新時代背景下農村小額信貸發展研究

邵彩林

摘 要：目前我國經濟和科學技術水平發展十分快速，帶動了我國農村各個行業都快速發展。當前隨著我國對銀行等金融體制改革的穩序推進，農村商業銀行作為地方性商業銀行，也必須去面對金融非中介化?；ヂ摼W金融快速崛起等嚴峻考驗，這無疑對農村商業銀行的貸款風險管理提出了更高的要求。從實際情況來看，我國目前多數地方的農村商業銀行的信貸風險管控的體系和制度建設還是存在一定的問題的，直接反映在某些農村商業銀行的不良貸款金額的增多、固定化的利息不能及時收回、應收賬款長期無法解決等方面。現階段加強對農村商業銀行的信貸風險管理，尤其是銀行內部的信貸風險控制問題，已經是我國金融體制改革金融市場更好更加穩定發展的亟需解決的大問題。而我國農村商業銀行由于改制的原因，再加上其接納的客戶主要以農村客戶為主，導致銀行整體的客戶貸款能力較弱，所以強化信貸業務風險管理體系建設任務刻不容緩。

關鍵詞：銀行;小額信貸;內部審計

引言

新時代背景下農村小額信貸發展研究，對于我國當前農村商業銀行的小額信貸業務的發展具有非常重要的指導作用。近年來，政府部門一直都在大力推進農村小額信用貸款，不斷完善法律法規和政策文件，避免造成經濟損失。今后，也應當積極展開對小額信貸的研究，完善貸款環境建設，加強業務模式創新，重視信貸人員梯隊建設，擴大小額貸款業務規模，從根本上推動農村商業銀行的快速發展，實現農村經濟的高質量可持續發展。

1當前我國農村小額信貸存在的主要問題

1.1農村產權市場發展緩慢，農村貸款與生產周期不匹配

農民的財產主要來源于生產生活中使用的土地和自有房產，農村的土地是使用權、經營權和所有權三權分離的，農村土地流轉速度慢，未能有效形成規模化經營，實現資源利用最大化，家庭作坊式生產經營與現代農業規?；洜I之間的問題比較明顯。但隨著現代農業快速發展，已打破傳統農業的種植模式，更有利于農村經濟的發展。而農村小額信貸一般周期期限通常是1年，往往農民還沒有收益，銀行就開始催促還款，影響了農民使用小額信貸的積極性。

1.2農戶信用意識薄弱

從當前農村商業銀行小額信貸業務發展來看，對于金融信貸，部分農戶還普遍存在著理念認識不足、信用意識薄弱的情況。甚至還有部分農戶沒有形成良好的信用認識，對金融信貸形成抵觸心理，一聽到貸款兩個字就會自覺放棄，很難參與到信貸業務中。通常而言，發放農村小額信用貸款需要結合借款人的信用進行評價，如果借款人出現了信用問題，小額信用貸款風險也會相應增大。在日常實際生活中，部分農戶理念認識出現錯誤，將小額信貸的支農扶貧簡單等同于可以到期不還，于是在大幅度信貸的同時，即使有資金儲備也很少會主動還款，躲避還款的情況屢屢發生。還有部分農戶缺乏對市場環境的認識和了解，在貸款之后盲目展開生產活動，投入大量資金，但是實際產品產出卻未必能夠達成目標，這也在一定范圍內造成資源浪費、資金損失的情況，使得農戶無法及時償還貸款。甚至還有個別農戶進行小額信用貸款只是為了個人消費，盲目用于娛樂，甚至參與賭博，導致后期沒有錢償還貸款。與此同時，一些優質農戶則很少申請農村商業銀行小額信用貸款、進行創業，促使貸款違約率較高。

1.3農村商業銀行員工綜合素質參差不齊

農村商業銀行的是由信用社演變而來，間接造成了現在的農村商業銀行存在著一部分甚至很多文化素質不高的老員工甚至高層人員。這些老員工的自身積極性較差，控制力不高，比較容易以權謀私。原因是他們擁有豐富的社會經歷和非常長的工作經驗，人脈資源一般比較廣，大概率會出現類似“人情”貸款的現象發生。這種違規操作會大大提高信貸違約風險的發生概率，此外，信貸人員的綜合能力差，自身業務能力不足。相當一部分員工對于銀行新推出的信貸產品沒有充分熟悉，掌握程度偏低。積極性差，學習意愿偏低，他們對于工作沒有激情沒有干勁，喜歡原地踏步，工作態度懶散，不會主動發展新的業務，造成信貸管理效率偏低。

