地方新型智庫科研項目經(jīng)費管理機制優(yōu)化路徑研究

楊君 程珺紅 王彥坤

摘要：[目的/意義]黨的十八大以來，地方新型智庫體系初步形成，智力支撐作用的重要性日益凸顯，項目經(jīng)費管理機制優(yōu)化的緊迫性和重要性也同時顯現(xiàn)而出。全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家，對新型智庫建設(shè)特別是智庫研究成果高質(zhì)量產(chǎn)出提出了更高的要求。優(yōu)化智庫資金管理機制、最大限度地提升資金使用效益，使其成為地方新型智庫新發(fā)展階段貫徹新發(fā)展理念、構(gòu)建新發(fā)展格局、實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展、提供更加強勁智力支持的必然選項。[方法/過程]本文調(diào)研總結(jié)地方新型智庫科研項目經(jīng)費使用和管理模式，提出地方新型智庫科研項目經(jīng)費管理機制的優(yōu)化原則和基本構(gòu)成，探索地方新型智庫科研項目經(jīng)費管理機制的優(yōu)化路徑。[結(jié)果/結(jié)論]創(chuàng)新地方新型智庫科研項目經(jīng)費管理機制，應(yīng)破除“見物不見人”的傳統(tǒng)觀念，確立智力勞動合理取酬的新共識;遵循智庫研究規(guī)律，優(yōu)化資金投向、資金使用、績效評估等機制體系;探索試行項目經(jīng)費“包干制”，創(chuàng)新科研項目資源配置方式;健全科研項目經(jīng)費監(jiān)管機制，從而提升地方新型智庫服務(wù)黨委政府決策的能力和水平。

關(guān)鍵詞：地方新型智庫? ? 資金? ? 管理機制? ? 優(yōu)化? ? 路徑

分類號：C936

DOI： 10.19318/j.cnki.issn.2096-1634.2021.04.17

1? 引言

地方新型智庫是中國特色新型智庫建設(shè)的重要力量，是地方黨委和政府科學決策的重要支撐[1]。黨的十八大以來，各地黨委政府努力推進新型智庫建設(shè)，初步形成了黨政機關(guān)、社科研究機構(gòu)、高等院校和社會組織相互補充的新型智庫體系，新型智庫體系在地方經(jīng)濟社會發(fā)展中發(fā)揮智力支撐作用的重要性日益凸顯。實現(xiàn)中華民族偉大復(fù)興，全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化強國，對新型智庫高質(zhì)量建設(shè)特別是智庫研究成果的高質(zhì)量產(chǎn)出提出了更高的要求。優(yōu)化智庫資金管理機制，做到所投方向正確、使用行為規(guī)范、評估客觀科學、獎懲更加公平，力爭以資金的高效使用，實現(xiàn)智庫成果的高產(chǎn)出，使其在新發(fā)展階段為地方新型智庫實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展提供有效支撐。

2? 地方新型智庫科研項目經(jīng)費管理機制優(yōu)化的重要性和緊迫性

當前，我國正站在實現(xiàn)“兩個一百年”奮斗目標的歷史交匯點，全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家開好局、起好步，對地方新型智庫提出了高質(zhì)量建設(shè)特別是研究成果高質(zhì)量產(chǎn)出的新要求，并提出了科研項目經(jīng)費管理機制優(yōu)化的新要求。與此同時，科研項目經(jīng)費管理現(xiàn)狀不適應(yīng)新型智庫高質(zhì)量建設(shè)特別是研究成果高質(zhì)量產(chǎn)出新要求的問題日益突出，從而導(dǎo)致地方新型智庫科研項目經(jīng)費管理機制優(yōu)化的重要性和緊迫性更加顯著。

2.1? 經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展對地方新型智庫高質(zhì)量建設(shè)的新要求

全面建成小康社會后，我國將進入全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家、向第二個百年奮斗目標進軍的新發(fā)展階段。當今世界正在經(jīng)歷百年未有之大變局，國內(nèi)發(fā)展環(huán)境也經(jīng)歷了深刻的變化。“十四五”時期，人民對美好生活的要求不斷提高，繼續(xù)發(fā)展具有多方面的優(yōu)勢和條件，但全國發(fā)展不平衡、不充分的問題仍然會長期突出。在這樣的大背景下，加快形成以國內(nèi)大循環(huán)為主體、國內(nèi)國際雙循環(huán)相互促進的新發(fā)展格局，增強創(chuàng)新能力，穩(wěn)固農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)，縮小城鄉(xiāng)區(qū)域發(fā)展和收入分配差距，推進生態(tài)文明建設(shè)，補足民生保障短板，加強社會治理等問題，為中國特色新型智庫的發(fā)展提出了嶄新課題[2]。適應(yīng)時代發(fā)展，破解發(fā)展難題，迫切需要地方新型智庫的高質(zhì)量建設(shè)，從而使智庫做到成果產(chǎn)出數(shù)量多、質(zhì)量高，科研資源豐厚，合作交流廣泛，研究隊伍素質(zhì)高，能夠較好地適應(yīng)新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念、構(gòu)建新發(fā)展格局、實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展，為全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家提供更加有力的智力支撐。

