PPP項目中社會投資人的法律風險

闞忠俠

內(nèi)容摘要 國家整體經(jīng)濟建設(shè)的飛速發(fā)展，對各行業(yè)領(lǐng)域都起到了良好的促進作用。尤其是PPP項目業(yè)務(wù)的大力開展，通過各地政府對社會資產(chǎn)的有效帶動，不僅可以為社會經(jīng)濟的成長提供助力，還能為可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略提供助力。然而，PPP項目中社會投資人在項目進行中需要擔負一定的法律風險，從而對自身的利潤效益造成威脅。基于此，文章針對此類法律風險問題進行研究，并且提出相應的規(guī)避措施，希望為相關(guān)研究人員提供參考與借鑒。

關(guān)鍵詞 PPP項目 社會投資人 法律風險 規(guī)避措施

1 引言

PPP模式指的是政府與民間資本進行合作，針對城市基礎(chǔ)設(shè)施及公共服務(wù)設(shè)施進行建設(shè)，兩者通過簽訂相應的合約，在合理、合法的基礎(chǔ)上開展合作，最終實現(xiàn)雙贏的目的。根據(jù)PPP模式的應用效果能夠看出，該模式不僅具備良好的發(fā)展前景，而且能夠衍生出一種全新的資源管理模式。然而，社會投資人作為民間資本的主要構(gòu)成部分，在開展PPP模式時需要擔負一定的法律風險。因此，文章從多角度對法律風險進行分析，對PPP模式的高效運行具有重要意義。

2 PPP項目中各方主體的關(guān)系

PPP項目在開展過程中的主體單位由政府部門、社會投資人及項目建筑企業(yè)構(gòu)成。首先是政府部門，根據(jù)發(fā)展計劃選定PPP項目，并且提供相應的優(yōu)惠政策，以此來吸進民間資本投入PPP項目中，而且在項目設(shè)計、施工及后期運營中都要擔負相應的職責，同時擁有項目的所有權(quán)。其次是社會投資人，也就是民間資本的代表，在開展PPP項目時需要與當?shù)卣炗喯鄳暮霞s條款，重點針對出資比例與后期利潤分成進行明確，而且在PPP項目建成后，社會投資人擁有一定的經(jīng)營權(quán)，也可以理解為公私合營的一種轉(zhuǎn)變模式，民間資本與政府都需要提供相應的條件，并且在項目建成后達到雙贏的效果。最后是PPP項目的相關(guān)企業(yè)，在開展PPP項目時必須要建立專業(yè)的項目公司，其本質(zhì)作用便是促進融資效果及規(guī)避商業(yè)風險，由于政府與社會投資人可能都不是專業(yè)人士，因此在開展相關(guān)活動與制定發(fā)展策略時需要從專業(yè)角度入手，這便需要項目公司發(fā)揮其作用，一方面對工程項目建設(shè)中的責任進行落實，另一方面還要不斷強化PPP項目的后期經(jīng)營管理效果。

3 PPP模式中社會投資人的法律風險分析

自從國務(wù)院出臺《關(guān)于創(chuàng)新重點領(lǐng)域投融資機制鼓勵社會投資的指導意見》以來，各地政府都在積極開展PPP項目，一方面可以借助公私合營的模式盤活當?shù)亟?jīng)濟，另一方面能夠為民間資本與社會投資人提供良好的法制空間。因此，各地社會投資人也在積極響應國家的發(fā)展戰(zhàn)略，然而PPP模式作為一種全新的經(jīng)濟發(fā)展模式，勢必會存在各方面的影響因素與法律風險。對于政府與社會投資人而言，后者的法律保護效力較弱，所有想要保證社會投資人的合法權(quán)益與經(jīng)濟利潤，便要圍繞社會投資人在PPP項目中的法律風險進行詳細分析，這樣才能為相關(guān)解決措施的制定與優(yōu)化提供準確的參考依據(jù)。

3.1 外部風險分析

從外部風險方面進行分析，也就是國家政策變動對社會投資人經(jīng)濟權(quán)益造成的影響。當前圍繞PPP項目的法律規(guī)定主要有兩種，一種是國家發(fā)展和改革委員會制定的發(fā)展機制，另一種是財政部出臺的相關(guān)規(guī)定。然而，這兩種規(guī)定機制之間存在些許沖突與分歧，從而對PPP項目的建設(shè)與運營構(gòu)成一定的經(jīng)濟風險。例如，兩部委針對PPP項目進行考核時，無法對責任主體進行判定，同時對社會投資人的相關(guān)規(guī)定也存在較大的差異。尤其是在社會投資人的主體性質(zhì)與范圍的界定上，不同層面投資人的對應政策法規(guī)也不同，而且部分地方政府也沒能就政策問題進行適應性的界定，這樣便會對社會投資人構(gòu)成嚴重的法律風險[1]。

