商業銀行的信貸風險及防范分析

劉金星 范桂枝

（遼寧對外經貿學院，遼寧 大連 116000）

一、緒論

二十世紀70年代，在布雷頓森林體系的崩潰和金融創新浪潮的沖擊下，商業銀行的經營環境發生了巨大的變化。隨著2008年美國金融危機的爆發，以及利率、匯率的多變加大了商業銀行的經營難度。發展到今天，我國金融體系仍不夠完善，盡管我國商業銀行越來越成熟，發展趨勢越來越清晰，但仍然存在許多問題，其中最引人注目的就是信貸風險問題。隨著時代的變遷，電訊技術地飛速發展等，借貸方式變得越來越多樣化，更多想要為創業籌措資本的人或因負債過重而陷入財務困境的企業都會選擇向銀行進行資金借貸，從而產生了各種各樣的信貸風險。

意義：

本文就是對商業銀行信貸風險問題進行進一步的研究，有利于深化認識信貸風險并對信貸風險及時做出更全面更有效的防范，對于完善我國商業銀行解決信貸風險的理論具有一定的參考價值，并且促進了金融業經營效率的提高，為金融體系的穩定和經濟的發展具有現實意義。

二、商業銀行信貸風險相關概述與現狀和成因

（一）商業銀行信貸風險的概述

商業銀行信貸風險指銀行將貸款發放給借款人后，借款人無法按時歸還本金和利息的損失。在商業銀行提供的貸款到期之前，任何可能發生的風險，例如借貸者的資金狀況、家庭狀況甚至于其自身的身體狀況都有可能影響其信貸資金的償還能力。

（二）信貸業務現狀

宏觀經濟因為受諸多因素的影響，存在不確定性；當前商業銀行的面臨的信貸風險和其外部的宏觀因素密切相關。商業銀行主要的資金主要來源于存貸款差，銀行以較低的利息吸引客戶進行定期存款，然后將客戶定期存在銀行的資金以貸款的形式進行發放，貸款利息遠高于其吸引存款產生的利息，這是商業銀行最主要的收入。然而對于一些中小企業而言，企業自身發展需要充足的資金，相比較于民間借貸的需要面臨的高風險，企業更愿意將目光放在傳統的商業銀行的貸款業務當中。受外部宏觀經濟不穩定性影響，銀行提供的貸款無法使得中小企業平安度過危機，中小企業逐漸出現經營困難、盈利能力嚴重下降，盈利能力的下降也對企業的償債能力造成嚴重影響，商業銀行發放的貸款難以收回，導致商業銀行的信貸風險面臨著嚴峻的挑戰。

（三）信貸業務中存在的問題

1、商業銀行經營模式單一

商業銀行以分業經營管理模式為主要經營形式，此種經營模式決定商業銀行存在著經營方式單一的問題。由于銀行資金主要用于貸款獲利，證券、股票投資在銀行業務中所占比例較小，單一的運營模式使得商業銀行在遭遇信貸危機時不可避免地會遭遇生存威脅。

2、不良貸款比例高

存貸款業務是商業銀行最主要的收入來源；但是由于收到經濟環境變化的影響，商業銀行在發放貸款的過程中難以保證貸款的收回，目前不良貸款率高是商業銀行面臨的主要信貸風險，如何降低在經營業務中的不良貸款率是需要商業銀行進行深思的問題。

（四）商業銀行信貸風險的成因

1、銀行職員對信貸風險不夠重視

目前，商業銀行普遍存在追求利潤、市場規模、行業內競爭等問題，因此銀行高層領導十分重視員工的業績，以拉存款或放貸款的額度等來衡量員工的能力，在考核過程中最被關注的首先是“業績”而非“風險”，商業銀行的薪資發放以其職員的存貸款業績進行參考依據，這也就導致了銀行職工一味追求業績，吸引客戶辦理存貸款業務而忽略了客戶自身的償債能力，增加了商業銀行的信貸風險。

2、國內銀行信貸專業人才的缺失

在我國經濟產業當中，目前商業銀行的薪資水平始終較大，絕大多數金融行業的優秀畢業生畢業時往往選擇進行深造或者進入一些外企工作，且商業銀行對于職工有特定的業務考核制度，這也導致了一部分優秀的大學生在找工作的時候將商業銀行排除在外。此外，雖然各大商業銀行的總部位于一線城市，但大部分銀行網點位于均二、三線城市，二三線城市發展緩慢、經濟水平較落后，難以吸引到風險管理領域的高精尖人才以及國際化人才。此外，金融行業對信貸風險控制人員的要求較高，不僅需要其專業知識水平過關，還對其數學能力、計算機水平以及思維思辨能力都有一定的要求；然而目前我國銀行的普遍薪資較低，薪資和信貸風險管理人員的需求不匹配導致專業人員缺乏，大多數銀行職工僅僅為剛畢業不久的大學生，對銀行具體的業務不熟悉，專業素養不足導致銀行信貸風險居高不下。