2.2? 地方新型智庫高質(zhì)量建設(shè)對管理機制特別是科研項目經(jīng)費管理機制優(yōu)化的新要求

推進地方新型智庫高質(zhì)量建設(shè)，離不開科學規(guī)范的管理機制。新型智庫的日常運行、課題資助、專家咨詢等，均需要資金的充分投入作為保障。那么資金投入后，用在何處、怎么用、怎么評估用的績效，這就需要科學合理、嚴密規(guī)范的資金管理機制予以規(guī)范。地方新型智庫高質(zhì)量建設(shè)對科研項目經(jīng)費管理機制優(yōu)化的新要求，是指繼續(xù)深化體制、機制改革，特別是經(jīng)費管理機制要率先優(yōu)化創(chuàng)新，做到智庫資金使用事先選準投向、事中資金使用規(guī)范有效、事后績效評估科學合理和獎懲公平，力爭以資金使用高效益實現(xiàn)智庫成果的高產(chǎn)出，進而激發(fā)智庫創(chuàng)造活力，實現(xiàn)地方新型智庫高質(zhì)量建設(shè)，為新時代改革開放和社會主義現(xiàn)代化建設(shè)提供更加有力的智力支撐。

2.3? 科研項目經(jīng)費管理機制現(xiàn)狀不適應(yīng)新型智庫高質(zhì)量建設(shè)乃至地方高質(zhì)量發(fā)展的新要求

黨的十八以來，黨和國家為推進新型智庫建設(shè)出臺了一系列改革舉措，地方智庫在管理體制特別是科研經(jīng)費改革方面的嘗試取得了明顯的成效。但總的來看，新型智庫經(jīng)費管理機制改革還不到位，智庫科研項目經(jīng)費的使用和管理基本上沿用了行政單位資金管理方式，而智庫科研資金的投入機制、科研成果的評價獎勵機制、資金績效的評價機制等符合智庫研究規(guī)律的經(jīng)費管理機制尚未健全完善。這主要表現(xiàn)在：智庫資金重點投向不夠準確，影響高質(zhì)量智庫成果的產(chǎn)出;資金配置結(jié)構(gòu)不夠合理，影響智庫研究主體的創(chuàng)新活力;相關(guān)制度機制不夠完善，影響經(jīng)費使用的預(yù)期效益，在一定程度上導(dǎo)致戰(zhàn)略性、前瞻性和儲備性的高質(zhì)量智庫成果還不夠多，針對性、建設(shè)性和應(yīng)用性的有價值的政策建議還不夠多，轉(zhuǎn)化和納入黨政機關(guān)的決策還不夠多等。因此，地方智庫科研項目經(jīng)費管理跟不上、不適應(yīng)的問題也越來越突出。站在全局發(fā)展的戰(zhàn)略高度，把地方新型智庫科研項目經(jīng)費機制優(yōu)化作為一項重大任務(wù)，采取有力措施切實抓緊抓好[3]，既是當務(wù)之急，也是長遠之計。

3? 地方新型智庫科研項目經(jīng)費管理機制優(yōu)化原則與基本構(gòu)成

3.1? 地方新型智庫科研項目經(jīng)費管理機制優(yōu)化原則

地方新型智庫經(jīng)費大多來源于地方財政資金，其管理機制的優(yōu)化對政策性、規(guī)范性和系統(tǒng)性要求高，需要有若干基本原則作為優(yōu)化的科學理念、價值追求和根本依據(jù)。根據(jù)時代需要、智庫職能任務(wù)和運行特點，地方新型智庫科研項目經(jīng)費管理機制優(yōu)化應(yīng)該堅持如下基本原則，詳見圖1。

3.1.1? 適應(yīng)需要? ? 智庫的終端產(chǎn)品是提供解決重大現(xiàn)實問題的決策研究成果，研究成果最終要適應(yīng)需要、滿足決策需求[4]。地方新型智庫肩負著為地方黨委和政府科學決策提供高質(zhì)量智力支持的重要使命。適應(yīng)地方經(jīng)濟社會發(fā)展需求，緊緊圍繞黨和政府決策急需的重大課題開展前瞻性、針對性和儲備性政策研究，提出專業(yè)化、建設(shè)性和實用性的政策建議，多出經(jīng)得起實踐檢驗的研究成果是地方新型智庫開展科研項目研究的首要任務(wù)[5]。地方新型智庫科研項目經(jīng)費管理機制優(yōu)化的首要原則，是要確保有限的資金能夠最大限度地投入到滿足地方經(jīng)濟社會發(fā)展重大課題的研究上，做到高質(zhì)量的有效產(chǎn)出，切實發(fā)揮物質(zhì)保障的支撐作用。

3.1.2? 遵循規(guī)律? ? 與學術(shù)研究和應(yīng)用型科學研究不同，智庫科研項目研究活動有著自己獨特的運行規(guī)律。其遵循的規(guī)律是針對不同類型的資料、不同領(lǐng)域的科學知識、不同主體的實踐經(jīng)驗進行交叉融合研究，將不同領(lǐng)域的知識集成起來，將不同領(lǐng)域的專家組織起來，其目的在于找到解決經(jīng)濟社會發(fā)展問題的對策方案，屬于高度交叉融合的、理論與實踐相結(jié)合的、綜合性的研究，是一個包括收集數(shù)據(jù)、接受信息、綜合研判和形成方案等在內(nèi)的復(fù)雜過程[6]。地方新型智庫科研項目經(jīng)費管理機制優(yōu)化，必須尊重智庫研究的客觀規(guī)律，建立科學合理的經(jīng)費管理機制，使地方新型智庫運行達到研究成果數(shù)量多、質(zhì)量高，資金使用績效達到最大化。

