新疆干旱區(qū)干渠節(jié)水改造工程經(jīng)濟效益評價分析

肖 楊

(水利部新疆維吾爾自治區(qū)水利水電勘測設計研究院，新疆 烏魯木齊 830000)

1 工程概況

新疆南疆某中型灌區(qū)干渠控制喀什噶爾河流域伽師縣克孜勒蘇鄉(xiāng)(八鄉(xiāng))、古勒魯克鄉(xiāng)(九鄉(xiāng))部分村共計14.79萬畝灌溉面積。九鄉(xiāng)干渠0+000～36+249段，總長度36.25 km，樁號0+000～25+840段設計流量為9.53 m3/s～7.29 m3/s，加大流量為11.91 m3/s～9.11 m3/s；樁號25+840～36+249段設計流量為2.54 m3/s～2.26 m3/s，加大流量為3.18 m3/s～2.82 m3/s。配套渠系建筑物26座渠系建筑物，改建水閘13座、農(nóng)橋11座，渡槽1座,新建測橋1座。工程規(guī)模為中型，渠道0+000～25+840段，主要建筑物為4級，次要建筑物5級，臨時建筑物5級。25+840～36+249段，主要建筑物為5級，次要建筑物5級，臨時建筑物5級。本工程總工期9個月。

投資主要指標：工程概算總投資為9424.59萬元。其中工程部分投資為8932.020萬元，移民與環(huán)境部分投資為425.34萬元。工程部分投資包括建安工程費7483.61萬元；設備購置費20.18萬元；獨立費用1003.07萬元；基本預備費為425.34萬元。移民與環(huán)境部分投資包括移民占地投資158.60萬元；水土保持工程投資293.79萬元；環(huán)境保護投資40萬元。

2 效益分析

(1)價格水平、主要參數(shù)及評價準則

1)根據(jù)本項目特點依據(jù)國家計委和建設部2006年頒發(fā)的《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》[1](第三版)和《水利建設項目經(jīng)濟評價規(guī)范》[2](SL 72-2013)進行評價。

2)本項目為改建項目，采用有、無項目對比法，進行分析計算。材料價格采用2016年第四季度喀什地區(qū)價格水平。

3)經(jīng)濟計算期：根據(jù)《規(guī)范》規(guī)定,水利建設項目的計算期包括建設期和運行期。本項目建設期1年、運行期按30年計算，整個經(jīng)濟計算期31年。基準點定在建設期的第一年初。

4)社會折現(xiàn)率：社會折現(xiàn)率是用來衡量資金時間價值的重要參數(shù)，作為經(jīng)濟內(nèi)部收益率的判別標準，依據(jù)我國國民經(jīng)濟運行的實際情況、投資收益水平、資金供求狀況、資金機會成本以及國家宏觀調(diào)控等因素綜合分析，依據(jù)《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》對上述因素的測定，國民經(jīng)濟評價的社會折現(xiàn)率為8%。

5)資金來源：本工程總投資為9424.59萬元。中央預算內(nèi)專項資金和地方自籌資金比例為8∶2，即申請中央配套資金7540萬元，地方自籌資金1884.59萬元。

(2)費用概算

水利建設項目的費用應包括項目的固定資產(chǎn)投資、年運行費和流動資金。本項目固定資產(chǎn)投資9424.59萬元，再根據(jù)《規(guī)范》附錄E“水利建設項目國民經(jīng)濟評價投資簡化調(diào)整辦法”進行調(diào)整，剔除屬于國民經(jīng)濟內(nèi)部轉(zhuǎn)移支付的費用(計劃利潤和稅金等)，即總影子投資8992.13萬元。

年運行費：水利建設項目的年運行費包括項目運行期每年所需支出的全部費用，即工資及福利費、材料、燃料及動力費、維修費、其他費用。

工資及福利費：本工程為改建工程，不增加管理人員，因此新增工資福利為0元。

材料、燃料及動力費：參照類似工程，費用按固定資產(chǎn)投資的1%計算,為89.92萬元。

維護費：參照類似工程，按固定資產(chǎn)投資的1.5%計算，為134.88萬元。

其他費：按工資及福利費、材料燃料及動力費、維護費的10%計取，為44.96萬元。

本項目流動資金按2個月的年運行費計算，為80.93萬元。

(3)效益概算

該工程項目效益主要包括：灌溉條件得以根本改善的農(nóng)業(yè)增產(chǎn)效益，及節(jié)余水量用于灌區(qū)內(nèi)部及周邊天然植被的灌溉的生態(tài)效益。

