我國(guó)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)存在的問(wèn)題與對(duì)策

吳曉琴

（山東省濟(jì)寧市泗水縣苗館鎮(zhèn)政府人力資源社會(huì)保障科，山東 濟(jì)寧 273205）

養(yǎng)老一直是社會(huì)關(guān)注的熱點(diǎn)話題，也是我國(guó)近年來(lái)重要的民生工作之一，未來(lái)中國(guó)將面臨空前的老齡化社會(huì)，養(yǎng)老事業(yè)發(fā)展過(guò)程中的矛盾也會(huì)不斷出現(xiàn)，很多養(yǎng)老困局依然沒(méi)有得到解決，隨著老年人的增多，高齡比例加大，已成為我國(guó)社會(huì)生活當(dāng)中存在的一個(gè)不容忽視的問(wèn)題。

1 居民養(yǎng)老保險(xiǎn)存在的問(wèn)題分析

根據(jù)近幾年的信息收集，發(fā)現(xiàn)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)出現(xiàn)問(wèn)題多的根源是統(tǒng)籌層次低，再加上社會(huì)生活和經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)的變化，養(yǎng)老保險(xiǎn)政策也需要及時(shí)做出調(diào)整，這樣才能跟上時(shí)代發(fā)展的步伐。

主要問(wèn)題為以下幾點(diǎn)：

1.1 人口老齡化拉大養(yǎng)老金的缺口

關(guān)于人口老齡化這個(gè)話題，已經(jīng)成為世界熱議點(diǎn)之一，是共同面臨的社會(huì)發(fā)展難題，我國(guó)雖為人口大國(guó)，但依然沒(méi)有逃脫老齡化問(wèn)題，根據(jù)專家推測(cè)，預(yù)計(jì)到2050年左右，若是沒(méi)有良好的解決對(duì)策，我國(guó)即將出現(xiàn)居民養(yǎng)老基金不足、社會(huì)負(fù)擔(dān)化加劇等情況。

1.2 養(yǎng)老金多軌制加劇財(cái)政預(yù)算負(fù)擔(dān)

目前，我國(guó)的養(yǎng)老保險(xiǎn)分為不同類型：企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)。在以往的幾年中，對(duì)于具體的養(yǎng)老是由財(cái)政承擔(dān)，所以造成了人均占有少的情況。

在這里值得注意的是，在2015年以前是結(jié)合養(yǎng)老代替率進(jìn)行的相關(guān)制度，普遍現(xiàn)象是事業(yè)單位、公務(wù)人員享受著高額的居民養(yǎng)老保險(xiǎn)金，代替率在80%以上，但不屬于公職人員的老人，享受的是基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，在金額方面有所降低，代替率在40%左右，但國(guó)家仍在不斷上調(diào)之中。

由此可見(jiàn)，國(guó)家實(shí)施了養(yǎng)老金保障制度，一定意義上改善了養(yǎng)老問(wèn)題，但因?yàn)槿藛T身份的不同，造成的代替率參差過(guò)大，便形成了矛盾所在。若想要后期填補(bǔ)這份漏洞，少不了財(cái)政的加入，但因?yàn)樨?cái)政是共同所有，不能只顧及養(yǎng)老這一方面，所以逐漸出現(xiàn)負(fù)擔(dān)[1]。

1.3 地方財(cái)政不足的隱患

因?yàn)槲覈?guó)許多制度的起步較晚，造成養(yǎng)老保險(xiǎn)制度不夠完善，在以往階段，對(duì)于企業(yè)養(yǎng)老方面，是全權(quán)由企業(yè)承擔(dān)的，后期雖進(jìn)行了一定改革，決定交給政府管理，但因?yàn)橐恍┦虑榈牡⒄`，仍然沒(méi)有實(shí)施成功；在居民和農(nóng)民養(yǎng)老方面，因?yàn)閲?guó)家已經(jīng)制定了相關(guān)的規(guī)定，所以政府依然起到的作用不大。

1.4 養(yǎng)老保險(xiǎn)基金管理存在跑冒滴漏

養(yǎng)老保險(xiǎn)基金管理存在跑冒滴漏問(wèn)題已經(jīng)困擾國(guó)家許久，在審計(jì)署經(jīng)過(guò)分析和調(diào)查后，發(fā)現(xiàn)造成跑冒滴漏的原因主要為以下幾種：部分地區(qū)的管理不規(guī)范，對(duì)于資金未合理使用，且在相應(yīng)的時(shí)間內(nèi)不能及時(shí)撥款，或者是部分機(jī)構(gòu)利用私權(quán)可以減少職工和居民的養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)；因?yàn)榻?jīng)辦機(jī)構(gòu)工作不夠嚴(yán)謹(jǐn)，將一些不合格的人員列入居民養(yǎng)老范疇，并定時(shí)發(fā)放資金；一些居民法律意識(shí)淺薄，會(huì)直接冒領(lǐng)、騙取居民養(yǎng)老金，由此出現(xiàn)了財(cái)政負(fù)擔(dān)；部分居民的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度不夠完善，其保障權(quán)益無(wú)法證明，導(dǎo)致一些人員不能享受養(yǎng)老金的領(lǐng)取。以上問(wèn)題，都是造成跑冒滴漏現(xiàn)象的主要原因。

