環境服務業近年發展簡況及展望

柴蔚舒，李寶娟，王妍，趙子驍

（中國環境保護產業協會，北京 100037）

近年來，我國產業結構調整步伐加快、國家戰略性新興產業確立、生態文明建設縱深推進、生態環境管理制度日趨完善，特別是“十三五”以來，大氣、水、土壤污染防治攻堅戰的全面打響，為環保產業發展營造了良好的環境。在此背景下，“十二五”中期至“十三五”后期（2013～2019 年）環境服務業呈現出較好的發展態勢，行業供給能力有了進一步提升。

1 由全樣本企業統計數據看環境服務業總體發展態勢

由生態環境部組織開展、中國環境保護產業協會提供技術支持的我國環境服務業財務統計調查為全面調查，可視為一定程度上的環境服務業全樣本調查。環境服務業財務統計調查結果顯示：2013～2019 年，環境服務業呈現出規模穩步增長、行業利潤空間擴大、從業企業盈利能力提升的發展態勢。

1.1 環境服務業總體規模穩步擴張，但服務企業小而散的狀況仍突出

在污染防治攻堅戰全面啟動、環境監管漸趨嚴格、中央生態環保督察及“回頭看”常態化、環境保護稅開征的背景下，環保壓力得到有效傳導，各級政府防控生態環境污染的積極性得以調動，相關行業企業治污動力有所提升，環境服務業市場空間得到有序釋放。環境服務業全樣本企業總數量和營業收入總額近年來基本保持持續增長，行業規模呈現穩步擴張態勢。2013～2019 年，環境服務業全樣本企業總數量由3685 家增至8943 家，年均增長率約達15.9%；企業從業人員總數量從22.6 萬人增至51.7 萬人，年均增長率約為14.8%；企業2019 年營業收入規模達5132.8 億元，年均增長率約為22.9%（見圖1）。

圖1 2013～2019 年環境服務業總體規模（企業數量、從業人數、營業收入）

從企業規模看，2019 年8943 家環境服務從業企業中，大型、中型企業數量占比分別為2.0%和20.9%,小型、微型企業數量占比合計為77.1%。我國環境服務業從業企業規模仍以小微型為主（見圖2）。

圖2 2019 年環境服務從業企業規模分布

1.2 環境服務業整體利潤空間擴容、盈利能力提升，但利潤率較低

受益于中央環保專項資金補助政策的落實及稅收優惠政策的實施，同時部分環境服務從業企業通過優化運營手段、強化供應鏈管理、拓展業務范圍及服務內容等措施在擴大利潤空間方面取得了積極回報，拉動行業整體利潤增長且盈利能力有所提升。2013～2019 年，環境服務業全樣本企業營業利潤總額由118.4 億元增至453.5 億元，年均增長率約25.1%；年均營業利潤率由2013 年的7.96%升至2019 年的8.84%，提高了0.88 個百分點（見圖3）。

盡管2019 年環境服務業全樣本企業平均營業利潤率高于2013 年，但低于A 股主營環保上市公司2019 年的平均營業利潤率（9.4%）。環境服務業平均營業利潤率相對較低的主要原因是行業仍以小型規模經濟單位為主體，業內小微型企業數量占比超7 成。由于大部分小微型企業尚難以有效解決其在降低經營成本、提高盈利能力等方面的問題，從而拉低了環境服務業的整體營業利潤率。

圖3 2013～2019 年環境服務業總體盈利狀況

2 由相同樣本企業統計數據看環境服務業企業發展態勢

2.1 環境服務業相同樣本企業營業收入規模擴大、從業人員總數量穩步增長、盈利能力有所提升

2013～2019年環境服務業相同樣本企業的營業收入總額由2013 年的526.8 億元增至2019 年的1123.0 億元（企業平均營業收入由0.5 億元增至1.1 億元），年均增長率約13.4%；從業人員總數量從7.9 萬人增至10.0 萬人（平均每家企業從業人員數量由75 人增至95 人），年均增長率約4.0%；營業利潤總額由2013 年的47.4 億元增至2019 年的114.1 億元（企業平均營業利潤由0.05 億元增至0.11 億元），年均增長率約15.8%；年均營業利潤率由2013 年的8.99%升至2019 年的10.16%，提高了1.17 個百分點（見圖4、圖5）。

