從幾則案例談“溢短裝”條款在對外貿易中的應用

摘 要：在國際貿易實踐中，為保證貨物實際裝運過程中具有可操作性，進出口雙方通常會在合同或信用證中設置溢短裝條款。然而出口企業因對溢短裝條款理解得不準確、不全面而遭到銀行拒付的情況時有發生。通過幾則案例，結合溢短裝條款在對外貿易實際應用中容易被忽視的幾個知識點，深入分析企業在使用溢短裝條款時需要滿足的條件。通過這些分析，希望可以給出口企業使用溢短裝條款時提供一些幫助，提升企業的業務能力。

關鍵詞：溢短裝條款;信用證;商品數量

在外貿實務操作中，有些商品因為其本身特性和運輸條件的限制，在簽訂合同時不能準確地計算商品的數量，買賣雙方在合同中會設置一定數量的機動幅度，在幅度范圍內允許溢短裝，這就是我們所說的溢短裝條款。雖然溢短裝條款在對外貿易的理論教學中沒有進行大篇幅的論述，但在外貿業務實踐中卻被廣泛地應用。筆者結合自己的實際工作經歷，通過幾則案例分析溢短裝條款容易誤操作的幾種情況，提出在外貿業務的實際應用中企業應如何避免因溢短裝條款使用不當而遭到銀行拒付，希望對外貿出口企業有一定借鑒意義。

一、案例簡介

（一）分批裝運中溢短裝條款的使用是否因裝運要求而改變

青島祥云進出口貿易有限公司（以下簡稱祥云公司）與尼日利亞A貿易公司（以下簡稱A公司）經過幾輪磋商，于2019年8月簽訂一份出口鐵礦石的貿易合同，在合同中有如下規定：支付方式為即期信用證，數量為10000公噸，10%的溢短裝，允許分批，最遲裝運日期為2019年10月31日。祥云公司按照生產情況，于2019年8月裝運了5000公噸、9月裝運了6000公噸鐵礦石出口到尼日利亞，貨物裝運后，受益人順利結匯。2019年11月應A公司的請求，雙方簽訂第二筆出口鐵礦石的合同，支付方式仍為即期信用證，來證顯示數量為26000公噸，10000公噸最遲于11月22日交貨，16000公噸最遲于12月22日交貨，信用證金額和數量允許增減5%。祥云公司接到信用證后，發現還是上次的開證行，條款內容也差不多，且第一筆合同順利結匯，于是就按照上次的操作來裝運貨物，在11月20日裝運了10000公噸鐵礦石，順利結匯，12月1日裝運了17000公噸鐵礦石，12月3日受益人向銀行交單時，開證行以“超裝”為由拒付。受益人稱同樣的開證行、同樣的進口商，都允許分批裝運，相同的操作，為什么一筆順利結匯，一筆就拒付了，受益人百思不得其解。

（二）信用證表面金額用完的情況下，是否允許裝運溢裝數量

2019年3月，青島宇通貿易公司與澳大利亞B貿易公司簽訂一批出口大豆的銷售合同，隨后青島宇通貿易公司收到對方開來的信用證，信用證顯示：金額about10000美元，數量about10000公斤，2019年5月前裝運，允許分批。4月10日開證行收到受益人第一次交單，數量為10000公斤，金額為10000美元，單證相符，開證行付款。4月22日開證行收到了受益人的第二次交單，數量為1000公斤，金額為1000美元，開證行以“信用證金額已用完為由”對受益人拒付。

（三）溢短裝條款是否適用所有商品

2019年4月山東貴全跨境電商有限公司收到德國C貿易公司購買電視機的發盤，經過幾輪討價還價，雙方于2019年5月10日簽訂合同，不久德國C貿易公司開來以山東貴全跨境電商有限公司為受益人的信用證，來證規定：商品名稱為電視機，數量為2000臺，支付方式為即期信用證，最遲裝運日期為2019年6月11日，5月20日受益人在將貨物運送碼頭的途中，發生剮蹭，經檢驗有三臺電視機外殼變形已不符合買方要求，于是受益人裝運了1997臺，貨物裝船完畢之后，承運人向出口商簽發海運提單，顯示貨物數量為1997臺，受益人向開證行交單結匯，銀行以單據上的數量與信用證的數量不符為由，對受益人拒付，受益人援引貨物有5%的溢短裝條款進行抗訴，最后也是以失敗告終。

