核工業布局優化和結構調整指標評價體系研究

(中國核工業集團有限公司，北京 100822)

2020年底，黨中央、國務院印發了《中共中央 國務院關于新時代推進國有經濟布局優化和結構調整的意見》，明確了推進國有經濟布局優化和結構調整的總體要求、戰略導向、重點領域和機制手段，為更好地發揮國有經濟的主導作用，推動國有企業高質量發展明確了方向。核工業是國民經濟的重要戰略和支柱領域，在這一背景下，研究探討核工業國有經濟布局優化和結構調整的戰略方向，對核工業實現高質量發展具有理論和現實的雙重意義。

1 核工業產業布局優化和結構調整的必要性

國有經濟布局優化和結構調整，在宏觀層面上能夠有效促進國民經濟高質量發展，在中觀層面上能夠有效促進產業升級和結構優化，在微觀層面上能夠有效促進國有企業做強做優做大。從宏觀、中觀、微觀三個層面，核工業布局優化和結構調整都具有緊迫性和必要性。

一是我國經濟高質量發展和構建新發展格局的要求。我國經濟已經從高速增長轉向高質量發展階段，“十四五”時期乃至未來更長遠，國有經濟布局優化和結構調整既要服務于自身的高質量發展，更為重要的是服務于整個經濟的高質量發展。核工業是戰略型高科技產業，骨干企業多為商業二類企業，承擔著保障國家安全、支持科技進步、保護生態環境等重要使命和任務，在創新型國家建設、“一帶一路”、制造強國戰略等國家重大戰略中發揮著關鍵作用，核工業產業優化升級將為國有經濟優化升級和我國新發展格局的構建提供強有力的支撐。

二是核工業可持續、高質量發展的要求。核工業歷經六十多年發展，已形成完整的產業體系和創新體系。從零的突破的秦山一期到“華龍一號”全球首堆并網發電，成功推進我國成為核電技術先進國家；核發電量達到全國總發電量4.94%，安全運行水平位居國際先進行列。建立了較為完整自主的核燃料循環產業鏈，核燃料生產與供應能力滿足核電發展需要；形成了每年8～10臺(套)主設備的國產化制造產能；具有同時建造 30 多臺核電機組的工程施工能力。但核工業產業鏈、供應鏈還需要優化升級，如核發電量占比遠低于世界發達國家水平，低于世界平均水平；現有核電裝機規模與實現碳達峰、碳中和目標還不匹配；核能新技術多用途應用還沒有落地推廣；核燃料循環產業鏈還存在短板和弱項；部分關鍵技術、設備還未實現自主化。這些都要求核工業必須進一步優化布局和結構，提升全產業鏈發展質量和效益。

三是深化國有企業改革的重要內容。優化國有經濟布局結構，推動國有資本做強、做優、做大是深化國企改革的重要內容和方向。我國國有企業還存在著投入產出效率不高，“大而不強”“全而不優”的問題，在核工業領域也存在這一問題。隨著深化供給側結構性改革和國企改革逐步深入，需要進一步通過深化改革，從所有制結構改革、市場化經營機制改革等體制機制多個方面，整體提升核工業企業資源要素配置效率、投入產出效率，助推核工業整體高質量發展。

2 指標體系設計原則

為客觀評估核工業國有經濟布局和結構情況，提出調整優化的方向建議，擬從微觀企業層面進行指標體系分析，通過對存量企業定量分析，解決三個問題：第一，通過指標評估，進一步明確往哪些企業加大資源配置，促進資源向更能發揮戰略作用、更具有發展質量和效益的企業集中，實現布局優化；第二，通過主業梳理，進一步理清企業之間業務邊界，推進同類企業整合重組，推進不具備發展優勢的企業退出，實現結構優化；第三，通過存量分析，進一步理清增量業務的方向和重點。指標體系設計考慮三個方面的原則：

方向性。指標體系導向必須符合國有經濟布局優化和結構調整的方向，即國有經濟應當進一步向關系國家安全、國民經濟命脈和國計民生的重要行業和關鍵領域、重點基礎設施集中，向促進經濟持續健康發展的前瞻性、戰略性產業集中，服務于國家重大發展和區域戰略。

代表性。既符合核工業特色，體現核工業企業戰略性強、自主創新、鏈式產業的特點，又體現企業經營發展的質量和效益。按照戰略地位、科技創新和經濟效益這三個最主要的方面進行指標設定，既突出關鍵重要指標考量，又避免了過多過雜的指標形成干擾。

客觀性。指標體系、選取指標都可以從企業基本情況和經營指標中提取數據，既包含體現企業戰略地位的指標，又有體現企業經營管理情況的指標，客觀反映了企業總體現狀，避免了受主觀因素影響。計算方法上能夠客觀反映企業得分和排名情況。

