管力度持續提升，與此同時，互聯網金融本身所存在的風險不斷被暴露出來，導致部分小額貸公司也受到了波及，也沒有做出相應的措施和準備來應對這類風險。

（四）缺乏專業的風險管理人才

在小額貸公司進行工作的員工除了部分精英和企業管理者之外，部分員工缺失金融方面的知識與經驗，無法將自己所學習到的理論知識內容應用到實踐的工作之中。此外在進行業務處理和操作過程中確實專業性和金融營銷技巧，而且小額貸公司在專業人才的引進和培養方面并不重視，薪酬結構也存在著不合理的現象，公司的工作人員沒有較好的晉升渠道和空間。

四、小額貸公司服務中小微企業融資風險防控對策

（一）加強貸后管理力度

小額貸公司必須要保證在放貸之后資金能夠回收，這樣才能在市場競爭中得以生存并發展。因此小額貸公司要針對后續的管理工作進行有效控制。小額貸公司要對貸款的相關內容進行掌握并有效控制，而且還要明確貸款的使用用途。一是小額貸公司在審批時，主要針對中小微企業所申請的貸款項目運行情況進行調查，同時也要明確貸款的最終去向以及中小微企業在貸款的應用方面與申請貸款時所填的原因是否一致;而且還要多次確認申請貸款的中小微企業是否有再次貸款的意向，通過應用這樣的方式，可以將審核成本不斷降低，還要對申請貸款的中小微企業客戶進行風險評價，針對客戶的使用實際情況來決定后續是否繼續進行放貸。

（二）盡可能將融資的渠道不斷拓寬

首先政府的相關部門可以在政策以及信用體系制定方面推出保障措施。小額貸公司在運營體系和運營的具體方法方面可以與銀行和相應的金融機構靠攏，同時還可以與其他的金融機構和銀行進行合作，促使貸款的規模進一步向外擴張。合理的融資可以幫助小額貸降低融資存在的風險和困難，同時也能有效減少貸款的成本，在此基礎上促使小額貸公司的業務能力以及融資能力水平不斷提高;另外還可以應用信息技術，促使更多的投資者能夠參與到小額貸公司運營和發展之中;最后融資渠道的拓展也應該定期的維護和管理，并提升風險控制能力，促使更多的投資者能夠信賴小額貸公司。

（三）不斷強化內部控制

小額貸公司在內部控制上需要強化力度，可以促使資金的使用和流動更加具備安全性和整體性的特征，而且要在法律的規定的范圍內進行執行，確保信息具有合法性和真實性。首先小額貸的管理者必須要具備風險控制的意識，并通過內部控制加強風險控制的力度，并對風險的內在屬性有效認知。小額貸等業務開展范圍以及特點就已經表明了在每一個業務環節始終都會存在著不同的風險，因此更應該強調對風險進行規避;另外要建立健全相應的內部控制體系和制度，確保整個經營活動過程中不會受到較大的阻礙，并有效保護其他利益相關者的利益;最后要積極應用內部牽制原則。例如可以讓錢款與賬目、審批與分賬、印章與票據等分隔開來管理，盡可能讓每一個部門進行相互監督、相互牽制。

（四）完善業務的操作流程，建立高素質的員工隊伍

小額貸公司應該對借款的中小微企業所處行業的發展趨勢以及是否合法進行有效調查和深入分析，并探究該產業鏈的完整性，對客戶的還款能力進行有效評估;而且還要重視客戶的征信報告，盡可能避免出現惡意拖欠貸款不還的現象;還要對借貸的中小微企業財務報告和數據進行核對，并對客戶所提供的各項資料進行全面的核查;另外還要建立高素質的員工隊伍。通過加強在職員工的業務和綜合培訓，通過聘請專家和將員工派遣到金融院校初中進行學習，并定期組織員工前往其他的金融機構進行交流與合作;小額貸公司還要積極的引入高素質和優秀人才，提高公司的福利待遇、設置合理的晉升渠道以及創設良好的工作氛圍，促使人才愿意留在公司。

結語

為了適應我國的市場不斷發展變化，因此金融領域開展了積極創新，而在其中最為關鍵的部分這一則是小額貸款的出現。小額貸款對于解決中小微企業但融資困難的問題有著較好的幫助。盡管小額貸款對于發展市場經濟、促進市場繁榮有著明顯的作用和價值，但是小額貸款在發展的過程中也存在著部分的問題，所面臨的風險讓人難以忽視，這些風險的存在促使小額貸公司的向前發展與進步受到了嚴重的阻滯。例如：部分中小微企業在開展經營活動的過程中容易由于經營不善而倒閉，向這位中小微企業放貸的小額貸公司容易存在著，無法回收本金的風險。因此必須要對小額貸公司所面臨的風險進行有效解決。本文通過對小額貸公司服務中小微企業融資風險防控進行深入研究，并在此基礎上提出相應的應對策略，最終保障小額貸公司能夠在金融市場發展過程中盡可能避免風險而順利發展。

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作者簡介：

陳俊忠（1968.03-）男，漢族，山東濟南人，中共黨員，副教授，主要從事會計、教育方面的研究。

（院級橫向課題：《小額貸公司服務中小微企業融資風險防控對策研究》，編號2020hxky10）