小額信貸機構可持續(xù)發(fā)展機制研究

劉寶磊

（湖南鐵路科技職業(yè)技術學院，湖南 株洲 412000）

0 引 言

目前，小額信貸機構因為信貸資金較少、監(jiān)管手段粗放、制度機制不健全等問題陷入發(fā)展困境，農(nóng)村個體戶與中小微型企業(yè)貸款困難等現(xiàn)象十分突出，若想在保證金融市場商業(yè)性與流動性的同時實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展目標，小額信貸機構必須結合社會時代特征，轉(zhuǎn)變業(yè)務方向，建立健全監(jiān)管制度，努力降低運營管理風險。

1 小額信貸機構相關理論概述

1.1 發(fā)展形式

小額信貸機構的發(fā)展形式主要表現(xiàn)在3方面：第一，小額信貸正規(guī)化，國家政府基于社會時代發(fā)展趨勢對金融體制進行改革，為小額信貸機構經(jīng)營管理實現(xiàn)正規(guī)化提供了金融供給體系支持，一定程度上解決了存續(xù)性不強的問題；第二，民間機構開展小額信貸經(jīng)營，主要原因是小額信貸經(jīng)營機制與運作目的相對一般金融產(chǎn)品略有差異，若是在沒有創(chuàng)新經(jīng)營模式的情況下直接商業(yè)化，必然發(fā)生資源配置倒流現(xiàn)象；第三，構建完善的惠普金融機構體系，小額信貸機構應由民間組織主導，而該體系會增加大型金融機構進入小額信貸市場的概率，對推動小額信貸機構持續(xù)發(fā)展具有積極意義。

1.2 基本類型

1.2.1 政府類

政府類小額信貸機構指由政府撥款成立的機構，主要服務對象是下崗職工與貧困學生。由于在經(jīng)營發(fā)展過程中擁有來自政府的補貼支持，故而具有較強的安全性與穩(wěn)定性，若是沒有做出損害國家利益、違背法律法規(guī)的事情，基本不會被取締，所以在諸多小額信貸機構類型中可持續(xù)性最強。

1.2.2 NGO類

NGO類小額信貸機構指非政府組織信貸機構，主要服務對象是以農(nóng)民、個體戶為主的貧困群體，信貸資金來源于社會捐贈以及政府補貼。相較于其他類型的小額信貸機構，此類機構具有融資渠道狹窄、管理能力較差等不足，故而為了保證自身持續(xù)發(fā)展，相較于財務績效，非政府組織小額信貸機構更注重社會績效。

1.2.3 商業(yè)銀行

商業(yè)銀行在小額信貸機構中居于重要地位，是小額信貸業(yè)務的主體，由于信貸資金來源渠道較豐富，再加上政策法規(guī)的支持，故而其財務可持續(xù)能力在眾多小額信貸機構類型中最強。商業(yè)銀行類小額信貸機構的服務范圍較廣，一般信用相對較好的中小微型企業(yè)以及農(nóng)村經(jīng)營個體的融資、貸款問題都能得到解決。

1.2.4 貸款公司

小額信貸機構組成的貸款公司指規(guī)模相對較小且以獲取商業(yè)盈利為目的的信貸機構，相較于公益性較強的社會服務類小額信貸機構，貸款公司更強調(diào)商業(yè)可持續(xù)。所以此類小額信貸機構的服務對象以富裕群體和易出現(xiàn)低壞賬風險企業(yè)為主，在經(jīng)營過程中會有意回避貧困群體。

1.2.5 P2P類

P2P即Peer to Peer，是一種新型小額信貸機構，主要服務對象是有資金需求或投資想法的個人，一般通過第三方平臺以信用貸款的方式將資金貸給資金需求者，從中抽取傭金盈利。此類小額信貸結構具有貸款成本低、運營成本低、借貸流程簡單等優(yōu)點，但同樣存在較大的信息泄露風險，若是信貸平臺操作不當，極有可能發(fā)生非法吸收儲蓄問題。

2 小額信貸機構可持續(xù)發(fā)展機制

2.1 拓展資金來源，實現(xiàn)財務可持續(xù)

信貸資金是否充足、資金來源渠道是否豐富直接影響著小額信貸機構的財務可持續(xù)能力，財務可持續(xù)是制約小額信貸機構可持續(xù)發(fā)展目標落實的重要因素，故而為了確保該目標實現(xiàn)，無論哪種類型的小額信貸機構都需要積極拓展資金來源，尤其是注重商業(yè)銀行與貸款公司，只有增加資金來源渠道，才能達到提高規(guī)模效益、擴大服務范圍的經(jīng)營目的。第一，在遵守相關法律法規(guī)的基礎上吸收民間閑散資金，通過與其他小額信貸組織建立合作關系，增強自身信貸資金支持能力；第二，小額信貸機構應明確大型商業(yè)銀行在資金方面表現(xiàn)出的強大實力，致力于同商業(yè)銀行建立良好的“共贏”關系，有利于獲得雄厚的資金支持，對保證財務可持續(xù)具有重要影響。除此之外，有關部門要逐步落實小額信貸利率市場化，主要原因是大部分小額信貸機構規(guī)模小、資金少、成本高，在經(jīng)營發(fā)展過程中會遇到諸多風險，有些實力相對較弱的機構甚至會因為風險影響直接破產(chǎn)，若是小額信貸利率能夠?qū)崿F(xiàn)市場化，小額信貸機構便可獲得較高的利率補償，一定程度上降低了機構的財務壓力。之所以要逐步落實，根本原因是避免客戶流失、規(guī)避非法融資，為了確保該政策有效性充分發(fā)揮，有關部門要做好引導與協(xié)調(diào)工作，借鑒國外成熟經(jīng)驗，結合本國小額信貸市場現(xiàn)狀制訂長期規(guī)劃，以此保證小額信貸機構長足穩(wěn)定發(fā)展。