3.1.3? 智力價值? ? 縱觀智庫的研究過程，智庫專家透過紛繁復(fù)雜的現(xiàn)象看到事情的本質(zhì)，準確把握問題及其生成原因，通過對問題的分析綜合，找到應(yīng)對復(fù)雜問題的辦法，提出具有前瞻性、戰(zhàn)略性、系統(tǒng)性和操作性的解決方案[6]。從根本上說，智庫成果是思想產(chǎn)品，凝結(jié)著智庫專家的智力勞動價值。地方新型智庫科研項目經(jīng)費管理機制優(yōu)化，就是要體現(xiàn)習近平總書記強調(diào)的“讓經(jīng)費為人的創(chuàng)造性活動服務(wù)”，通過改革經(jīng)費管理制度，以合理資金配比體現(xiàn)智力價值，讓智力勞動獲得合理回報，更好地發(fā)揮收入分配政策的激勵導(dǎo)向作用，充分激發(fā)智庫研究者的積極性、主動性和創(chuàng)造性，以最大限度的聰明才智產(chǎn)出高水平的智庫成果。

3.1.4? 績效優(yōu)先? ? 智庫績效是智庫核心能力的體現(xiàn)，更是智庫建設(shè)的最終目標。地方新型智庫的核心功能是服務(wù)地方黨政機關(guān)科學決策，其政策影響力的大小直接體現(xiàn)新型智庫建設(shè)質(zhì)量。地方新型智庫科研資金管理機制優(yōu)化，要把資金使用績效放在首位，就是看資金投向是不是正確，資金的使用是不是合理，產(chǎn)出的成果是不是有足夠的政策影響力。地方新型智庫優(yōu)化科研經(jīng)費管理機制，必須把資金使用績效放在優(yōu)先位置，體現(xiàn)在投向、使用、評價和監(jiān)督各個環(huán)節(jié)，作為考核評估的首要標準，通過績效考核事先預(yù)測、事中監(jiān)管和事后評估來總結(jié)經(jīng)驗、發(fā)現(xiàn)問題、完善機制，不斷提升資金投入產(chǎn)出比，更好地發(fā)揮資金對智庫建設(shè)的物質(zhì)保障作用。

3.1.5? 依法管理? ? 一般來講，地方智庫科研資金主要來自同級財政，資金使用必須依照相關(guān)法律法規(guī)依法管理。在地方新型智庫資金管理機制優(yōu)化中，須正確處理依法依規(guī)管理和制度創(chuàng)新的關(guān)系。機制優(yōu)化須符合法律法規(guī)的基本原則和要求，創(chuàng)新機制要按照法定程序獲得批準后方可試行，優(yōu)化智庫科研經(jīng)費管理機制須用法律準繩去衡量規(guī)范。在新的制度試行過程中，須嚴格按照既定制度執(zhí)行，不可隨意變通逾越。經(jīng)過一段時間試行后，須按照規(guī)定的程序和標準監(jiān)督評估，檢驗是否符合法律法規(guī)相關(guān)規(guī)范。對任何資金使用的違法違規(guī)行為要依據(jù)法律法規(guī)嚴肅處理，切實保障智庫資金的使用情況規(guī)范安全，發(fā)揮最大的使用績效，確保智庫科研經(jīng)費管理機制優(yōu)化平穩(wěn)漸進地推進。

3.2? 地方新型智庫科研項目經(jīng)費管理機制基本構(gòu)成

地方新型智庫科研項目經(jīng)費管理機制優(yōu)化是一個系統(tǒng)工程，其基本構(gòu)成包括投向機制、使用機制、評價機制和監(jiān)督機制，詳見圖2。各個機制各負其責、相互銜接，通過高質(zhì)量經(jīng)費供給以激發(fā)智庫的創(chuàng)新活力，推動智庫創(chuàng)新驅(qū)動，引領(lǐng)和推動地方新型智庫的高質(zhì)量智建設(shè)。

3.2.1? 投向機制? ? 建立智庫科研項目經(jīng)費投向機制，才能確保項目研究的選題是當前經(jīng)濟社會發(fā)展需求、高層決策部署落實、人民迫切需要解決的問題，因此，要立足經(jīng)濟社會發(fā)展的新形勢新變化，以人民需求為導(dǎo)向，貫徹落實黨和國家的決策部署，聚焦經(jīng)濟建設(shè)、政治建設(shè)、文化建設(shè)、社會建設(shè)、生態(tài)文明建設(shè)中的重大戰(zhàn)略問題，全力破解和消除發(fā)展中遇到的主要矛盾和難點問題。當前，智庫研究應(yīng)著眼于新發(fā)展階段國家重大戰(zhàn)略和國家大事的落實落地問題，智庫研究項目的資金應(yīng)重點投入到事關(guān)“十四五”時期各地區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展和現(xiàn)代化建設(shè)的重大課題中，引導(dǎo)智庫的研究者總結(jié)經(jīng)驗、分析問題、發(fā)現(xiàn)規(guī)律、探索路徑和提出對策，從而提供有力、有效的智庫成果。