（四）溢短裝條款中金額和數量的增減是否同步

2019年6月青島江順貿易公司與韓國D貿易公司簽訂一批出口毛絨玩具的合同，7月韓國D 貿易公司開來信用證，根據信用證要求，青島江順貿易公司向韓國D貿易公司出口毛絨玩具狗和毛絨玩具豬共3000只，其中毛絨玩具狗單價為每只1美元，毛絨玩具豬單價為每只2美元，總金額約4000美元，2019年7月底前發貨，受益人收到信用證后審核沒有問題，按照要求備貨裝運，2019年7月25日，出口商根據“約”字含10%的增減幅度，將2200只毛絨玩具狗，1100只毛絨玩具豬，總金額為4400美元的商品發往了韓國D貿易公司。貨物裝運后，受益人向開證行交單，銀行以貨物數量與信用證數量不符為理由，對受益人拒付。受益人則認為在總金額前有“約”字，金額可以有10%的上下增減，在單價不變的情況，只有數量的增減才會引起金額的變化，也就表示數量有10%的增減，金額和數量的增減應該是同步的。

二、案例分析

（一）在分批裝運中溢短裝幅度因裝運要求而改變

在祥云公司和A公司的案例中，銀行對受益人最后一批貨物的拒付是有道理的。具體分析如下：雖然兩份信用證都允許出口商根據實際情況溢短裝，允許分批裝運，相同的開證行和進口商，出口商也是在規定的裝運期內將可以溢短裝的數量放在最后一批進行裝運，但是將兩份信用證認真對比發現，兩份信用證的裝運要求是不同的。第一份信用證只規定了這批貨物的最遲裝運日期和貨物總的數量，允許分批，出口商只要在規定的裝運日期前裝完規定的數量即可，當然可以把允許溢短裝的數量放在最后一批裝運。雖然第二份信用證也規定最遲裝運日期和貨物總的數量，但第二份信用證是分批對裝運數量和裝運日期進行規定，這種情況下，溢短裝的數量是適應于信用證規定的各分批的，而將所有的溢短裝數量放到最后一批來裝運是不合理的。在祥云公司和A公司的案例中，最后一批貨物的裝運數量應該在是16000公噸的基礎上進行溢短裝5%，也就是最多裝運16800公噸，而祥云公司裝運了17000公噸，顯然是超裝了，因此開證行的拒付是有依據的。同時此案例也暴露出祥云公司在外貿業務操作中粗心大意，經驗主義嚴重，沒有仔細地甄別兩份信用證的不同，就貿然操作導致單證不符，此不符點的產生是完全可以避免的。

（二） 信用證表面金額用完的情況下，允許裝運溢裝貨物的數量是有條件的

在青島宇通貿易公司和澳大利亞B貿易公司的案例中，銀行拒付理由不成立。具體分析如下：首先，信用證規定的金額和數量都有about進行修飾，則意味著受益人最多可以裝運11000公斤貨物，最多可以向開證行議付11000美元，受益人第二次交單的數量為1000公斤、金額為1000美元的貨物，是在信用證所規定的數量和金額浮動范圍內。其次，信用證允許分批裝運，這是受益人能夠得到貨款的一個關鍵點，此種情況下受益人的操作就是同一合同項下的兩批貨物，相反，如果信用證不允許分批裝運，受益人的操作就會構成不符點;最后，受益人是在規定的裝運期內對溢裝貨物進行了裝運，完全符合信用證的要求。綜上所述，銀行拒付理由不成立。在信用證表面金額用完的情況下，受益人想裝運上浮數量的貨物，用上浮的金額來付款，條件是信用證規定貨物可以分批裝運，受益人只要在規定的裝運日期內裝運即可。同時也可以看出該公司對溢短裝條款理解的比較全面，業務水平較高。

（三）溢短裝條款并非適用所有的商品

山東貴全跨境電商有限公司和德國C貿易公司的外貿業務中，銀行的拒付是有道理的，因為溢短裝條款并非適用所有的商品，具體分析如下：一是在《UCP600》的第30條明確指出，如果貨物數量前沒有about修飾詞進行數量幅度的描述時，貨物數量也可以有5%的增減幅度，但需要滿足三個條件，分別是支出金額不能超過信用證的總金額;貨物的數量不是以包裝單位或者是個數計數;信用證沒有規定貨物的數量不得增減。從上述表述可以看出，溢短裝條款并非適用所有的商品，如果貨物是以包裝單位或個數進行計數時，貨物是不適用5%的溢短裝條款的。二是從溢短裝條款產生的原因來看，溢短裝條款主要是為解決貨物在裝運時數量不好控制，一般貨物的單價不高且數量在一定范圍內的浮動在貨款金額上對進出口雙方不會有太大的影響。三是從溢短裝條款商品使用的范圍來看，主要適用于農產品、礦石、原木等大宗商品。綜上所述，山東貴全跨境電商有限公司和德國C貿易公司簽訂合同的貨物是電視機，是單獨包裝的且以個數進行計數的商品，應該排除在適用5%溢短裝條款的范圍內;此外交易商品的數量極易控制且單價較高，交易商品不是大宗貨物，該商品不適合溢短裝條款。因此，受益人應該按照信用證規定的數量交貨，不得少裝或多裝。同時，該案例也暴露出青島貴全跨境電商有限公司對溢短裝條款理解得不全面，實際應用經驗不足，業務能力有待提高。