圖4 2013～2019 年環境服務業相同樣本企業營業收入規模及從業人員數量

圖5 2013～2019 年環境服務相同樣本企業盈利狀況

2.2 細分領域相同樣本企業經營狀況

2013～2019 年，環境服務業財務統計調查口徑內的從業企業主營業務主要涉及大氣污染治理、水污染治理、固體廢物治理、危險廢物治理、環境保護監測五領域。環境服務業財務統計調查細分領域相同樣本企業分析結果顯示：2013～2019 年，危險廢物治理領域的企業平均營業收入年均增長率高于其他細分領域，危險廢物治理、固體廢物治理兩領域營業利潤增長明顯且盈利能力提升迅速（見圖6）。

圖6 2013～2019 年環境服務業細分領域相同樣本企業平均營業收入

相同樣本危險廢物治理企業營業收入增長迅速。大氣污染治理、水污染治理、固體廢物治理、危險廢物治理、環境保護監測五領域2019 年相同樣本企業平均營業收入均高于2013 年。2013 年以來，政府對危險廢物的環境風險管控日趨嚴格，而且危險廢物覆蓋種類增加、產生量和處置需求持續增長、處理處置費用顯著提高，這些都對危險廢物治理市場產生了積極影響，危險廢物治理領域營業收入增長表現出色，相同樣本危險廢物治理企業2013～2019 年營業收入總額年均增長率約15.1%（企業平均營業收入由2013 年的0.6 億元增至2019 年的1.4 億元），年均增幅位居五領域首位。

相同樣本危險廢物治理企業平均營業利潤大幅增長，且危險廢物治理企業和固體廢物治理企業盈利能力提升迅速。2013～2019 年，大氣污染治理、水污染治理、固體廢物治理、危險廢物治理、環境保護監測五領域2019 年相同樣本企業平均營業利潤均高于2013 年，且固體廢物治理、危險廢物治理兩領域相同樣本企業2019 年營業利潤率高于2013 年（見圖7、圖8）。妥善處理危險廢物和固體廢物既是改善生態環境質量的客觀要求，又是保護公眾健康的剛性需求，受《土壤污染防治行動計劃》《“十三五”生態環境保護規劃》《全國土地整治規劃》等多項政策中固體廢物和危險廢物處理處置相關規定的協同推動，加之近年“清廢行動”的部署實施、“無廢城市”建設試點及危險廢物環境監管強化對固體廢物和危險廢物處置需求釋放的助推以及生活垃圾分類全面推行對固體廢物和危險廢物處理與資源化產業鏈整合的帶動，2013～2019 年相同樣本危險廢物治理企業平均營業利潤由2013 年的0.03 億元增至2019 年的0.23 億元，年均增長率約38.4%，年均增幅明顯高于其他領域。危險廢物治理、固體廢物治理兩領域相同樣本企業2019 年營業利潤率分別較2013 年提高約11.0 個百分點和6.3 個百分點。環境保護監測領域近年因受行業競爭加劇、環境監測市場需求釋放趨緩、地方政府支付能力不足等多重因素影響，相同樣本環境保護監測企業2013～2019 年平均營業利潤年均增長率僅為3.7%，年均增幅低于其他領域，且2019 年營業利潤率較2013 年下跌2.4 個百分點，盈利能力下滑趨勢相較大氣污染治理、水污染治理兩領域更為明顯。

圖7 2013～2019 年環境服務業細分領域相同樣本企業平均營業利潤

2.3 四大區域環境服務業相同樣本企業經營狀況

2013～2019 年，我國東部、中部、西部、東北四大區域環境服務業相同樣本企業經營狀況為：東部地區企業平均營業收入高于其他地區，但年均增速位于四大區域中下游；西部和中部地區企業平均營業收入增長迅速；西部地區企業盈利能力快速提升。環境服務業財務統計調查各區域相同樣本企業分析結果顯示：2013～2019 年，東部、中部、西部、東北部四大區域中，東部地區各年度相同樣本企業平均營業收入和平均營業利潤均高于其他區域，但平均營業收入及平均營業利潤的年均增速均低于西部和中部地區；國家層面對振興西部和中部地區的戰略部署積極推動了兩地區的經濟向好，進而激發了地區環境服務業市場活力，西部和中部地區環境服務業相同樣本企業營業收入規模迅速擴張，2013～2019 年西部地區和中部地區環境服務業相同樣本企業平均營業收入年均增長率分別達26.6%和21.7%，年均增幅位列四大區域前兩位；我國近年發布的《西部大開發“十二五”規劃》《西部大開發“十三五”規劃》《西部地區重點生態區綜合治理規劃綱要（2012～2020 年）》中提出的加大生態環境保護力度等要求以及針對西部地區的稅收優惠政策等對該地區環境服務從業企業盈利能力提升的積極影響逐步顯現，西部地區盈利能力上升勢頭相對最為強勁，2013～2019 年該地區環境服務業相同樣本企業平均營業利潤年均增長率約38.0%，營業利潤率由2013 年的11.8%增至2019 年的19.7%，提高了約7.9 個百分點，企業平均營業利潤年均增幅及營業利潤率提升幅度均高于其他地區?？傮w來看，國家針對西部和中部地區的相關扶持和優惠政策的陸續推出和逐步實施對兩地區環境服務業的發展起到了積極的拉動作用（見圖9～圖11）。