3.2.2? 使用機制? ? 優(yōu)化地方新型智庫科研項目經(jīng)費管理機制，須按照智庫研究規(guī)律，強化項目經(jīng)費使用的科學性和合理性，以增加知識價值為導(dǎo)向，優(yōu)化科研經(jīng)費配置結(jié)構(gòu)，改革科研經(jīng)費使用管理機制。要科學配置與研究活動直接相關(guān)的圖書資料費、數(shù)據(jù)采集費、差旅費、會議費、國際合作與交流費、專家咨詢費、勞務(wù)費、印刷費等支出結(jié)構(gòu)。要合理配置智力報償，智力報償突出績效導(dǎo)向可分為過程績效和達標績效。其中，過程績效是對完成一定階段科研工作的智力補償，可按完成科研或工作任務(wù)進度發(fā)放;達標報償是對達到一定標準的智庫科研成果給予的智力補償，可按年度業(yè)績評估達標情況發(fā)放。要設(shè)置成果轉(zhuǎn)化推介費用，主要用于智庫研究成果的出版、交流、宣傳推介過程中發(fā)生的費用支出。在科學設(shè)置使用項目后，不斷健全完善經(jīng)費的使用管理制度，根據(jù)智庫研究特點科學設(shè)置項目間的使用比例。要科學制定智庫科研項目經(jīng)費預(yù)算，科學合理編制具體開支計劃，規(guī)范支出范圍，明確執(zhí)行標準，提高資金使用效益。

3.2.3? 評估機制? ? 建立項目經(jīng)費使用效益評價體系和評估機制，可促進智庫成果產(chǎn)出數(shù)量和質(zhì)量不斷提升，經(jīng)費管理制度持續(xù)優(yōu)化。構(gòu)建評價體系和評估機制，要對智庫研究方法科學性、研究內(nèi)容完整度以及研究觀點創(chuàng)新程度進行有效檢驗，對智庫成果的真實性、科學性、有效性進行系統(tǒng)檢驗。此外，還要檢驗智庫成果轉(zhuǎn)化的經(jīng)濟社會效益，影響決策層次和經(jīng)濟社會發(fā)展的程度，引導(dǎo)智庫研究者把研究成果在更高層次、更大范圍和更深程度上產(chǎn)生更大的經(jīng)濟社會影響[3]。通過構(gòu)建科學的成果評估指標體系，能夠進一步激發(fā)智庫研究人員的創(chuàng)新發(fā)展活力，引導(dǎo)他們在研究過程中更加客觀嚴謹，將更多精力放在研究成果的創(chuàng)新實踐中，實現(xiàn)智庫研究成果“量”與“質(zhì)”的雙提升。

3.2.4? 監(jiān)管機制? ? 隨著地方智庫經(jīng)費大幅增長和來源多樣化，健全智庫經(jīng)費使用監(jiān)管機制的問題逐漸顯現(xiàn)。若要盡快解決仍然存在的原則化、滯后化等突出問題，應(yīng)從宏觀上健全智庫經(jīng)費使用監(jiān)管體系，完善內(nèi)部監(jiān)管、審計監(jiān)管、紀檢監(jiān)管等監(jiān)督方式，構(gòu)建智庫經(jīng)費使用全過程、規(guī)范化和常態(tài)化的監(jiān)管體系，強化對經(jīng)費使用全過程、全方位的監(jiān)管，將經(jīng)費預(yù)算、管理、效益等列入經(jīng)費使用的監(jiān)管對象和內(nèi)容，不斷完善對智庫資金往來情況進行常態(tài)化、規(guī)范化監(jiān)測和評估的辦法。健全智庫經(jīng)費使用監(jiān)管機制要推進智庫經(jīng)費信息公開，主動接受社會監(jiān)督，確保智庫經(jīng)費使用的科學合理、公開透明和安全規(guī)范。

4? 地方新型智庫科研項目經(jīng)費管理機制的優(yōu)化路徑

地方智庫科研項目經(jīng)費管理機制優(yōu)化的重要性、基本原則和機制構(gòu)成明確后，研究探索落地、落實的優(yōu)化路徑，就是迫切需要完成的重大任務(wù)。這需要謀劃智庫科研項目經(jīng)費投向，把握好智庫研究的著力點;制定經(jīng)費使用辦法，做到經(jīng)費使用規(guī)范;構(gòu)建研究成果評價體系，提升研究成果績效;加強經(jīng)費審計監(jiān)督，保證科研經(jīng)費使用的安全性，見圖3。通過這樣的優(yōu)化路徑，能夠健全完善科學合理、規(guī)范高效、公開透明、監(jiān)管有力的資金管理機制，推進地方新型智庫體制機制創(chuàng)新，提升地方新型智庫服務(wù)黨委政府決策的能力和水平，為地方經(jīng)濟社會發(fā)展提供有效的智力支撐。