2 解決居民養(yǎng)老保險(xiǎn)的對(duì)策探索

根據(jù)以上問(wèn)題，可以看出養(yǎng)老保險(xiǎn)制度需要盡快優(yōu)化，這樣才能避免事態(tài)向著嚴(yán)重化發(fā)展，在接下來(lái)工作中，需要配合以下幾點(diǎn)進(jìn)行深入工作：

2.1 實(shí)行柔性延領(lǐng)養(yǎng)老金制度

因?yàn)榻鼛啄耆丝诶淆g化問(wèn)題持續(xù)嚴(yán)重，再加上養(yǎng)老保險(xiǎn)金缺口較大，專家開始了衡量和比較，希望通過(guò)延遲法定退休年齡來(lái)減少養(yǎng)老問(wèn)題，在這樣的環(huán)境下，向繳費(fèi)年限、投入資金都可以適當(dāng)減少。且現(xiàn)在經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)自身原因，實(shí)施柔性延領(lǐng)也不失為一項(xiàng)好的辦法，因?yàn)橐恍┤藛T雖到了退休年齡，但企業(yè)仍愿意再次聘請(qǐng)他們，讓這部分群體發(fā)揮經(jīng)驗(yàn)，繼續(xù)創(chuàng)造利益，所以結(jié)合柔性延領(lǐng)不會(huì)損失真正利益，同樣該有的居民養(yǎng)老保險(xiǎn)一分不會(huì)少。在這種模式下，人才真正發(fā)揮了為社會(huì)作貢獻(xiàn)的作用，養(yǎng)老問(wèn)題也可以一定程度減輕。近幾年的發(fā)展中，國(guó)家提出了“退休越晚養(yǎng)老金越多，繳費(fèi)時(shí)間越長(zhǎng)養(yǎng)老金越多”的口號(hào)，所以大部分人員還是愿意接受這種制度的[2]。

2.2 平衡養(yǎng)老金在政府和個(gè)人之間的承擔(dān)配比

在未來(lái)發(fā)展中，企業(yè)和政府要共同肩負(fù)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度這項(xiàng)重任，需要企業(yè)制定合理的養(yǎng)老金制度，因?yàn)檎?cái)政有限，且扶持內(nèi)容較多，所以要適當(dāng)?shù)臏p少政府壓力。但因?yàn)閭€(gè)人承受的養(yǎng)老金過(guò)多又是不合理的，甚至今后的生活標(biāo)準(zhǔn)都達(dá)不到，所以在今后的發(fā)展中，要深化基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革，探索建立完善個(gè)人繳費(fèi)機(jī)制，穩(wěn)步提高養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇水平，不斷提升養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的科學(xué)性和可持續(xù)性。

2.3 合理提高養(yǎng)老金投資的靈活性

進(jìn)入21世紀(jì)以來(lái)，國(guó)內(nèi)的金融市場(chǎng)逐漸繁榮，所以金融市場(chǎng)要多制定一些養(yǎng)老金投資項(xiàng)目，讓它們變得靈活起來(lái)，以此穩(wěn)定社會(huì)安定。從客觀角度講，養(yǎng)老基金和民生發(fā)展是息息相關(guān)的，適當(dāng)?shù)拈_拓基金種類有利于社會(huì)的發(fā)展，同時(shí)投資的機(jī)會(huì)變多了，風(fēng)險(xiǎn)因此減少，投資者還可以增加收益，是未來(lái)良好趨勢(shì)的發(fā)展。在當(dāng)前社會(huì)情形下，必須要拓寬養(yǎng)老基金的投資，這是發(fā)展后期工作的關(guān)鍵因素，我們可以著眼于政府債券，以地方為單位，先從中央開始實(shí)施，然后在經(jīng)各個(gè)地區(qū)的子公司、其他企業(yè)等等，以此慢慢過(guò)渡。在這種情況下，基金收益更加靈活，但也要明白“紅線”原則，不能做有違法律法規(guī)的行為。

2.4 與社會(huì)保障同步發(fā)展

居民養(yǎng)老保險(xiǎn)是全社會(huì)的責(zé)任，必須要做好保障，這樣才能穩(wěn)定社會(huì)良好發(fā)展。同時(shí)政府、市場(chǎng)、中央、地方等方面的關(guān)系也要高度重視，因?yàn)橹挥猩舷录?jí)配合好，才能讓養(yǎng)老保險(xiǎn)金制度有效實(shí)施，且發(fā)揮效益。

3 結(jié)語(yǔ)

綜上所述，是對(duì)我國(guó)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)存在問(wèn)題與對(duì)策的簡(jiǎn)要分析。鑒于以上論述，可見(jiàn)我國(guó)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的起步較晚，在新時(shí)代背景下，需要盡快完善相關(guān)政策，但目前存在以幾種問(wèn)題：人口老齡化拉大養(yǎng)老金的缺口、養(yǎng)老金多軌制加劇財(cái)政預(yù)算負(fù)擔(dān)等，嚴(yán)重阻礙了整體發(fā)展。所以在接下來(lái)工作中，需要提出解決對(duì)策，文中同樣根據(jù)問(wèn)題，調(diào)整的對(duì)策，包括：實(shí)行柔性延領(lǐng)養(yǎng)老金制度、平衡養(yǎng)老金在政府和個(gè)人之間的承擔(dān)配比等。