華中銷售 風(fēng)險(xiǎn)可控

文／劉 志

本文作者單位為中國(guó)石化化工銷售有限公司華中分公司風(fēng)險(xiǎn)管控部

以頭寸和風(fēng)險(xiǎn)敞口的管控作為抓手，做到“經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管控四同步”，華中分公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)變得可控。

隨著業(yè)務(wù)的開展，中國(guó)石化化工銷售有限公司華中分公司自營(yíng)業(yè)務(wù)模式不斷創(chuàng)新。為了做好自營(yíng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管控，華中分公司明確了各部門分工和協(xié)同，并以頭寸和風(fēng)險(xiǎn)敞口的管控作為抓手，將風(fēng)險(xiǎn)防控嵌入到業(yè)務(wù)操作中，做到“經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管控四同步”，即業(yè)務(wù)啟動(dòng)同步識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)設(shè)計(jì)同步制定風(fēng)控方案、業(yè)務(wù)執(zhí)行同步管控風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)總結(jié)同步評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)防控效果。由此，近年來公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)一直可控，未發(fā)生重要和重大風(fēng)險(xiǎn)，取得了良好效果。

明確管控職責(zé)

“現(xiàn)在我們開展自營(yíng)業(yè)務(wù)，知道風(fēng)險(xiǎn)在哪兒，該控制哪些指標(biāo)，部門需要做什么事，有問題該找哪個(gè)部門協(xié)調(diào)。職責(zé)明確后，感覺自營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管控越來越規(guī)范了。”某業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人如是說。

華中分公司將業(yè)務(wù)部門作為風(fēng)險(xiǎn)防控責(zé)任主體。2020年，公司多次組織業(yè)務(wù)部門討論，最終在公司印發(fā)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)防控實(shí)施細(xì)則中，明確要求產(chǎn)品部對(duì)自營(yíng)頭寸及相關(guān)限額指標(biāo)進(jìn)行日常跟蹤、過程管理、實(shí)時(shí)監(jiān)控，及時(shí)防范、化解、處置相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。公司明確，業(yè)務(wù)部門要對(duì)提報(bào)的相關(guān)數(shù)據(jù)和報(bào)表及其他相關(guān)信息的準(zhǔn)確性、全面性、及時(shí)性負(fù)責(zé)。

公司負(fù)責(zé)經(jīng)營(yíng)管理、財(cái)務(wù)管理、物流管理和法務(wù)管理及其他相關(guān)的職能部門負(fù)責(zé)監(jiān)管責(zé)任，在各自職責(zé)范圍內(nèi)，配合業(yè)務(wù)部門開展風(fēng)險(xiǎn)防控工作，對(duì)業(yè)務(wù)合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)管。風(fēng)險(xiǎn)管控部門針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)敞口進(jìn)行管控，協(xié)助業(yè)務(wù)部門開展風(fēng)險(xiǎn)防控、風(fēng)險(xiǎn)處置工作，對(duì)未按照要求開展工作，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)敞口放大或者造成損失的責(zé)任主體提出考核建議。監(jiān)督審計(jì)部門在職責(zé)范圍內(nèi)，開展審計(jì)、監(jiān)督工作。

●找到風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，華中公司風(fēng)險(xiǎn)管控越發(fā)規(guī)范。攝影/劉 志

細(xì)化自營(yíng)方案

“這個(gè)自營(yíng)方案，我們覺得已經(jīng)很好了，怎么到你們那審核，總是通不過呢？”以前，產(chǎn)品部門提報(bào)給相關(guān)職能部門審批的自營(yíng)方案格式各式各樣，對(duì)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別不完善、風(fēng)險(xiǎn)控制措施不具體的情況屢屢發(fā)生，給方案審批帶來了困難，也給風(fēng)險(xiǎn)防控帶來了隱患。

2020年5月，華中分公司提出了自營(yíng)方案的具體要求，從自營(yíng)業(yè)務(wù)的界定、方案審批流程、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和防控措施等方面，細(xì)化自營(yíng)方案，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。尤其是明確要求，自營(yíng)方案從潛虧風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、貨權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、庫(kù)存風(fēng)險(xiǎn)、商務(wù)糾紛風(fēng)險(xiǎn)等方面進(jìn)行識(shí)別，方案對(duì)自營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)敞口及其他識(shí)別出來的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)同步進(jìn)行評(píng)估，同步制定風(fēng)險(xiǎn)防控預(yù)案。

目前，華中分公司每開展新的自營(yíng)業(yè)務(wù)，必須有自營(yíng)方案（或者通過自營(yíng)采購(gòu)申請(qǐng)表等形式），業(yè)務(wù)部門在編寫自營(yíng)方案時(shí)有了指導(dǎo)，自營(yíng)方案在風(fēng)險(xiǎn)管控中起到了大作用。

●業(yè)務(wù)部門實(shí)時(shí)關(guān)注庫(kù)存、交易對(duì)手狀況，并按要求及時(shí)上報(bào)。 攝影/劉 志

加強(qiáng)日常管理

華中分公司從日常執(zhí)行等方面，強(qiáng)化對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的日常管理。