4.1? 解放思想，破除“見物不見人”的傳統(tǒng)觀念，確立智力勞動合理取酬的新共識

經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展需要地方新型智庫提供更多高質(zhì)量的智庫產(chǎn)品。為滿足決策需求，地方智庫亟需強化創(chuàng)新驅(qū)動。智庫創(chuàng)新驅(qū)動的核心是人才驅(qū)動，驅(qū)動人才更大程度地發(fā)揮創(chuàng)新效能，需有人才激勵機制的改革創(chuàng)新。近年來，黨中央和國務(wù)院出臺了一系列關(guān)于“改進加強財政科研項目和資金管理”“增加以知識價值為導(dǎo)向的分配政策”“優(yōu)化科研管理提升科研績效”等事關(guān)科研經(jīng)費“放管服”改革的政策措施，提出推動形成體現(xiàn)知識價值的收入分配機制，發(fā)揮科研資金的激勵引導(dǎo)作用。本文在調(diào)研總結(jié)地方智庫科研項目經(jīng)費傳統(tǒng)使用模式的基礎(chǔ)上，提出了使用科研項目經(jīng)費的創(chuàng)新模式，詳見表1和表2。因此，優(yōu)化地方智庫經(jīng)費管理機制，必須進一步解放思想，徹底破除“見物不見人”的傳統(tǒng)觀念，確立智力勞動合理取酬的新共識，將中共中央辦公廳、國務(wù)院辦公廳《關(guān)于實行以增加知識價值為導(dǎo)向分配政策的若干意見》在地方智庫經(jīng)費管理機制優(yōu)化中落地見效。

4.1.1? 從地方智庫長遠發(fā)展戰(zhàn)略高度深刻認識人才智力價值優(yōu)先的緊迫性? ? 勞動創(chuàng)造價值是馬克思主義的基本觀點。習近平總書記強調(diào)智力資源是中華民族最寶貴的資源。長期以來，有些地方智庫之所以造成智庫人才引進難、智庫人才大量流失的問題，與傳統(tǒng)管理“見物不見人”的思維觀念有著密切關(guān)系。一方面，智庫人才大大地提高了決策服務(wù)能力，使智庫得到了地方政府前所未有的重視;另一方面，僵化的經(jīng)費管理模式，“見物不見人”的思想觀念，難以客觀地體現(xiàn)人才智力價值，壓抑了人才創(chuàng)造活力，導(dǎo)致人才智力資源無法被有效開發(fā)利用，高質(zhì)量智庫成果難以產(chǎn)生。解放思想首先要從傳統(tǒng)的經(jīng)費管理模式中跳出來，建立以人為本、為了人而發(fā)展、依靠人來發(fā)展的全新理念，推進智庫人才資源的可持續(xù)性發(fā)展。

4.1.2? 深刻認識經(jīng)費使用的核心是調(diào)動科研人員的積極性和創(chuàng)造性? ? 智庫研究是創(chuàng)造性的思維活動，智庫資金使用效益提升最終是科研人員創(chuàng)新能力的提升、高質(zhì)量科研成果的提升。但是，當前智庫科研作為高智力密集型、高知識密集型的勞動價值，在現(xiàn)行經(jīng)費制度中還沒有得到體現(xiàn)，智庫的創(chuàng)新活力還沒有完全被激發(fā)出來，必須建立健全以人為本的智庫科研項目經(jīng)費管理機制，在制度上充分體現(xiàn)對知識價值和智力勞動的尊重，形成“既見物又見人”的制度環(huán)境，有效激發(fā)人才的創(chuàng)新熱情，解決困擾智庫機構(gòu)“干與不干一個樣、干多干少一個樣、干好干壞一個樣”的問題，全面激發(fā)科研生產(chǎn)力。

4.1.3? 深刻認識智庫研究既有物質(zhì)成本更有智力成本? ? 智庫科研創(chuàng)新活動本質(zhì)上是人的智力活動，智庫科研成果在很大程度上包含了智力成本。只有認可和支付智力成本，才能最大限度地調(diào)動科研人員的積極性和創(chuàng)造性。然而，從我國地方智庫科研經(jīng)費實際使用情況來看，智力成本依然沒有在研究經(jīng)費預(yù)算中充分體現(xiàn)，沒有充分體現(xiàn)智庫科研人員的智力投入，存在科研人員激勵不足等問題。其中，最核心的問題是智庫科研人員的智力成本難以得到充分補償。應(yīng)深刻認識智庫研究需要物質(zhì)成本，更需要智力成本;需要硬件投入，更需要智力的軟件投入，將智力價值優(yōu)先的理念和原則全面、準確地體現(xiàn)在智庫經(jīng)費管理的各個環(huán)節(jié)中，最大限度地激發(fā)研究主體的積極性、主動性和創(chuàng)造性。

4.2? 遵循智庫研究規(guī)律進行制度設(shè)計、優(yōu)化資金投向、資金使用、績效評估等機制體系

智庫研究具有獨特的研究規(guī)律，主要表現(xiàn)在智庫研究以理性分析和循證檢驗為基礎(chǔ)，運用多樣化的調(diào)查方法和數(shù)據(jù)分析技術(shù)，對經(jīng)濟社會發(fā)展形勢進行長期跟蹤，為黨政部門的科學決策提供數(shù)據(jù)、信息、技術(shù)和思想觀念等方面的智力支持，已經(jīng)超越了學術(shù)研究和應(yīng)用研究的純粹科研層次[5]。地方智庫資金科學管理機制優(yōu)化制度設(shè)計，需要遵循智庫研究規(guī)律，從選擇投向、調(diào)整結(jié)構(gòu)到績效評價、審計監(jiān)督，形成完整的制度鏈條，從資金投入到科研成果產(chǎn)出全程優(yōu)化管理機制，以資金使用的高效益來實現(xiàn)智庫科研成果的高產(chǎn)出。

