我國長期護理保險籌資機制的困境與對策

【摘 要】資金籌集是我國長期護理保險制度實施中的關鍵環節。本文主要通過對我國15個試點城市長期護理保險的參保對象、籌資標準以及籌資渠道進行深入剖析，發現目前長期護理保險的籌資機制存在覆蓋范圍不夠廣泛、籌資渠道比較單一以及籌資標準不夠統一等問題。對此，提出應擴大覆蓋范圍、拓寬籌資渠道以及建立統一的籌資標準，以保證長期護理保險制度的公平性、獨立性與可持續性，進而實現制度的初衷。

【關鍵詞】失能老人；長期護理保險；籌資機制

一、引言

目前我國已步入老齡化社會，人口老齡化程度逐步加劇。隨著老年人口的增多，失能老人的數量也逐漸增加。而傳統的家庭養老模式已無法有效滿足失能老人的照護需求。在此背景下，長期照護保險制度應運而生。2016年6月，人社部辦公廳出臺了《關于開展長期護理保險制度試點的指導意見》（以下簡稱《意見》），選擇山東青島市、吉林長春市、安徽安慶市等15市作為試點地區。至今為止，我國15個試點城市都陸續制定了相應方案并進行了實踐探索。資金充足是我國長期護理保險制度良性運轉的重要保障，對此，做好資金籌集工作十分必要。本文試圖對我國試點地區長期護理保險的參保對象、籌資標準以及籌資渠道進行深入剖析，找出其面臨的困境，進而提出可行性建議。

二、我國長期護理保險籌資機制的內容

（一）參保對象

參保對象的確定是長期護理保險制度落實的首要環節。現將15個試點地區長護險參保人群分為兩種：一種是只覆蓋城鎮職工醫療保險的參保人，如上饒、安慶、齊齊哈爾、承德、寧波、廣州、成都、重慶；第二種是城鎮職工醫療保險和居民醫療保險的參保人，如長春、南通等7個試點地區。其中，蘇州和上海明確規定這里的居民醫療保險指城鄉居民醫療保險參與人員，而南通、荊門、長春、青島以及石河子則指城鎮居民醫療保險參與人員。此外，上海明確規定參保對象的年齡需達到60周歲。

（二）籌資渠道

籌資渠道在長期護理保險籌資工作中是至關重要的。各試點地區根據自身實際明確了籌資渠道，主要有單一渠道和多元渠道兩種。單一渠道是指長期護理保險僅通過一種渠道來籌資，資金來源比較單一，如寧波、廣州和長春三個地區的資金主要來源于醫保基金。而多元渠道則指試點地區在醫保基金、財政補貼、個人繳費以及單位繳費等途徑之間做相應組合，以確定自身的資金來源渠道。

（三）籌資標準

《意見》并未對籌資標準做具體規定，致使試點城市的籌資水平與籌資原則具有較大差異。從已有的文件可以看出，試點地區的籌資標準主要有三類形式：第一類是按照定額的標準來籌資。南通、廣州、上饒、重慶、齊齊哈爾以及安慶均是按照定額的標準來籌資的，籌資金額每人每年在30到150元之間；第二類是按照一定的比例來籌資。這類城市主要有荊門、石河子、承德以及蘇州，籌資比例通常小于1%；第三類是根據人群的不同制定相異的籌資標準，上海、長春、青島、寧波和成都是其代表城市。

三、長期護理保險籌資機制面臨的困境

（一）覆蓋范圍不夠廣泛

長期護理保險應實現應保盡保的理念。但是從當前試點城市的參保對象可以看出，多數地區參保對象尚未達到全覆蓋，覆蓋范圍仍不夠廣泛。多數試點地區僅把城鎮職工醫療保險的參保人員納入參保范圍，如上饒、安慶和齊齊哈爾等城市。只有部分地區參保對象同時包括城鎮職工醫療保險和城鄉居民醫療保險的參保人，如上海和蘇州。由于參保對象受限，那些真正需要長期照護的人員反而未得到應有的服務，進而增加了這類人員的家庭負擔。此外，相比城市，農村的醫療和養老水平整體較低，失能老人對長期護理保險的需求尤為強烈。因此，應擴大長期護理保險的覆蓋范圍，確保其公平性。

（二）籌資渠道比較單一

長期護理保險屬于社會保險的一種，應該采取多元籌資渠道。然而，現階段我國試點地區的籌資渠道主要有單一渠道和多元渠道兩種，并且大部分試點城市的資金多依賴于醫療保險基金劃轉。盡管我國醫療保險基金發展比較穩定，有一定的結余，但是長期護理保險的資金籌集過度依靠醫療保險基金是不可靠的。這在某種程度上不但會增加醫保基金的負擔，更減弱了長期護理保險資金籌資的獨立性。同時，在長期護理保險資金籌集中，財政補貼、個人繳費以及單位繳費的作用并不明顯。在現有的試點地區中，只有上饒市和成都市確定了單位繳費的責任。財政補貼、個人和單位繳費的缺位制約了我國長期護理保險的良性運轉。

