核工業(yè)布局優(yōu)化和結(jié)構(gòu)調(diào)整指標評價體系研究

(中國核工業(yè)集團有限公司，北京 100822)

2020年底，黨中央、國務院印發(fā)了《中共中央 國務院關于新時代推進國有經(jīng)濟布局優(yōu)化和結(jié)構(gòu)調(diào)整的意見》，明確了推進國有經(jīng)濟布局優(yōu)化和結(jié)構(gòu)調(diào)整的總體要求、戰(zhàn)略導向、重點領域和機制手段，為更好地發(fā)揮國有經(jīng)濟的主導作用，推動國有企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展明確了方向。核工業(yè)是國民經(jīng)濟的重要戰(zhàn)略和支柱領域，在這一背景下，研究探討核工業(yè)國有經(jīng)濟布局優(yōu)化和結(jié)構(gòu)調(diào)整的戰(zhàn)略方向，對核工業(yè)實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展具有理論和現(xiàn)實的雙重意義。

1 核工業(yè)產(chǎn)業(yè)布局優(yōu)化和結(jié)構(gòu)調(diào)整的必要性

國有經(jīng)濟布局優(yōu)化和結(jié)構(gòu)調(diào)整，在宏觀層面上能夠有效促進國民經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展，在中觀層面上能夠有效促進產(chǎn)業(yè)升級和結(jié)構(gòu)優(yōu)化，在微觀層面上能夠有效促進國有企業(yè)做強做優(yōu)做大。從宏觀、中觀、微觀三個層面，核工業(yè)布局優(yōu)化和結(jié)構(gòu)調(diào)整都具有緊迫性和必要性。

一是我國經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展和構(gòu)建新發(fā)展格局的要求。我國經(jīng)濟已經(jīng)從高速增長轉(zhuǎn)向高質(zhì)量發(fā)展階段，“十四五”時期乃至未來更長遠，國有經(jīng)濟布局優(yōu)化和結(jié)構(gòu)調(diào)整既要服務于自身的高質(zhì)量發(fā)展，更為重要的是服務于整個經(jīng)濟的高質(zhì)量發(fā)展。核工業(yè)是戰(zhàn)略型高科技產(chǎn)業(yè)，骨干企業(yè)多為商業(yè)二類企業(yè)，承擔著保障國家安全、支持科技進步、保護生態(tài)環(huán)境等重要使命和任務，在創(chuàng)新型國家建設、“一帶一路”、制造強國戰(zhàn)略等國家重大戰(zhàn)略中發(fā)揮著關鍵作用，核工業(yè)產(chǎn)業(yè)優(yōu)化升級將為國有經(jīng)濟優(yōu)化升級和我國新發(fā)展格局的構(gòu)建提供強有力的支撐。

二是核工業(yè)可持續(xù)、高質(zhì)量發(fā)展的要求。核工業(yè)歷經(jīng)六十多年發(fā)展，已形成完整的產(chǎn)業(yè)體系和創(chuàng)新體系。從零的突破的秦山一期到“華龍一號”全球首堆并網(wǎng)發(fā)電，成功推進我國成為核電技術先進國家；核發(fā)電量達到全國總發(fā)電量4.94%，安全運行水平位居國際先進行列。建立了較為完整自主的核燃料循環(huán)產(chǎn)業(yè)鏈，核燃料生產(chǎn)與供應能力滿足核電發(fā)展需要；形成了每年8～10臺(套)主設備的國產(chǎn)化制造產(chǎn)能；具有同時建造 30 多臺核電機組的工程施工能力。但核工業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈、供應鏈還需要優(yōu)化升級，如核發(fā)電量占比遠低于世界發(fā)達國家水平，低于世界平均水平；現(xiàn)有核電裝機規(guī)模與實現(xiàn)碳達峰、碳中和目標還不匹配；核能新技術多用途應用還沒有落地推廣；核燃料循環(huán)產(chǎn)業(yè)鏈還存在短板和弱項；部分關鍵技術、設備還未實現(xiàn)自主化。這些都要求核工業(yè)必須進一步優(yōu)化布局和結(jié)構(gòu)，提升全產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展質(zhì)量和效益。

三是深化國有企業(yè)改革的重要內(nèi)容。優(yōu)化國有經(jīng)濟布局結(jié)構(gòu)，推動國有資本做強、做優(yōu)、做大是深化國企改革的重要內(nèi)容和方向。我國國有企業(yè)還存在著投入產(chǎn)出效率不高，“大而不強”“全而不優(yōu)”的問題，在核工業(yè)領域也存在這一問題。隨著深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革和國企改革逐步深入，需要進一步通過深化改革，從所有制結(jié)構(gòu)改革、市場化經(jīng)營機制改革等體制機制多個方面，整體提升核工業(yè)企業(yè)資源要素配置效率、投入產(chǎn)出效率，助推核工業(yè)整體高質(zhì)量發(fā)展。