4.2.1? 完善智庫科研項目資金投向機制，著力破解國計民生難題? ? 智庫資金的重點投向，從根本上引導(dǎo)著智庫的研究方向，決定智庫成果產(chǎn)出的種類，影響智庫成果產(chǎn)出的價值。地方智庫資金投向要立足黨和國家事業(yè)發(fā)展需要，體現(xiàn)鮮明的時代特征、問題導(dǎo)向和創(chuàng)新意識，緊緊圍繞黨和政府中心工作，將經(jīng)濟社會發(fā)展中具有全局性、戰(zhàn)略性和前瞻性的重大課題，以及關(guān)系國計民生的緊迫課題研究作為科研資金的重點投向，并體現(xiàn)在日常智庫課題立項和研究工作中。地方智庫要按照上述重點投向，向黨委政府領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門請求提出和圈閱選題，向有關(guān)專家征集和論證選題，向社會各界征集選題，通過這些方式，選準智庫資金投入方向的重點，為智庫成果高質(zhì)量產(chǎn)出奠定基礎(chǔ)。

4.2.2? 完善智庫科研項目資金使用機制，加大智力補償，激發(fā)創(chuàng)新活力? ? 智庫項目研究包括社會調(diào)查、資料整理、研究思考、成果轉(zhuǎn)化等過程，資金的使用應(yīng)符合智庫研究特點。可嘗試將智庫科研項目資金的使用分成物耗成本、智力報償、成果轉(zhuǎn)化推介、精品成果獎勵四個不同類別進行使用和管理，促使科研項目資金進一步符合智庫研究規(guī)律，形成既能充分體現(xiàn)智力價值，又能提高資金使用效率的科研項目資金使用新機制。根據(jù)科研項目經(jīng)費使用類別進行分類管理，其中物耗成本允許課題組根據(jù)科研計劃靈活使用，主要指圖書資料費、數(shù)據(jù)采集費、差旅費、會議費、國際合作與交流費、印刷費等有票據(jù)可報銷的費用;智力報償是直接發(fā)放給項目組成員的智力勞動成本，以績效形式發(fā)放，分過程績效和達標績效，按照科研工作進度發(fā)放過程績效，根據(jù)項目完成和達標情況發(fā)放達標績效。項目成果轉(zhuǎn)化推介費主要用于智庫研究成果出版、交流、宣傳推介，提升智庫項目成果的社會影響力;精品成果獎勵是給予生產(chǎn)出較高學術(shù)價值和社會價值成果的智庫人員獎勵，以此鼓勵智庫研究人員多出高質(zhì)量智庫成果。

4.2.3? 完善智庫科研項目績效評估機制，明確科學考核公平獎懲導(dǎo)向? ? 衡量智庫科研項目資金投入效果的評價應(yīng)以智庫產(chǎn)品質(zhì)量作為核心指標，將智庫業(yè)績的評估貫穿到資金使用的全過程。通過業(yè)績評價綜合考量智庫科研項目資金使用成效，總結(jié)經(jīng)驗、發(fā)現(xiàn)問題、完善機制，穩(wěn)步提升資金投入產(chǎn)出比，更好發(fā)揮資金對智庫建設(shè)的物質(zhì)保障作用。要科學構(gòu)建智庫業(yè)績評價體系，堅持質(zhì)量創(chuàng)新和實際貢獻的目標導(dǎo)向，采用同行評價、社會評價、服務(wù)對象評價相結(jié)合的彈性指標體系，綜合考量智庫業(yè)績的社會價值和學術(shù)貢獻[7]。要根據(jù)地方經(jīng)濟社會發(fā)展需求，適時圍繞落實地方黨委政府中心工作、委托任務(wù)設(shè)立科研專項，單列預(yù)算，明確結(jié)項成果標準和要求，動態(tài)跟蹤成果轉(zhuǎn)化效果，采取獎罰措施，重獎學術(shù)含量高、社會效益大的智庫項目，懲罰未達到結(jié)項標準的項目。同時，嘗試制定科研崗位智力報償分配標準，結(jié)合項目績效評估結(jié)果進行分配，促使智力勞動得到合理報償，形成智庫資金激發(fā)科研活力的良性循環(huán)。

4.3? 探索試行項目經(jīng)費“包干制”，創(chuàng)新科研項目資源配置方式

新型智庫在研究解決地方經(jīng)濟社會重大問題、制定公共政策等方面的參與度日益增強，其產(chǎn)品具有較強的科學性、預(yù)見性和創(chuàng)造性，屬于思想理念的創(chuàng)新范疇。智庫科研項目經(jīng)費“包干制”，是賦予科研人員人、財、物自主支配權(quán)的經(jīng)費管理機制，是有效激發(fā)智庫生產(chǎn)力的資金配置方法。開展項目經(jīng)費使用“包干制”試點，可彌補智庫科研項目經(jīng)費使用管理不能充分體現(xiàn)智力勞動貢獻的制度缺失，賦予創(chuàng)新團隊和領(lǐng)軍人才更大的人、財、物的支配權(quán)，從而進一步激發(fā)科研人員的創(chuàng)新、創(chuàng)造活力。