3.1 內(nèi)部風險分析

當前多數(shù)PPP項目建設(shè)與運營過程涵蓋了投資、融資、建設(shè)管理、勘察設(shè)計、施工、監(jiān)理、原材料及設(shè)備供應、融資擔保、商業(yè)保險等各個環(huán)節(jié)，由此社會投資人不可避免地要與項目發(fā)起人、項目投資人、項目公司、勘察設(shè)計公司、監(jiān)理單位、原材料供應商、設(shè)備供應商、貸款銀行、證券公司、融資擔保人、保險公司等有所接觸，而其中所牽涉的項目主體眾多，加上項目周期漫長，運作過程復雜，隨之產(chǎn)生的法律風險也就自然而然倍增。例如，在PPP項目施工過程中遭遇政府直接干預項目建設(shè)，或是由于前期設(shè)計可建造性差、設(shè)計錯誤或含糊、合同變更、業(yè)主變更等原因引發(fā)的工程變更。這些都會導致成本超支現(xiàn)象，而且會大概率造成項目后期流動資金不足的現(xiàn)象，如果PPP項目不具備良好的融資優(yōu)勢，也會對社會投資人造成相應的法律風險[2]。

4 社會投資人規(guī)避PPP項目法律風險的相關(guān)措施

4.1 嚴格審核工程項目合法性

基于上述風險問題，社會投資人在進行PPP項目時首先要對工程項目的合法合規(guī)性進行審核，同時還要明確項目業(yè)務(wù)的獲取方式。例如，在開展PPP項目時針對工程設(shè)計方案的可行性進行研究，并且還要進行環(huán)境評測與建設(shè)項目用地的許可手續(xù)辦理。此外，還要根據(jù)財務(wù)部與國家發(fā)展和改革委員會的相關(guān)政策法規(guī)進行研究分析，結(jié)合PPP項目的實際運行模式來估測社會投資人自身的法律風險，盡量規(guī)避PPP項目建設(shè)與運營中的各類風險問題，這樣才能對自身的經(jīng)濟利益作出保證。此外，還要針對正確的合作模式進行分析，包括政府相關(guān)的財政補貼與扶持政策，這些都會影響到社會投資人在PPP項目中的法律風險承擔系數(shù)。

4.2 簽訂完善的合約條款

明確PPP項目的合法性質(zhì)與基礎(chǔ)保障后，還要簽訂完善的PPP投資合同與特許經(jīng)營協(xié)議，針對項目建設(shè)與經(jīng)營中的各方權(quán)責進行明確劃分。特許經(jīng)營協(xié)議是PPP項目合約中對社會投資人來說最重要的部分，通過與政府實施機構(gòu)及地方政府相關(guān)部門進行協(xié)定，這樣能夠明確PPP項目落成后對自身帶來的利益。因此，針對特許經(jīng)營協(xié)議中的風險承擔原則進行協(xié)商調(diào)整，從而針對項目的設(shè)計、建設(shè)、財務(wù)及運營風險重新進行劃定，這樣可以為社會投資人的經(jīng)濟利潤制定出最低的保底量。在處理不可抗風險時需要雙方共同承擔，這樣才能保證社會投資人在PPP項目中的法律權(quán)益。

4.3 科學防控項目可融資性風險

PPP項目在開展過程中會涉及大量融資業(yè)務(wù)，社會投資人與相關(guān)項目公司要針對項目資本金制度進行科學分析，并且明確最低比例要求，也就是從項目可融資風險層面入手，合理控制PPP項目的融資風險。其中，社會投資人要力爭項目融資主體，并且還要借助自身與政府優(yōu)勢進行宣傳造勢，借助商業(yè)銀行與各類金融機構(gòu)疏通項目流動資金脈絡(luò)，為PPP項目建設(shè)階段的順利開展提供助力。

4.4 合理把控項目建設(shè)與運營風險

社會投資人要合理把控PPP項目的建設(shè)與運營風險，將主要范圍設(shè)定在項目成本超支控制、預期完工控制及項目建設(shè)質(zhì)量控制等方面，根據(jù)簽訂的條約規(guī)定對施工企業(yè)進行制約，從而保證施工質(zhì)量與效率。在選擇合作伙伴時要綜合考評企業(yè)的綜合資質(zhì)與商業(yè)信譽，盡量選擇有PPP項目施工經(jīng)驗的企業(yè)來合作，這樣能夠從材料調(diào)查、地質(zhì)勘測及資源配置方面減輕工作壓力。此外，社會投資人要積極落實主體職責，為合作企業(yè)提供穩(wěn)定的資金保障，這樣才能避免各類不良問題，從本質(zhì)上強化自身的法律風險防范能力。

5 結(jié)語

綜上所述，積極開展PPP項目，不僅能夠促進社會經(jīng)濟的發(fā)展，還能夠有效帶動民間資本，這種全新的業(yè)務(wù)模式將會是今后的發(fā)展趨勢。因此，在針對PPP項目發(fā)展原則與策略不斷完善的過程中，還要明確各方主體的責任，對各方主體在法律層面的隱患問題進行分析，盡量將風險系數(shù)降到最低。文章以PPP項目中社會投資人為切入視角，針對其法律風險問題進行分析，并且提出相應的規(guī)避措施，具體為嚴格審核工程項目合法性、簽訂完善的合約條款、科學防控項目可融資性風險、合理把控項目建設(shè)與運營風險，這樣才能對社會投資人的經(jīng)濟權(quán)益作出有效保證。

【參考文獻】

[1]慈正開.論高速公路PPP項目社會資本投資人的法律風險防范[J].公路，2018（5）：122-124.

[2]楊倩.淺析建筑企業(yè)在PPP項目中法律風險及防范[J].工程技術(shù)（全文版），2016（11）：293-293.