2 指標體系設計原則

為客觀評估核工業(yè)國有經(jīng)濟布局和結(jié)構(gòu)情況，提出調(diào)整優(yōu)化的方向建議，擬從微觀企業(yè)層面進行指標體系分析，通過對存量企業(yè)定量分析，解決三個問題：第一，通過指標評估，進一步明確往哪些企業(yè)加大資源配置，促進資源向更能發(fā)揮戰(zhàn)略作用、更具有發(fā)展質(zhì)量和效益的企業(yè)集中，實現(xiàn)布局優(yōu)化；第二，通過主業(yè)梳理，進一步理清企業(yè)之間業(yè)務邊界，推進同類企業(yè)整合重組，推進不具備發(fā)展優(yōu)勢的企業(yè)退出，實現(xiàn)結(jié)構(gòu)優(yōu)化；第三，通過存量分析，進一步理清增量業(yè)務的方向和重點。指標體系設計考慮三個方面的原則：

方向性。指標體系導向必須符合國有經(jīng)濟布局優(yōu)化和結(jié)構(gòu)調(diào)整的方向，即國有經(jīng)濟應當進一步向關系國家安全、國民經(jīng)濟命脈和國計民生的重要行業(yè)和關鍵領域、重點基礎設施集中，向促進經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展的前瞻性、戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)集中，服務于國家重大發(fā)展和區(qū)域戰(zhàn)略。

代表性。既符合核工業(yè)特色，體現(xiàn)核工業(yè)企業(yè)戰(zhàn)略性強、自主創(chuàng)新、鏈式產(chǎn)業(yè)的特點，又體現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營發(fā)展的質(zhì)量和效益。按照戰(zhàn)略地位、科技創(chuàng)新和經(jīng)濟效益這三個最主要的方面進行指標設定，既突出關鍵重要指標考量，又避免了過多過雜的指標形成干擾。

客觀性。指標體系、選取指標都可以從企業(yè)基本情況和經(jīng)營指標中提取數(shù)據(jù)，既包含體現(xiàn)企業(yè)戰(zhàn)略地位的指標，又有體現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營管理情況的指標，客觀反映了企業(yè)總體現(xiàn)狀，避免了受主觀因素影響。計算方法上能夠客觀反映企業(yè)得分和排名情況。

3 指標體系構(gòu)建

指標體系主要內(nèi)容包括：

戰(zhàn)略指標：企業(yè)發(fā)展的戰(zhàn)略方向和主業(yè)，是布局優(yōu)化和結(jié)構(gòu)調(diào)整的首要考量。根據(jù)企業(yè)主業(yè)所在行業(yè)和領域是否符合國家戰(zhàn)略要求進行評價。

創(chuàng)新指標：創(chuàng)新是企業(yè)核心競爭力的重要方面，體現(xiàn)在企業(yè)研發(fā)投入和研發(fā)效果上。研發(fā)投入可以由企業(yè)研發(fā)投入強度指標直接反映，研發(fā)效果上體現(xiàn)在科技創(chuàng)新和成果轉(zhuǎn)化兩個方面，其中企業(yè)獲得的專利數(shù)量和科研成果數(shù)量采用人均數(shù)值，更能反映企業(yè)創(chuàng)新能力。

經(jīng)濟指標：企業(yè)核心競爭力也體現(xiàn)在良好的經(jīng)濟效益上。在經(jīng)營能力上采用營業(yè)收入利潤率、凈資產(chǎn)收益率兩個指標，反映企業(yè)一定經(jīng)營期間的投入產(chǎn)出水平和盈利質(zhì)量；在經(jīng)營效率上采用全員勞動生產(chǎn)率指標，體現(xiàn)人力成本；在發(fā)展速度上采用營業(yè)收入增長率指標，突出收入增長水平。

指標計算公式：

其中，設定戰(zhàn)略地位系列指標為A，由于該項指標為國有經(jīng)濟布局優(yōu)化和結(jié)構(gòu)調(diào)整最重要的指標，取其權(quán)重w1為0.4；設定創(chuàng)新能力系列指標為B，由于該項指標重要性僅次于戰(zhàn)略指標且突出了企業(yè)的核心競爭力，取其權(quán)重w2為0.3；設定經(jīng)濟效益系列指標為C，由于該項指標反映了企業(yè)經(jīng)營能力水平，取其權(quán)重w3為0.3。指標體系詳見表1。

表1 指標評價體系

4 指標體系應用

根據(jù)指標體系和核工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)，可精確計算出每個企業(yè)S值，總體應在0～10分之間，個別企業(yè)可能會因為虧損等嚴重經(jīng)營不善的原因低于0分。通過排序?qū)Ρ群蛿?shù)據(jù)構(gòu)成分析，可反映出企業(yè)情況和問題，并分析核工業(yè)產(chǎn)業(yè)布局優(yōu)化和結(jié)構(gòu)調(diào)整的方向和著力點。