4.3.1? 更加尊重科研人員和體現(xiàn)知識價值? ? 試行科研項目“包干制”，項目負責人可自主調(diào)整實施方案和項目組成員。項目經(jīng)費取消預(yù)算編制，經(jīng)費支出不設(shè)定科目和比例限制，與項目研發(fā)活動直接相關(guān)的支出合理據(jù)實開支。同時，項目經(jīng)費不再分為直接費用和間接費用[8]。“包干制”對科研經(jīng)費徹底“松綁”，使科研任務(wù)與經(jīng)費直接掛鉤，技術(shù)責任和經(jīng)濟責任更加明確，能解決傳統(tǒng)經(jīng)費管理制度中科研經(jīng)費要嚴格按照預(yù)算使用、科研人員做科研要先學會做預(yù)算、報賬要學會財務(wù)知識與精通財務(wù)業(yè)務(wù)的困難，從而使科研人員的積極性和科研效率大大提升，科研生產(chǎn)力得到最大程度地解放。

4.3.2? 項目驗收和績效評價體現(xiàn)科研誠信? ? 試行科研項目“包干制”的智庫課題管理，絕不是“一包了之”，而是要堅持更為嚴格的立項、管理、評估和結(jié)項的程序和要求。課題立項可采取評審制或招標制，雙方簽訂正式協(xié)議書，規(guī)定雙方的權(quán)利義務(wù)，要特別規(guī)定項目研究的目標任務(wù)、完成期限、經(jīng)費數(shù)量與支付方式，作為雙方履行合同的基本依據(jù)。立項后，雙方嚴格執(zhí)行協(xié)議書，較好地履行各自的權(quán)利和義務(wù);項目完成后，要有公平規(guī)范的程序進行結(jié)項評估，按照約定履行權(quán)利和義務(wù)。在這個過程中，誠信是實施“包干制”試點的前提和底線，雙方必須簽署承諾書，保證履行規(guī)定的權(quán)利和義務(wù)。項目專項經(jīng)費納入項目依托單位財務(wù)進行統(tǒng)一管理，實行單獨核算。依托單位應(yīng)對項目經(jīng)費支出情況進行認真審核，并內(nèi)部公開項目經(jīng)費決算表，接受科研人員的監(jiān)督[7]。

4.3.3? 完善內(nèi)部風險防控機制? ? 試行科研項目“包干制”，項目依托單位和項目負責人是經(jīng)費管理和使用的責任主體，應(yīng)當在執(zhí)行國家相關(guān)財經(jīng)政策和財務(wù)制度的前提下，建立并完善內(nèi)部風險防控機制，規(guī)范項目“包干”經(jīng)費的使用流程，采取有效的風險防控措施，對經(jīng)費使用情況進行檢查和監(jiān)督。對于違規(guī)、截留、挪用、侵占使用項目“包干”經(jīng)費以及弄虛作假等行為，計入科研誠信檔案，形成失信不良記錄，情節(jié)嚴重的依據(jù)法律法規(guī)追究項目依托單位和項目負責人的責任。

4.4? 健全科研項目經(jīng)費監(jiān)管機制，提升科研項目經(jīng)費使用績效

創(chuàng)新智庫科研項目經(jīng)費使用方式離不開對資金使用的有效監(jiān)管。應(yīng)優(yōu)化資金監(jiān)管機制，嘗試建立職責清晰、科學規(guī)范、公開透明的新型智庫科研項目經(jīng)費監(jiān)督機制。應(yīng)明確科研項目資金投入、使用、評價各流程的管理監(jiān)督，形成決策投向、使用管理、績效評價相對獨立、互相監(jiān)督的運行機制，加強資金監(jiān)管和財務(wù)審計，堅持預(yù)算和經(jīng)費信息公開公示，加大對資金使用違規(guī)行為的問責查處力度，提升資金使用效益。

4.4.1? 加強科研項目資金投入方向監(jiān)督管理，確保資金有效配置? ? 地方智庫的主要職責是為地方黨委和政府決策服務(wù)，要對其是否圍繞地方發(fā)展規(guī)劃、發(fā)展戰(zhàn)略和中心工作，謀劃科研項目，制定正確的課題申報指南進行監(jiān)督。要對項目申報評審和委托評審進行監(jiān)督。其中，對于申報評審的，要對申報資格、評審過程監(jiān)督管理，對評審專家專業(yè)知識水平、實踐經(jīng)驗、良好的資信等標準開展審查，保證評審的客觀、公正;對于委托評審的，應(yīng)充分尊重專家意見，以專家綜合評審結(jié)果為委托立項依據(jù)，重大、重點項目由集體研究確定，切實增強項目立項以及資金安排的科學性、公開性和廉潔性。

4.4.2? 加強科研項目資金使用監(jiān)督管理，確保資金合理使用? ? 要建立健全科研項目資金管理辦法，明確項目資金管理的相關(guān)責任，明確項目承擔單位法人、主管領(lǐng)導(dǎo)、項目負責人的相關(guān)責任。要進一步完善項目資金的使用范圍和經(jīng)費支出權(quán)限，項目主持人在規(guī)定的使用額度內(nèi)，要嚴格執(zhí)行項目管理的相關(guān)責任，經(jīng)費支出應(yīng)具備完整的佐證材料，符合科研活動或事項的要求。對于大額資金使用，相關(guān)項目承擔單位法人、主管領(lǐng)導(dǎo)要嚴格執(zhí)行審批程序，并規(guī)定其承擔相關(guān)連帶責任。要建立健全內(nèi)控機制和監(jiān)督檢查機制，嚴格防止違規(guī)使用科研項目資金。同時，還要健全經(jīng)費使用公示制度，對項目資金預(yù)算與決算情況、資金使用調(diào)整情況進行公示，保證科研項目經(jīng)費使用規(guī)范高效、公開透明。

