國有企業招標采購風險自查方案研究

孫云霞

摘 要：近年來，國有企業為了貫徹執行國家部委關于中央企業采購與招標工作風險提示、自查自糾、落實整改等系列工作要求，持續組織開展招標采購專項檢查。為進一步推進依法合規治企，加強招標管理，規范招標行為，強化風險防控，編制檢查方案、有序開展招標工作專項整治工作。本文以某國有企業總部采購管理部門組織策劃招標采購風險自查工作為切入點，從自查的目的、原則、依據、內容、要求以及工作機制等方面展開風險自查方案編制的過程與內容研究。

關鍵詞：招標采購? 國有企業? 風險防控

中圖分類號：F123.7 文獻標識碼：A? ? ? 文章編號：2096-0298（2020）08（b）--02

1 自查目的

通過深入開展中央巡視反饋，招標投標管理問題專項治理，實現依法合規理念不斷增強，完善相關制度，強化制度執行力，堵塞管理漏洞，持續提升招標管理質量和效率。在招標專項整治工作實施階段真正做到問題解釋清、根源剖析準、措施制定細、整改提升實。

2 自查原則

2.1 堅持問題導向，目標導向

針對招標投標工作中存在的重點難點問題，認真分析查找問題癥結，積極研究解決對策，在各級企業自查自糾的基礎上進一步強化現場監督，持續深入推進問題整改。

2.2 堅持求真務實，長期有效

不僅立足解決現實問題，而且有利于長遠發展，通過制定完善規章制度，建立健全長效機制，防止短期應付。在具體問題整改的同時，通過機制體制和制度的健全完善，不斷提升管控水平，將招標管理引向深入。

2.3 堅持依法執紀、正風肅紀

對在治理工作中弄虛作假，對抗檢查，拒不糾正或不如實報告，整改不徹底的，以及在整治工作結束后再出現問題的，應按有關規定，對有關責任人進行責任追究，涉及違法犯罪的，移送司法機關依法處理。

3 自查依據

采購與招投標自查工作依據國家招投標法律法規、集團公司及各級企業管理制度等文件進行，包括但不限于以下文件：

《中華人民共和國招標投標法》

《中華人民共和國招標投標法實施條例》

《工程建設項目招標范圍和規模標準規定》

《必須招標的工程項目規定》

《必須招標的基礎設施和公共事業項目規定》

《招標公告和公示信息發布管理辦法》

《評標委員會和評標方法暫行規定》

《工程建設項目施工招標投標辦法》

《工程建設項目勘察設計招標投標辦法》

《工程建設項目貨物招標投標辦法》

《機電產品國際招標投標實施辦法（試行）》

各級企業招標采購管理制度。

建設項目相關批復文件，包括可行性研究報告、初步設計的批復文件以及相關調整的批復文件等。

4 自查重點內容

對照國家招標投標法律法規及集團公司招標管理制度、公司招標管理制度檢查招標項目管理和實施操作中的情況，包括前期準備、招標過程、開標評標、售標等過程是否符合有關規定，檢查招標結果的執行情況及近年各種監督檢查落實情況，特別是各級巡視、審計中發現的“全部采用邀請招標”“專家相對固定”“多數為多標段僅3家單位參與投標，且輪流中標”等問題開展重點檢查。具體檢查內容主要有以下幾點。

4.1 招標制度是否完善

檢查是否將國家、集團公司和公司招標相關的法律法規中要求平移到本單位規章制度中;對于各級巡視、審計、檢查中反饋的具體問題要在制度中明確做法和流程。

4.2 招標項目是否具備條件

檢查是否按照規定履行項目審批、核準、備案手續;可研、初步設計批準前的提前招標項目是否獲得投資等主管部門批準同意，具有相應的資金或資金來源是否已經落實。

4.3 項目審核審批

檢查招標方案、可不招標事項是否審批備案;招標方式選擇是否規范;可不招標理由是否充分;有無依據支持;審核的招標文件是否規范、合理、科學;是否存在標段劃分不科學，存在標段數與邀請招標人數相近的情形。

4.4 應招未招

檢查是否存在人為將項目拆分到招標規定的限額以下規避招標;是否存在包括以項目工期緊、技術要求高、條件不具備等為借口擅自將應招項目采用其他方式實施;是否存在可不招標事項不按規定履行報批手續;可不招標原因與實際情況不符合的情況。

4.5 虛假招標

檢查是否存在先施工或先提供服務后補辦招標手續;提前確定中標人拉其他企業陪標和串標進行象征性招標;搞暗箱操作，有意為特定投標人創造機會或設置技術壁壘或不合理條件限制和排斥其他潛在投標人;蓄意造成招標失敗，迫使轉為其他方式采購等虛假招標情況。