圖8 2013～2019 年環境服務業細分領域相同樣本企業營業利潤率

圖9 2013～2019 年環境服務業各區域相同樣本企業平均營業收入

圖10 2013～2019 年環境服務業各區域相同樣本企業平均營業利潤年均增長率

圖11 2013～2019 年環境服務業各區域相同樣本企業營業利潤率

3 環境服務業發展趨勢展望

未來一段時期，我國綠色生產生活方式及理念日漸普及、積極的財稅政策和穩健的貨幣政策的持續實施等因素將促成生態環境治理市場空間的有效釋放，環境服務業市場潛力和發展活力有望得到進一步挖掘和激發，大數據、云計算、人工智能等新興技術應用的深度滲透將提升環境服務業智慧化水平和效率，行業供給能力預期將繼續提升。

細分領域方面，水污染治理領域的發展有望受益于污染減排、水資源保障、水生態保護修復三方面工作，其中污水處理提標改造、黑臭水體治理（含城市景觀水體治理等）、污水資源化利用、重點流域水環境治理、區域再生水循環利用等的持續開展，疊加國資持續入局帶來的優勢將進一步顯現，水污染治理企業強化運營服務業務的趨勢有望愈加明顯，領域規模或將繼續擴張，業內企業的盈利表現則在一定程度上取決于其為應對水污染防治PPP 項目績效管控繼續強化、項目運營成本上升、獲得訂單難度加大等所采取的策略及措施。

大氣污染治理領域未來一段時期內鋼鐵行業超低排放、柴油車治理、PM2.5與臭氧協同控制、VOCs 和NOx協同減排等將獲得重點關注。盡管領域發展態勢在一定程度上將受到與其聯系較為緊密的工業企業生產情況波動的影響，領域規模擴張可能較為有限，市場需求釋放的不確定性可能導致大氣污染治理企業業績承壓，但大氣污染治理市場需求有望在工業企業生產運行情況如期逐步企穩向好、非電重點行業超低排放積極推進后得以有序釋放，領域的盈利表現或將值得期待。

固體廢物治理（含危險廢物）領域中的餐廚垃圾處理與資源化利用、危險廢物處置利用，有價物質回收、多源廢物協同處置等有望獲得重點關注。受益于修訂后的《中華人民共和國固體廢物污染環境防治法》的實施、垃圾焚燒發電方面的利好政策、危險廢物專項整治三年行動深入開展、《城鎮生活垃圾分類和處理設施補短板強弱項實施方案》落地等多重因素的協同拉動，加之固體廢物和危險廢物處理需求不斷增長，商業模式日漸完善、資金退出機制加速建立，領域有望保持規模和獲利的雙增長。

環境保護監測領域未來一段時期的主要發展目標是為生態環境智慧監管提供有效支撐。得益于《生態環境監測規劃綱要（2020～2035 年）》提出的全面推進環境質量監測、污染源監測和生態狀況監測的環境監測，系統提升生態環境監測現代化能力等主要目標，環境監測空間將不斷擴大，天、地、空的全方位、立體化監測，與5G、人工智能、大數據、區塊鏈等新技術相結合的多平臺、智能化、網絡化的環境監控、預警、分析與決策系統將快速發展和應用。環境監測與檢測領域規模有望繼續擴張，但受地方政府用于生態環境監測方面的支付預算或將不及預期、行業競爭加劇、運營成本上升等多重因素影響，領域盈利表現尚存在不確定性。

注：全國環境服務業財務統計調查各項數據均未包含香港特別行政區、澳門特別行政區和臺灣省的數據。