公司要求業(yè)務(wù)部門慎重選擇交易對(duì)手。在開展自營(yíng)業(yè)務(wù)前，以交易對(duì)手年度評(píng)估為依據(jù)，慎重選擇履約能力強(qiáng)、市場(chǎng)信譽(yù)好的交易對(duì)手開展業(yè)務(wù)。針對(duì)交易對(duì)手（特別是核心客戶、授信客戶和供應(yīng)商），業(yè)務(wù)部門持續(xù)動(dòng)態(tài)收集、掌握交易對(duì)手生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)和履約情況，并進(jìn)行動(dòng)態(tài)跟蹤、評(píng)估。

在強(qiáng)化合同執(zhí)行方面，業(yè)務(wù)部門實(shí)時(shí)監(jiān)管交易對(duì)手的違約行為，重點(diǎn)關(guān)注單一客戶和單一供應(yīng)商業(yè)務(wù)類型，持續(xù)做好供應(yīng)商和客戶的儲(chǔ)備、擴(kuò)充工作。

在強(qiáng)化頭寸管理方面，2020年公司制定了自營(yíng)產(chǎn)品目錄和頭寸數(shù)量上限、止損線、限虧總額等風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)。業(yè)務(wù)部門結(jié)合市場(chǎng)預(yù)判和業(yè)務(wù)實(shí)際，主動(dòng)提前進(jìn)行止損操作。同時(shí)，自營(yíng)產(chǎn)品不得超出自營(yíng)產(chǎn)品目錄，超出目錄的品種應(yīng)審批受權(quán)后，在履行增加限虧總額指標(biāo)手續(xù)批準(zhǔn)后方可開展。自營(yíng)存貨業(yè)務(wù)累計(jì)虧損達(dá)到限虧總額后，暫停并研究下一步策略，再重新申請(qǐng)限額指標(biāo)后開展。業(yè)務(wù)部門按照要求編報(bào)月度統(tǒng)計(jì)表，風(fēng)險(xiǎn)管控部門匯總后報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)。

在強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)敞口管控方面，公司組織業(yè)務(wù)部門定期向風(fēng)險(xiǎn)管控部門提報(bào)部門自營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)敞口情況，對(duì)出現(xiàn)新的風(fēng)險(xiǎn)敞口同步提交應(yīng)對(duì)預(yù)案和管控措施。月底風(fēng)險(xiǎn)管控部門分產(chǎn)品檢查自營(yíng)所有權(quán)庫(kù)存情況，對(duì)建有庫(kù)存但沒有對(duì)應(yīng)銷售合同（銷售計(jì)劃）且沒有上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)敞口的，風(fēng)險(xiǎn)管控部門嚴(yán)格考核。

強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)處置

加強(qiáng)信息收集，及時(shí)化解風(fēng)險(xiǎn)。自營(yíng)業(yè)務(wù)過程中，業(yè)務(wù)部門實(shí)時(shí)關(guān)注市場(chǎng)、關(guān)注庫(kù)存、關(guān)注交易對(duì)手狀況，及時(shí)管理好自營(yíng)頭寸，出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)敞口時(shí)按照應(yīng)急預(yù)案及時(shí)化解風(fēng)險(xiǎn)，并按要求及時(shí)上報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)，抄送風(fēng)險(xiǎn)管控部門。今年一季度，傳言某交易對(duì)手控股股東即將破產(chǎn)，風(fēng)險(xiǎn)若傳導(dǎo)到該交易對(duì)手可能導(dǎo)致公司存儲(chǔ)在該交易對(duì)手的貨物出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，相關(guān)部門立即評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，提前采取措施在保證業(yè)務(wù)正常開展的情況下，暫停與該交易對(duì)手業(yè)務(wù)往來，最大限度地降低公司的自營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

發(fā)揮整體協(xié)調(diào)功能，快速處置風(fēng)險(xiǎn)。今年，公司與某交易對(duì)手合作，既為其供應(yīng)原料又銷售其產(chǎn)品，開展業(yè)務(wù)的兩個(gè)相關(guān)業(yè)務(wù)部門隨時(shí)保持互通信息，分工協(xié)作，各司其責(zé)，共同防范風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生。對(duì)于單一客戶和供應(yīng)商的業(yè)務(wù)模式，或出現(xiàn)單個(gè)業(yè)務(wù)部門無法處理的違約事件時(shí)，加強(qiáng)公司整體協(xié)同合作，發(fā)揮好整體一盤棋的協(xié)同功能，防范可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)敞口。

以頭寸和風(fēng)險(xiǎn)敞口為抓手，通過系統(tǒng)性的風(fēng)險(xiǎn)防控舉措，華中分公司在自營(yíng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管控方面，形成了職責(zé)分工明確、業(yè)務(wù)流程明確、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別全面、日常管理規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)處置有效的風(fēng)險(xiǎn)防控體系。近年來，該公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)一直可控，未發(fā)生重要和重大風(fēng)險(xiǎn)，取得了良好效果。