4.6 招標過程是否規范

檢查包括招標組織方式選用、發標、評標委員會的組建、開標評標和授標，以及信息發布等招標實施過程是否規范。

4.7 邀請招標是否規范

邀請招標方案審批審核是否符合相關規定，理由依據是否充分;邀請名單確定的原則和程序是否符合規定;是否存在競爭明顯不足;存在邀請投標人數量等于或少于標包數量;出現投標人均中標（一家中一包或多包）的情況等。

4.8 招標結果執行情況

檢查是否按照評標委員會依法推薦的中標候選人確定中標人;是否存在針對價格、質量等實質性內容進行談判的情況;是否按招標文件、投標文件和中標通知簽訂合同;是否存在違法轉包;是否執行合同;分包是否按規定進行;檢查合同的執行與結算憑證情況。

4.9 近年各種監督檢查落實情況

對近年來在集團公司內外部巡視、審計、紀律檢查、專項檢查等各種檢查監督過程中發現的招標投標方面的問題整改落實情況進行檢查。特別關注中央巡視、集團公司巡視以及歷次審計反饋的招標業務問題和集團公司招標專項檢查發現問題的整改落實情況。

5 工作要求

各級企業要組織專業人員，嚴格落實自查要求，全面查找自身問題，并結合實際，采取有效措施，建立監管機制，督促整改，嚴格防范采購與招投標風險，防止國有資產損失。同時，自查工作的開展過程應符合以下要求：

（1）問題解釋清：對于歷史問題必須堅持實事求是的原則，做到不隱瞞、不捏造、據實將問題說清楚。

（2）根源剖析準：針對自查自糾及集團公司現場督查發現的問題要深挖問題根源，是否存在認識不到位、制度不完善;貫徹落實不扎實;指導、培訓、檢查不到位;發現問題追責、問責不嚴肅等問題，并就問題根源進行梳理、歸類、匯總。

（3）措施制定細：根據找到的問題根源和確定的整改方向將整改措施分解到具體的整改活動上并明確責任人和完成時間，從而確保整改工作按時、高質量完成。

（4）整改提升實：將整改成果固化到招標管理的制度和招標的實際工作中，建立招標管理的長效機制，通過加強制度宣貫、培訓以及建立日常的監督、檢查機制有效地提升公司招標合規化管理水平。

6 工作機制

6.1 加強組織領導，成立專項檢查工作組織

各級企業領導要增強政治意識，把整改作為嚴肅的政治任務，以高度的政治責任感，堅決整改，狠抓落實，確保取得實實在在的成效。各級企業應按照招標采購工作職能分工，成立以分管領導簽字掛帥、相關部門負責人全員參與的專項工作組。

6.2 確立自查工作職責

建立招標專項整治協調機制，根據自查和抽查的問題清單，一經發現違紀問題及時移交紀檢監察部進一步核實，并進行責任追究。各級企業應提高認識、精心組織、統籌規劃、周密部署、積極推進，把這項工作列入重要的議事日程，明確責任分工、目標任務、工作進度和時間要求，緊密結合自身情況，有序推進。

6.3 健全工作機制，確保取得實效

集團總部層面要進一步完善招標規章制度，在做好政策宣貫和培訓指導工作的同時，利用好各類信息化手段加大日常招標監督、檢查力度，定期開展問題單位的通報，建立健全責任追究機制，構建有效地招標管控架構。各級企業招標管理部門要聯合監察、法律，財務等相關部門配合上下聯動，整體覆蓋，全面整治，統一方法和標準，做好自查自糾和整改工作，落實專項治理措施，邊治理邊規范，確保工作不留死角，不走過場，取得實實在在的效果。

6.4 加強信息溝通，做好協同配合

根據責任分工，協調配合，要加強對招標專項治理工作的指導，及時研究決定專項治理工作中遇到的困難和突出問題，營造良好的工作運行環境。

6.5 嚴肅工作紀律，真實反映問題

各級企業要站在政治和全局的高度，充分認識招標工作開展專項治理工作的重要性和緊迫性，切實采取措施加大治理力度，要嚴肅專項治理工作紀律，本著不隱瞞，不回避的原則，如實自查、如實報告，做到及時、準確、完整的提供有關資料，實事求是的報告情況，通過專項治理，進一步理順體制，完善機制，提高工作質量，提高隊伍素質，提高招標管理水平。

7 結語

招標采購是業務開展的重要環節，也是外部監管和內部管理的重點內容，易發利益輸送、虛假投標等涉及違規違紀、違反廉潔從業規定等問題，需要不斷持續規范并做好監督工作，確保招標采購工作的真實性、合法性和效益性。通過組織開展采購與招投標自查，及時發現問題，堵塞管理漏洞，完善制度體系，全面提升采購與招投標管理水平。

參考文獻

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