4.4.3? 加強科研項目驗收考核監(jiān)督管理，確保績效真實準確? ? 績效評價結(jié)果是項目承擔單位今后申請項目經(jīng)費的重要依據(jù)，也是評價項目質(zhì)量、資金使用效益的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。在這個監(jiān)督環(huán)節(jié)，首先，要檢查智庫機構(gòu)是否建立健全了科研項目績效評價機制，評價指標體系是否健全，是否科學合理，是否對項目資金使用效果、產(chǎn)生的價值設(shè)置了可量化、可操作的階段性目標與總目標;其次，要檢查項目是否按照科學有效的程序進行驗收，驗收評價是否真實可靠;最后，還要檢查智庫機構(gòu)是否實事求是地做出了績效評價，并配合財政部門開展績效自評以及重點評價等工作。

5? 結(jié)語

優(yōu)化智庫科研項目經(jīng)費管理機制，提升資金使用效益，已成為地方新型智庫在新發(fā)展階段實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展的必然選項。本文創(chuàng)新性地提出了地方新型智庫科研項目經(jīng)費管理機制的優(yōu)化原則和基本構(gòu)成，探索了地方新型智庫科研項目經(jīng)費管理機制的優(yōu)化路徑，以期通過破除“見物不見人”的傳統(tǒng)觀念，確立智力勞動合理取酬的新共識，建立遵循智庫研究規(guī)律優(yōu)化資金投向、資金使用、績效評估的新機制，嘗試執(zhí)行項目經(jīng)費“包干制”等新的科研資源配置方式，強化科研項目經(jīng)費監(jiān)管機制，從而實現(xiàn)智庫科研項目資金效益最大化，更好地服務(wù)地方經(jīng)濟社會發(fā)展。然而，本文提出的優(yōu)化路徑比較偏重于理論性研究，在如何轉(zhuǎn)化成具有可執(zhí)行可操作的對策措施、切實發(fā)揮智庫科研項目經(jīng)費管理在激發(fā)科研活力中的重要作用、提升智庫研究質(zhì)量、增強應(yīng)用價值等方面，仍需繼續(xù)深化研究。

參考文獻：

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[2] 中共中央關(guān)于制定國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十四個五年規(guī)劃和二〇三五年遠景目標的建議[N]. 人民日報， 2020-11-04（1）.

[3] 程珺紅. 完善評價指標體系激發(fā)智庫創(chuàng)新活力[N]. 河北日報， 2020-09-30（7）.

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[7] 河北省委辦公廳省政府辦公廳印發(fā)《關(guān)于加強河北新型智庫建設(shè)的意見》[EB/OL]. [2020-12-20]. http：//hebei.hebnews.cn/2015-10/21/content_5110801.htm.

[8] 閆辰宇， 徐莉莎. 四川啟動科研經(jīng)費“包干制”試點[N]. 四川日報， 2021-01-13（1）.

作者貢獻說明：

楊? 君：確定選題，提煉觀點，撰寫論文;

程珺紅：總體把關(guān)，修改撰寫論文;

王彥坤：修訂指導(dǎo)，修改撰寫論文。

Research on Optimization Path of Fund Management Mechanisms of Research Projects of Local New Think Tanks

Yang Jun? Cheng Junhong? Wang Yankun

Hebei Academy of Social Sciences， Shijiazhuang 050051

Abstract： [Purpose/significance]Since the 18th CPC National Congress， the system of local new think tanks has come into being initially， the role of intelligence support has become important increasingly， and the optimization of fund management mechanisms of research projects has a simultaneously prominent urgency and importance. Building a powerful socialist country involves a higher requirement for building new think tanks particularly yielding high-quality research achievements of think tanks. Improving fund management mechanisms of think tanks， maximizing increase of funds utilization efficiency， and realizing high-quality building of local new think tanks are the inevitable option for providing stronger intelligence support for achieving high-quality development in the new phase of development. [Method/process] This paper makes a survey and summarization of modes of utilization and management， puts forward improving principles and basic composition of management mechanisms， and explores optimization paths of fund management mechanisms of research projects of local new think tanks. [Result/conclusion] This paper concludes that the innovation of fund management mechanisms of research project of local new think tanks necessitates getting rid of the traditional concept of “seeing things instead of persons”， and establishing the new common view of rational remuneration for intelligent labor; mechanisms and systems of funds utilization orientations， funds utilization， performance review， etc. need to be improved in accordance with research regularities of think tanks; the “contracting system” of program funds needs to be explored and put into trial implementation for innovation of modes of resources allocation of research program; complete fund management mechanisms of research projects need to be established so as to improve capacity and levels of local new think tanks to serve decision making of CPCs and governments.

Keywords： local new think tanks? ? funds? ? management mechanisms? ? improve? ? paths