2完善農村小額信貸的政策建議

2.1進一步放寬農村金融市場準入門檻

為更好地促進農村經濟的發展，降低農村金融市場的準入門檻，實現鄉村振興，讓更多的金融機構更好的為農村小額信貸業務發展服務。銀行給農民貸款服務同時，應給予更好的金融保障，實現金融服務全流程管理。農民在貸款的同時，要有居安思危的憂患意識，為生產經營活動中購買保險，保障其減少或避免損失，促進農村金融市場形成多元化、多層次的金融網絡體系勢在必行。

2.2創新信貸業務方式，優化服務

在現代社會的快速發展下，創新信貸業務方式能夠在一定程度上優化信貸服務，推進農村經濟的可持續發展。從當前小額信貸申請情況來看，申請較為復雜、資格審批也通常采用人工模式完成，這也就促使整個審批時間較長，嚴重影響各項工作的順利展開。特別是給那些在外務工的農戶造成了諸多不便，本身申請信貸服務就較為困難，如果后續任何一個環節出現問題，都有可能影響到整個業務辦理，還需要重新準備資料進行申請。針對以上問題，便可以加強業務模式創新，積極應用現代信息技術，研發小額信用貸款線上申請系統，促使原本繁瑣的線下小額信貸辦理能夠轉移到線上，農戶便可以直接借助互聯網平臺，輸入申請資料等待資格通過，整個信貸流程較為簡單方便，還能夠顯著提高工作效率。

2.3豐富貸款期限

為了更好的促進農村小額信貸業務的發展，制定豐富的貸款期限。了解農民的貸款需求，生產經營的多樣性，實現產品的多樣化選擇，提高貸款人員滿意度，提高銀行的口碑，從農民群眾來，更好的為農村農民服務。

2.4優化對貸款企業的信用評級管理

首先農村商業銀行一定要做好對貸款企業的貸前調查。對企業信用等級評定主要體現源于貸款前的調查，主要是依靠信貸員按照銀保監會的要求，對貸款企業的主體貸款資格、日常經營狀況、經濟效益、企業管理水平、發展前景等進行調查評估，通過對企業進行信用等級評定，然后再擬定授信方案。貸款企業信用等級的評定對于農村商業銀行的風險管理具有重要的意義，有助于看清貸款企業的潛在風險情況，也有利于對企業后續的貸款金額、擔保情況的確定，并且也是貸款后監察的基礎，因此做好貸款前的企業的監察是十分有必要的。一方面來講，另一方面來講完善對貸款企業信用評級方法，這直接關系到貸款的安全性。農村商業銀行對貸款企業信用等級的確認，既和貸款企業的最高授信額度有緊密聯系，又關系到銀行對信用風險的防范和控制。農村商業銀行相對于其他大型銀行而言，雖然農村商業銀行改制的時間并不長 ， 但是所擁有的貸款客戶的數量并不比其他銀行少，但其在信用風險管理方面還存在很多不足的地方。農村商業銀行要細化企業信用評級，對不同類型貸款企業的就其經營類別、盈利能力、日常收入水平等信用評級指標進行細化，對不同企業進行信用等級劃分，對不同等級的客戶進行不同的管理策略，使農戶充分利用新媒體技術開展“互聯網 +”職業技術教育，使農民實現增收，提高農產品產量和質量，以能更好地滿足市場需求。

2.5提高財務人員的專業水平

培養財務人員的職業素養，提高其職業水平。通過對財務人員進行綜合性風險合規培訓，提高財務人員能對日常工作中出現的風險進行妥善處理能力。財務人員應當將監測到的財務風險及時告知農村管理層，并給管理層提出建議來處理具體的財務危機，保證農村資金的正常運作。加強現有內部審計人才的業務能力培訓。通過招聘會招聘專業人才，激發員工主動學習，充分調動工作的積極性，提升內部審計人員的專業能力。

結語

在國家加強農村發展，實現鄉村振興，充分重視農村市場的重視性，三農的發展離不開金融的支持，加強對農村信貸業務的投放，促進農村經濟的快速發展。研究新時代背景下農村小額信貸業務，有助于實現經濟的可持續發展。

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作者簡介：邵彩林（1983.7），男，漢族，江蘇鹽城人，碩士研究生，研究方向：農業管理。