1)促進核工業(yè)產(chǎn)業(yè)布局有進有退，以企業(yè)為主體有所為有所不為。“進”體現(xiàn)在：S高分企業(yè)不僅處于國民經(jīng)濟關鍵重要行業(yè)和領域，而且具有科技核心競爭力和較強盈利能力，在資源投入和配置上要向這類企業(yè)傾斜，或者在這一產(chǎn)業(yè)內(nèi)并購整合、扶植或孵化新的企業(yè)，進一步提高企業(yè)主業(yè)的市場占有率，提高企業(yè)在產(chǎn)業(yè)鏈供應鏈上的地位，提升企業(yè)對國民經(jīng)濟或區(qū)域經(jīng)濟的影響力和帶動力。對于核工業(yè)而言，核電產(chǎn)業(yè)即符合這一定位，特別是在2030 碳排放達峰、2060 碳中和的中遠期目標下，2021年政府工作報告明確指出，要優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和能源結(jié)構(gòu)，在確保安全的前提下積極有序發(fā)展核電，應加大對核電廠址的保護開發(fā)力度、加大核電項目的落地推進力度。“退”體現(xiàn)在：S低分企業(yè)屬于非主業(yè)、非優(yōu)勢企業(yè)或虧損企業(yè)，不具備市場競爭優(yōu)勢，不再進行資源投入，在企業(yè)層面進行低效無效資產(chǎn)處置或清理注銷，從而實現(xiàn)核工業(yè)國有資本在該行業(yè)領域內(nèi)的退出。

2)促進核工業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈補短板、強弱項。通過指標評分結(jié)果可看出，部分企業(yè)處于關系國家安全、國民經(jīng)濟命脈和國計民生的重要行業(yè)和關鍵領域，或處于戰(zhàn)略性、前瞻性行業(yè)，但是創(chuàng)新能力得分偏低，存在短板和弱項，部分關鍵技術或者原材料存在受制于人的情況；或是經(jīng)濟效益上得分偏低，企業(yè)經(jīng)營管理能力和水平還需要進一步提升。這都將在深層次上制約企業(yè)可持續(xù)、高質(zhì)量發(fā)展，從而制約核工業(yè)整體產(chǎn)業(yè)升級優(yōu)化。如核技術應用領域部分企業(yè)，雖然屬戰(zhàn)略性、前瞻性行業(yè)，但是企業(yè)研發(fā)投入不足，技術儲備不夠、科技創(chuàng)新能力不強，產(chǎn)業(yè)發(fā)展缺乏后勁，需要高度關注這一領域科研能力的提升。

3)促進核工業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化，推動企業(yè)重組整合。根據(jù)指標測算結(jié)果，如果有多個企業(yè)從事的主業(yè)范圍相近，在產(chǎn)業(yè)鏈上所處的環(huán)節(jié)相近，企業(yè)所處的區(qū)域地理位置相近，則可以考慮由在創(chuàng)新和經(jīng)濟效益上更具備優(yōu)勢的企業(yè)，對其他企業(yè)進行橫向?qū)I(yè)化整合，既能避免重復建設、主業(yè)不聚焦、分布過散，又能夠提高國有資本配置效率。如核工業(yè)部分建設類和裝備制造類企業(yè)，可以考慮進行內(nèi)部整合重組。如企業(yè)間存在上下游關系，且存在聯(lián)合供貨或者抱團出海、共同面對市場競爭的現(xiàn)實需求，則也可以考慮進行縱向產(chǎn)業(yè)鏈整合，實現(xiàn)一體化管理在降低管理成本的同時，形成資源合力和拳頭產(chǎn)品。

4)促進企業(yè)混合所有制改革。所有制優(yōu)化是國民經(jīng)濟布局優(yōu)化的重要內(nèi)容。對于不處于關系國家安全、國民經(jīng)濟命脈和國計民生的重要行業(yè)和關鍵領域的企業(yè)，可以考慮混合所有制改革促進經(jīng)營發(fā)展，通過股權(quán)層面的變化，促進企業(yè)進一步完善法人治理結(jié)構(gòu)，建立市場化經(jīng)營機制，不斷激發(fā)企業(yè)活力，放大國有資本功能。企業(yè)進行混合所有制改革后，可以靈活探索各種方式的激勵機制，靈活采用上市公司股權(quán)激勵、科技型企業(yè)股權(quán)激勵和分紅激勵、員工跟投等，對核心管理人員和技術骨干進行激勵，促進企業(yè)經(jīng)營發(fā)展，放大國有資本功能。

5 結(jié)論

通過體系構(gòu)建和應用，初步探討研究了核工業(yè)國有經(jīng)濟布局優(yōu)化和結(jié)構(gòu)調(diào)整的指標體系，測算結(jié)果對于產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整方向有著現(xiàn)實的應用價值。同時，在指標成果應用上，還可以結(jié)合國有企業(yè)深化改革的要求和工作，進行更深更廣的探索。