（四）溢短裝條款中金額和數量前的修飾詞是相互獨立的

青島江順貿易公司在向韓國D貿易公司出口毛絨玩具的合同中，銀行以數量不符為由，對青島江順貿易公司進行拒付是有依據的。因為在溢短裝條款中，修飾詞所引起金額的浮動并不意味著數量也隨之變動，兩者之間是獨立的。具體分析如下：進口商購買的是兩種價格不同的毛絨玩具，信用證沒有規定每種毛絨玩具的具體數量，只是規定了總數量，所以兩種產品不同的數量組合必然導致總金額變化，總金額前的“約”是為滿足不同的數量組合而導致總金額的上下浮動，跟貨物數量的變化沒有關系。案例中出口商沒有領會到修飾詞“約”字的真正含義，沒有認識到金額和數量前的修飾詞是相互獨立的，錯誤地認為，在單價不變的情況下，金額的浮動必定會引起數量的浮動，于是按照自己的片面理解，提交商品數量時按照金額的浮動多提交了10%，造成單證的不符，遭到銀行拒付。從此案例中可以看出，該公司的業務人員對合同和信用證的內容沒有仔細斟酌，對條款理解的不夠全面，缺乏認真嚴謹的工作態度。

三、案例啟示

（一）增強業務能力，加深對溢短裝條款的理解

從上述幾則案例可以看出，與簡單的理論描述相比，溢短裝條款在外貿實踐中繁瑣且復雜，容易被忽視和誤解的細節較多，外貿出口企業要想在應用該條款時不被銀行拒付，就需要不斷增強自己的業務能力，辨析溢短裝條款的不同之處。

首先，企業要經常組織員工對《UCP600》《ISBP745》中溢短裝條款的內容進行學習，通過學習過程中大家對疑惑點的討論，實現外貿業務員對溢短裝條款的全面理解。其次，企業要關注國際商會中關于該條款案例的判定，一方面可以從案例判定中反思操作失誤之處，從中吸取教訓積累經驗;另一方面有利于企業及時地了解國際商會對該條款的最新研究動向，掌握實踐中的前沿知識，為以后操作奠定基礎。最后，企業可以多向銀行審單方面的工作人員學習，了解他們處理該條款時的習慣做法，企業甚至可以和銀行建立長期合作關系，定期邀請他們給外貿業務員做相關講座，將日常操作的單據進行現場分析，提高員工的實踐技能。

（二）對待外貿業務應該嚴謹認真，不可忽視條款的細節

外貿業務相對國內業務而言，更具有復雜性和風險性，外貿業務人員在實際操作中不僅需要按時完成工作任務，在信用證業務下更需要嚴謹和認真，很多看起來相似的條款實質上卻大有不同。外貿實踐中容易被忽視的細節，一般是一些邊緣條款或者是條款的隱含意義，受益人一旦粗心大意就容易錯過，造成錯誤的操作而被銀行拒付，企業想避免細節條款被忽視，就需要以下幾個方面對員工進行培訓。

首先，通過實踐鍛煉，有意培養員工認真嚴謹的工作習慣。企業可以定期舉行業務實踐操作賽，將企業這一段時間客戶開來的信用證集中起來，讓外貿業務員進行條款分析和細節操作，一方面幫助員工形成嚴謹的工作習慣，另一方面也可以將一些被忽視的細節挖掘出來，降低實踐操作中的失誤率。

其次，歸類整理企業出口領域內容易忽視的細節。將整理內容印成便攜式小冊子，方便同事隨時查閱，為減少業務的失誤率，也可以將其列為考核的一項內容，對掌握好的員工進行物質獎勵，以帶動更多的人參與形成良性循環。

最后，研究進口國貿易操作的習慣做法。不同國家文化背景不同、地理環境不同，在遵循國際貿易統一慣例的基礎上會有一些細微的差別，而這些細微的差別也是容易被忽略的點，需要謹慎處理，以免拒付。

（三）簽訂合同時，要明確溢短裝條款的具體內容

出口企業在簽訂合同時，對于條款的內容不能過于籠統，為防止進出口雙方對條款內容在理解上有不同觀點，建議將可能產生爭議的點單獨列明，雙方進行細致溝通，且將一致性意見在合同和信用證中列出，一方面可以幫助企業準確的理解條款內容，作為操作依據，敦促企業少犯錯;另一方面也在一定程度上防止進口商在價格下跌的情況下，在該方面做文章對出口商拒付。

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[作者簡介]孫靜（1982—），女，青島黃海學院副教授;研究方向：國際經濟與貿易。