九鄉(xiāng)干渠灌區(qū)灌溉面積現(xiàn)狀16.8萬畝、規(guī)劃年14.79萬畝。據(jù)規(guī)劃，項目區(qū)引水量雖可以滿足灌區(qū)灌溉需水要求，但由于工程不配套，工程老化，管理薄弱，灌溉水利用系數(shù)低，水資源浪費嚴重，不僅水分生產(chǎn)率低，而且由于地下水位上升造成灌區(qū)土壤鹽漬化加重，影響了灌區(qū)的產(chǎn)出效益。本工程項目實施后，將有效改善灌溉面積14.79萬畝，并通過對項目區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構的調(diào)整，有利于灌區(qū)農(nóng)民的脫貧致富，并改善項目區(qū)生態(tài)環(huán)境。

1)灌溉效益分析

灌溉效益計算采用分攤系數(shù)法。分攤系數(shù)取值根據(jù)當?shù)亟y(tǒng)計資料分析及參照類似工程確定為0.40。單產(chǎn)及作物種植結(jié)構均按規(guī)劃報告中數(shù)值計列。農(nóng)業(yè)增產(chǎn)效益為1233.84萬元，具體計算見表1。

表1 灌溉效益計算表

2)生態(tài)效益分析

工程實施后，工程節(jié)水量為380.47萬m3，節(jié)省的水可用于灌區(qū)內(nèi)部及周邊天然植被的灌溉，改善灌區(qū)內(nèi)的生態(tài)環(huán)境,工程具有較好生態(tài)效益。

3)社會效益

灌區(qū)續(xù)建配套與節(jié)水改造工程的實施將極大地改善農(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)基礎條件、帶動鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的發(fā)展、擴大生產(chǎn)規(guī)模、增加農(nóng)民收入，為灌區(qū)各族人民的脫貧致富、提高經(jīng)濟文化生活水平奠定堅實的基礎，對社會的穩(wěn)定和發(fā)展，邊疆鞏固都將起到積極的推動作用，具有很好的社會效益。

(4)國民經(jīng)濟評價指標

1)固定資產(chǎn)殘值

固定資產(chǎn)殘值根據(jù)該工程各子項目使用年限，在經(jīng)濟計算期末年回收固定資產(chǎn)殘值，經(jīng)預測估算為315.51萬元，并和流動資金在計算期末一次回收，計入工程效益中。

2)國民經(jīng)濟評價指標

經(jīng)濟內(nèi)部收益率(EIRR)為10.06%；經(jīng)濟凈現(xiàn)值(ENPV)(I=8%)為1690.5萬元；經(jīng)濟效益費用比(EBCR)為1.15。

3)國民經(jīng)濟評價結(jié)論

經(jīng)過以上分析，國民經(jīng)濟評價中的各項指標均滿足規(guī)范要求，內(nèi)部收益率10.06%，大于社會折現(xiàn)率8%；凈現(xiàn)值1690.5萬元大于0；效益費用比1.15大于1。說明此項目滿足國民經(jīng)濟效益和社會效益要求。

(5)財務評價

由于本項目屬于以農(nóng)業(yè)灌溉為主的工程，是以社會效益為主的公益性水利工程，故在本項目財務評價中，對公益性部分只進行財務分析，提出年運行費和單位水成本，分析確定項目運行后可形成的運行成本水價，看其價格是否能被用戶接受。

1)成本分析

工程總成本包括工資及福利費、材料、燃料及動力費、維護費、折舊費和其它費用。

本工程總成本費用=工資及福利費+材料、燃料及動力費+維護費+其他費+折舊費=585.28萬元。

經(jīng)營成本費用=工資及福利費+材料、燃料及動力費+維護費+其他費=269.76萬元。

2)水價分析

根據(jù)成本計算分析，本工程總成本費用水價為總成本費用除以年供水量11260.6萬m3，經(jīng)營成本水價為0.024元/m3，經(jīng)營成本水價低于當?shù)毓┧畠r，工程實施后，管理單位可正常運行，當?shù)剞r(nóng)民對新水價可以接受。

供水成本分析見表2。

表2 水價分析計算表

3 結(jié)論

本項國民經(jīng)濟評價中各項指標滿足規(guī)范要求，說明該項目具有較好的國民經(jīng)濟效益和社會效益。根據(jù)水價計算分析，灌溉水價未變，農(nóng)民可以接受。工程實施后，既可增加農(nóng)民收入，改善當?shù)刎毨婷?又可為整個區(qū)域的生態(tài)良性發(fā)展創(chuàng)造良好條件，為該地區(qū)脫貧攻堅打下基礎。