（三）籌資標準不夠統一

籌資標準是否合理將對長期護理保險的發展產生直接影響。而目前我國各試點地區的籌資標準仍不夠統一，或按照定額的標準來籌資，或按照一定的比例來籌資，或根據人群的不同制定相異的籌資標準。不僅各試點地區的參保對象不同，而且各城市繳費的金額和比例也不同，這使得各城市的籌資標準存在較大的差距。在依據定額標準來籌資的6個城市中，繳費的金額每人每年在30到150元之間，安慶、齊齊哈爾、南通、上饒、廣州以及重慶每人每年的籌資標準分別為30元、60元、100元、100元、130元和150元。可以看出，籌資金額最高的是重慶，而籌資金額最低的是安慶，并且重慶與安慶籌集金額之間的差距很大。盡管某種程度上籌資額與經濟發展水平不可分割，但不同地區之間籌資額過大的差距必然會影響長期護理保險的可持續性。

四、完善長期護理保險籌資機制的主要路徑

現階段我國長期護理保險尚處于試點階段，相關政策制度依然不夠完善。對此，提出應擴大覆蓋范圍、拓寬籌資渠道以及建立統一的籌資標準，以實現長期護理保險制度的公平性、獨立性與可持續性，從而實現制度的初衷。

（一）擴大覆蓋范圍，確保公平性

要確保長期護理保險制度的公平性必須進一步擴大其參保范圍。一方面，應保證城鎮職工和城鄉居民醫療保險的參與人均可以參與。同城市相比，農村醫療基礎設施較為落后，養老服務水平偏低，農村失能老年人更希望得到護理服務，而這類人群在多數試點城市并未納入長期護理保險的保障范圍。只有同時覆蓋城鎮職工與城鄉居民醫保的參與人員，才能確保農村和城市失能老人具有同等的機會獲得護理服務。另一方面，應增加長期護理保險的試點城市。為確保長期護理保險的公平性，應在現有試點城市的基礎上，根據不同城市的經濟發展水平和失能老人的養老需求，適當增加試點城市，最終確保制度的全覆蓋。

（二）拓寬籌資渠道，提高獨立性

為解決長期護理保險的資金籌集難題需拓寬其籌資渠道。一是政府、單位和個人應明確其責任，降低對醫療保險基金的依賴程度。政府應充分發揮財政補貼的作用，以保證其在長期護理保險中的主導地位。同時，用人單位和個人須承擔應有的財政責任，可以參考城鄉居民醫療保險和職工醫療保險的籌資方案來進行籌資，以減少對醫療保險基金的依賴。二是應拓寬其籌資渠道。我國老齡化和高齡化程度不斷提高，失能老人對長期護理保險的需求與日俱增，對此，應在政府補貼、個人繳費以及單位繳費的基礎上進一步拓寬籌資渠道，充分發揮慈善捐贈、福利基金等的作用，以提高其籌資的獨立性。

（三）建立統一的籌資標準，實現可持續性

統一的籌資標準是實現長期護理保險可持續性的關鍵之舉。在試點城市長期護理保險籌資標準確定時應明確不同繳費主體的繳費標準。首先，要確定個人的繳費標準。個人籌資標準的確定應同時考慮個人負擔情況和經濟發展水平，進而測算出合理的繳費標準。對于經濟困難的群體或家庭可以由政府為其代繳。其次，要確定單位的繳費標準。在不增加企業財政負擔的狀況下，按照一定比例進行繳費。最后，要明確政府的財政補貼水平。政府的財政補助在長期護理保險中具有重要作用。當前有超過一半的試點城市在長護險資金籌集中都有政府補貼，但各城市的補助方案有所不同。對此，政府應根據當地老齡人口和失能老人的數量確定補貼標準，同時，上級政府應統籌安排中央財政。只有當個人、單位以及政府制定出合理繳費標準，才能實現長期護理保險籌資標準的統一，進而保證其可持續性的實現。

五、結語

在我國人口高齡化和老齡化的背景下，失能老人長期護理保險制度的建立成為一種必然。該制度作為一項重要的制度安排可以有效滿足失能老人日益增長的護理需求。資金充足是我國長期護理保險制度良性運轉的重要保障，對此，做好資金籌集工作十分必要。然而，當前我國長期護理保險尚處在探索階段，該制度的籌資機制仍需進一步完善。鑒于此，本文通過對我國15個試點城市長期護理保險的參保對象、籌資標準以及籌資渠道進行深入剖析，發現目前長期護理保險的籌資機制存在覆蓋范圍不夠廣泛、籌資渠道比較單一以及籌資標準不夠統一等問題。因此，為進一步把長期護理保險制度落到實處，實現公平性，應擴大覆蓋范圍、拓寬籌資渠道以及建立統一的籌資標準，保證其籌資的獨立性與可持續性。

（安徽財經大學財政與公共管理學院，安徽 蚌埠 233030）

參考文獻：

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[3]劉思佳.國外長期護理保險制度：背景，現狀和啟示[J].時代經貿，2017（36）.

作者簡介：夏聰明（1995—），女，安徽阜陽人，碩士研究生，現就讀于安徽財經大學，研究方向：社會保障。