2.2 加強內(nèi)部管控，實現(xiàn)發(fā)展可持續(xù)

本文以某小額信貸公司為例，闡述了加強內(nèi)部管控對可持續(xù)發(fā)展目標實現(xiàn)的重要性。該公司針對信貸資金審批采取貸審會集中審批方式，內(nèi)部治理結構、經(jīng)營管理模式仍采用傳統(tǒng)方式，這與現(xiàn)代信貸市場發(fā)展趨勢不相適應，經(jīng)常因為某個人的決策失誤發(fā)生運營風險，造成輕重程度不一的經(jīng)濟損失，制約著規(guī)模化與持續(xù)化等發(fā)展目標落實。由此可見，小額信貸公司若想保證自身發(fā)展的健康性，必須擁有先進且高效的內(nèi)部管控手段，基于信貸市場發(fā)展現(xiàn)狀革新內(nèi)部治理結構，同時借助現(xiàn)代理念與科學技術優(yōu)化資金審批方式。在內(nèi)部管理控制方面，要建立完善的內(nèi)部管理制度，切實落實崗位責任制，明確各部門分工，要求職工遵循崗位職責；在內(nèi)部治理結構方面，小額信貸機構應制定科學且公正的決策機制，對某領導或部門管理人員制定的經(jīng)營決策，只有在通過所有部門負責人或該部門組成人員審核后才能落實，此舉有利于避免因個人決策失誤造成較嚴重的經(jīng)濟與形象損失；在資金審批風險控制方面，小額信貸機構應在放款前對借貸人的經(jīng)營情況、信用等級、現(xiàn)金流狀況、還款能力等信息進行調(diào)查，同時嚴格遵守資金審批流程要求，做好貸后跟蹤監(jiān)督工作，切實降低信貸風險。

2.3 健全信用機制，實現(xiàn)制度可持續(xù)

信用是影響小額信貸結構可持續(xù)發(fā)展目標實現(xiàn)的關鍵因素，建立健全信用機制，有利于規(guī)避法律風險、遏制失信現(xiàn)象。第一，小額信貸機構應明確信用機制的面向?qū)ο笥袃蓚€，一是內(nèi)部職工，二是服務客戶，針對前者要加大職業(yè)能力教育與道德素養(yǎng)培訓力度，努力提升員工的職業(yè)修養(yǎng)水平，避免出現(xiàn)監(jiān)守自盜現(xiàn)象；針對后者要構建完善的信用審查、監(jiān)管、跟蹤機制，并開展貸前資格審核、貸中行為監(jiān)督、貸后還款能力追蹤等工作。第二，綜合分析客戶群體實際情況，據(jù)此構建科學合理的信用機制，根據(jù)服務對象的信用等級將其劃分到指定層次，提供與之相適應的業(yè)務服務，極大程度上降低了信用風險，對保證自身可持續(xù)發(fā)展具有積極影響。第三，小額信貸機構要建立嚴格的懲罰機制，對違反工作守則的職工，根據(jù)其行為嚴重程度給予適當處罰；針對違反信用規(guī)范的客戶，應將其列入征信黑名單，同時采取法律手段維護自身合法權益。

2.4 提升管理水平，實現(xiàn)經(jīng)營可持續(xù)

若想實現(xiàn)經(jīng)營可持續(xù)，小額信貸機構必須提升經(jīng)營管理水平，營造良好的內(nèi)部氛圍與外部環(huán)境，這是確保自身在行業(yè)競爭愈發(fā)激烈的金融持續(xù)創(chuàng)新背景下，穩(wěn)定增強生存能力的關鍵舉措。第一，提高職工綜合素質(zhì)，增強其專業(yè)能力，提升經(jīng)營管理水平，當前多數(shù)小額信貸機構因為規(guī)模與實力等因素影響，招收的工作人員素質(zhì)層次比較低，先不提計算機、會計電算化等技術操作能力，有些職工甚至未能完善掌握金融、財務、會計、法律等基礎知識，嚴重制約了小額信貸機構的持續(xù)發(fā)展，因此針對職工開展素質(zhì)能力水平提升教育工作已經(jīng)成為刻不容緩的事情。第二，小額信貸機構要構建可靠性與可行性較強的財務管理體系，基于精細化管理理念規(guī)范信貸資金審批與放款流程，借助大數(shù)據(jù)、互聯(lián)網(wǎng)、云計算等先進技術構建綜合信息管理系統(tǒng)，一方面，能夠為服務對象提供在線交流服務，有利于增強客戶黏度；另一方面，可以提高信用貸款經(jīng)營管理工作的透明度，對增加規(guī)模效益以及規(guī)避操作風險具有積極影響。第三，明確小額信貸商業(yè)化發(fā)展的國際趨勢，對內(nèi)部組織結構、經(jīng)營管理模式進行革新，擴大業(yè)務服務范圍，從單一的信貸服務向多元的金融服務轉(zhuǎn)變，以此增強市場競爭力。

3 結 語

目前，小額信貸機構普遍表現(xiàn)為存續(xù)性較弱，基于實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展目標，政府及有關部門應建立惠普金融機構體系，一方面，促使小額信貸機構正規(guī)化，為民間機構持續(xù)經(jīng)營提供支持；另一方面，小額信貸機構自身也要拓展資金來源、加強內(nèi)部管控、健全信用機制、提高管理水平，為落實可持續(xù)發(fā)展奠定基礎。