3 指標體系構建

指標體系主要內容包括：

戰略指標：企業發展的戰略方向和主業，是布局優化和結構調整的首要考量。根據企業主業所在行業和領域是否符合國家戰略要求進行評價。

創新指標：創新是企業核心競爭力的重要方面，體現在企業研發投入和研發效果上。研發投入可以由企業研發投入強度指標直接反映，研發效果上體現在科技創新和成果轉化兩個方面，其中企業獲得的專利數量和科研成果數量采用人均數值，更能反映企業創新能力。

經濟指標：企業核心競爭力也體現在良好的經濟效益上。在經營能力上采用營業收入利潤率、凈資產收益率兩個指標，反映企業一定經營期間的投入產出水平和盈利質量；在經營效率上采用全員勞動生產率指標，體現人力成本；在發展速度上采用營業收入增長率指標，突出收入增長水平。

指標計算公式：

其中，設定戰略地位系列指標為A，由于該項指標為國有經濟布局優化和結構調整最重要的指標，取其權重w1為0.4；設定創新能力系列指標為B，由于該項指標重要性僅次于戰略指標且突出了企業的核心競爭力，取其權重w2為0.3；設定經濟效益系列指標為C，由于該項指標反映了企業經營能力水平，取其權重w3為0.3。指標體系詳見表1。

表1 指標評價體系

4 指標體系應用

根據指標體系和核工業企業數據，可精確計算出每個企業S值，總體應在0～10分之間，個別企業可能會因為虧損等嚴重經營不善的原因低于0分。通過排序對比和數據構成分析，可反映出企業情況和問題，并分析核工業產業布局優化和結構調整的方向和著力點。

1)促進核工業產業布局有進有退，以企業為主體有所為有所不為。“進”體現在：S高分企業不僅處于國民經濟關鍵重要行業和領域，而且具有科技核心競爭力和較強盈利能力，在資源投入和配置上要向這類企業傾斜，或者在這一產業內并購整合、扶植或孵化新的企業，進一步提高企業主業的市場占有率，提高企業在產業鏈供應鏈上的地位，提升企業對國民經濟或區域經濟的影響力和帶動力。對于核工業而言，核電產業即符合這一定位，特別是在2030 碳排放達峰、2060 碳中和的中遠期目標下，2021年政府工作報告明確指出，要優化產業結構和能源結構，在確保安全的前提下積極有序發展核電，應加大對核電廠址的保護開發力度、加大核電項目的落地推進力度。“退”體現在：S低分企業屬于非主業、非優勢企業或虧損企業，不具備市場競爭優勢，不再進行資源投入，在企業層面進行低效無效資產處置或清理注銷，從而實現核工業國有資本在該行業領域內的退出。

2)促進核工業產業鏈補短板、強弱項。通過指標評分結果可看出，部分企業處于關系國家安全、國民經濟命脈和國計民生的重要行業和關鍵領域，或處于戰略性、前瞻性行業，但是創新能力得分偏低，存在短板和弱項，部分關鍵技術或者原材料存在受制于人的情況；或是經濟效益上得分偏低，企業經營管理能力和水平還需要進一步提升。這都將在深層次上制約企業可持續、高質量發展，從而制約核工業整體產業升級優化。如核技術應用領域部分企業，雖然屬戰略性、前瞻性行業，但是企業研發投入不足，技術儲備不夠、科技創新能力不強，產業發展缺乏后勁，需要高度關注這一領域科研能力的提升。

3)促進核工業產業結構優化，推動企業重組整合。根據指標測算結果，如果有多個企業從事的主業范圍相近，在產業鏈上所處的環節相近，企業所處的區域地理位置相近，則可以考慮由在創新和經濟效益上更具備優勢的企業，對其他企業進行橫向專業化整合，既能避免重復建設、主業不聚焦、分布過散，又能夠提高國有資本配置效率。如核工業部分建設類和裝備制造類企業，可以考慮進行內部整合重組。如企業間存在上下游關系，且存在聯合供貨或者抱團出海、共同面對市場競爭的現實需求，則也可以考慮進行縱向產業鏈整合，實現一體化管理在降低管理成本的同時，形成資源合力和拳頭產品。

4)促進企業混合所有制改革。所有制優化是國民經濟布局優化的重要內容。對于不處于關系國家安全、國民經濟命脈和國計民生的重要行業和關鍵領域的企業，可以考慮混合所有制改革促進經營發展，通過股權層面的變化，促進企業進一步完善法人治理結構，建立市場化經營機制，不斷激發企業活力，放大國有資本功能。企業進行混合所有制改革后，可以靈活探索各種方式的激勵機制，靈活采用上市公司股權激勵、科技型企業股權激勵和分紅激勵、員工跟投等，對核心管理人員和技術骨干進行激勵，促進企業經營發展，放大國有資本功能。

5 結論

通過體系構建和應用，初步探討研究了核工業國有經濟布局優化和結構調整的指標體系，測算結果對于產業經濟布局和結構調整方向有著現實的應用價值。同時，在指標成果應用上，還可以結合國有企業深化改革的要求和工作，進行更深更廣的探索。