三、國內外商業銀行信貸風險的分析

（一）國內商業銀行信貸風險

不良貸款率高一直是困擾我國商業銀行的主要問題，雖然我國商業銀行經過多年不懈的努力，在降低不良貸款率方面還是取得一定的成效。但是其不良貸款率相比較于國外的商業銀行而言，還是居高不下，這對商業銀行的盈利能力造成了嚴重的影響。我國的商業銀行經營模式相較于國外的商業銀行而言較為單一，其利潤的唯一來源就是存貸款差額，其資金用于投資和證券中的比例不大；其貸款利息收入甚至占銀行總收入的90%以上，這樣就導致了一旦貸出去的資金出現問題，從而導致國內相關銀行的經營出現巨大漏洞，進而造成整個金融產業問題的凸顯。

在此基礎上，由于國內外經濟產業的信息并不十分透明，銀行以及客戶之間存在彼此的了解與信任。并且在此基礎上，銀行對于企業的了解也少之又少，從而增加了銀行的信貸風險。在這基礎上，錯誤的信貸內容將會為銀行帶來更大風險，部分銀行由于管理層只重視短期的收益，從而缺少了對相應企業以及個人的信息調查，進而無法保證相應的貸款行為，這樣在一定程度上也降低了銀行流動資金的能力。

（二）國內環境是否適合信貸的發展

在過去近二十年之內，我國經濟的發展表現強勁且穩定。即使受到了國內外相關因素的影響，但是仍然無法撼動我國雄厚的經濟實力。并且通過各類外匯的儲備，極大程度消除了各類影響因素對于我國經濟發展的沖擊作用，并且再此基礎上，我國信貸業務的持續增長，在一定程度上，對我國商業銀行的發展以及革新造成了巨大的影響，并且由于我國經濟體制的不完善以及相關整治制度管控較松，盡管銀行處于主動地位，但隨著市場經濟以及利率的不斷變化，銀行的金融創新以及改革變得更加激烈。

四、我國銀行貸款相關風險的對策

（一）需明確商業銀行的發展方向與策略

根據國內外的經濟情況以及我國商業銀行的發展方向來看，商業銀行需要立足自身的優勢，革新與完善相應的貸款業務，并且在此基礎上要主動出擊，挖掘相應的潛在客戶，對自身業務進行更加緊密的宣傳。通過互聯網技術以及與互聯網企業進行深度合作，學習其先進推廣技術，優化自身網絡平臺，完善線上銀行相關功能，并且極大程度簡化業務辦理的手續，從而極大程度提升事務辦理效率。除此之外，商業銀行也可以通過自身的信息技術與辦公系統，對客戶的信用評級情況進行深入探究，還要與互聯網企業開發小資貸款的客戶群體，擴大群體技術，不能只專注于大型企業，對于個人客戶群體也需要深入挖掘。只有相互合作謀求發展，才能夠在當今情況實現“雙贏”的局面。

（二）商業銀行加強內部控制，完善信貸風險控制缺陷

1、增強管理者的內部控制意識

無論管理人員抑或基層操作人員，在商業銀行的發展過程中都需要不斷進行相關發展理念的學習與借鑒，并且需要借鑒國內同行業銀行的渠道與管理理念，并且在自身銀行內部精準實行，將目標與工作量化到每一個部門每天的工作內容當中，這樣才能夠將銀行各項工作內容的責任落實到個人身上，進而讓員工極大程度提升自身的操作合規性以及風險意識。商業銀行在各個工作之前以及工作之中，發現風險問題時，需要通過合規手段及時改正，并在此基礎上，找到事故的主要責任人，進而能夠讓銀行的損失降到最低。通過企業的政策辦法，利用健全且完善的規章制度，推動商業銀行的戰略性發展。

2、建立完善的內部控制體系

在實際的發展過程中，需要將國家的基本發展制度與規定作為商業銀行的發展導向，借鑒國內外銀行的管理機制，立足于自身的實際情況，對于銀行現有的各項政治制度，需要嚴格按照國家相應的政策方針以及銀行的具體發展策略制定，將風險防范機制內化于銀行整個的發展過程當中。對于商業銀行內部的各個部門以及崗位，都要進行嚴格的管控，在此基礎上還要將責任落實到個人身上，這樣才能夠提升商業銀行內部控制體系的完善與革新。

3、銀行責任與崗位機制的設定與完善

在商業銀行各個部門以及管理人員當中，應該建立適當且平衡的規章制度，對于內部管控機制與商業銀行的發展進行梳理與精準實施。除此之外，還需要通過規章制度的設定，將個人與崗位落實代為，充分明確各個崗位以及員工的職責。并且在銀行內部需要建立崗位以及人員不相容的機制，對于一些重要的職位不能通過同一名員工兼任，這樣極大程度避免銀行內部出現業務水平不高且針對性不強的問題，進而為我國銀行的發展打下更加穩固的基礎。