基于敏感性因素分析下的水電項(xiàng)目道路工程投資過程中影響因素研究

吳立興，戴 昕

（1.江河潤澤工程管理咨詢有限公司，北京市 100070；2.國網(wǎng)新源建設(shè)有限公司，北京市 100761）

0 引言

現(xiàn)階段大部分水電工程的公路，大都處于山林環(huán)繞地區(qū)，施工環(huán)境的復(fù)雜性較高，由于水電工程在可行性研究階段，通常是以“可研代初設(shè)”，給建設(shè)單位投資管理帶來較大壓力[1]。同時，在招投標(biāo)階段，施工單位為了保證中標(biāo)，常采用低價中標(biāo)的策略，在實(shí)施過程中常通過變更索賠來保證自身利潤，給建設(shè)單位進(jìn)行投資的全過程管理帶來不利影響[2]。

本文主要采用定量分析相的方式，選取合同與結(jié)算的真實(shí)數(shù)據(jù)，以敏感性分析的方法，分析道路工程中具有敏感因素的分部分項(xiàng)工程投資，得出相對于水電工程道路施工過程中對于投資影響較大的因子，并反饋至設(shè)計階段及前期各階段進(jìn)行重點(diǎn)關(guān)注，合理設(shè)定投資指標(biāo)[3]。

1 本研究中公路工程費(fèi)用構(gòu)成及項(xiàng)目劃分

目前，在水電公路工程建設(shè)項(xiàng)目概算預(yù)算編制過程中，主要行業(yè)依據(jù)為交通運(yùn)輸部于2018年12月發(fā)布的JTG 3830—2018《公路工程建設(shè)項(xiàng)目概算預(yù)算編制辦法》及其配套定額。

根據(jù)編制辦法中相關(guān)規(guī)定，公路工程概（預(yù)）算總金額由建筑安裝工程費(fèi)、土地使用及拆遷補(bǔ)償費(fèi)、工程建設(shè)其他費(fèi)、預(yù)備費(fèi)、建設(shè)期貸款利息組成，按路基、路面、涵洞、橋梁、隧道、綠化等費(fèi)用模塊劃分項(xiàng)目節(jié)[4-8]。編制辦法中附錄B概算預(yù)算項(xiàng)目表建筑安裝工程費(fèi)所列項(xiàng)目如表1所示。

表1 公路建筑安裝工程費(fèi)概算預(yù)算項(xiàng)目表Table 1 Road construction and installation engineering cost estimate budget item table

續(xù)表

目前，水電工程招標(biāo)過程中，主要項(xiàng)目均按表1所列項(xiàng)目進(jìn)行劃分，由投標(biāo)人填制具體投標(biāo)報價。本次公路工程投資的研究也以表1為主要依據(jù)，對風(fēng)險因素進(jìn)行發(fā)掘分析。

2 樣本數(shù)據(jù)收集及數(shù)據(jù)統(tǒng)計情況

本次研究共收集了處于12個地區(qū)近年開工或完成竣工結(jié)算的12個水電含（抽水蓄能）項(xiàng)目30條公路工程的樣本數(shù)據(jù)，由于在可行性研究階段，交通工程是以概算指標(biāo)進(jìn)行計算的，施工階段道路工程的長度、路面寬度等指標(biāo)較可行性研究階段常有變動，造成可行性研究階段概算準(zhǔn)確性不高。因此，對于可行性研究階段的概算金額，主要應(yīng)從優(yōu)化設(shè)計方案的角度進(jìn)行控制。本次研究著重對合同金額和結(jié)算金額進(jìn)行對比，以發(fā)掘敏感因素及風(fēng)險因素。以上樣本中，完成結(jié)算的項(xiàng)目有吉林地區(qū)、江西地區(qū)、黑龍江地區(qū)、浙江等4個水電（含抽水蓄能）項(xiàng)目，其合同金額與結(jié)算金額進(jìn)行對比，如表2所示。

表2 樣本電站道路工程合同金額與結(jié)算金額 對比表 單位：萬元Table 2 Comparison table of contract amount and settlement amount of road engineering of sample power station

除黑龍江項(xiàng)目外，吉林、江西、浙江地區(qū)的3個電站道路工程的結(jié)算金額均超出了合同金額。總體造價的結(jié)余情況并不能完全反映出道路工程建設(shè)過程中的風(fēng)險控制情況，為探究影響造價的主要風(fēng)險因素，需對電站道路工程中合同金額與結(jié)算金額進(jìn)行進(jìn)一步分析。對各項(xiàng)目竣工結(jié)算構(gòu)成進(jìn)行分析，如表3所示。

表3 樣本電站道路工程結(jié)算構(gòu)成表 單位：萬元Table 3 Settlement composition table of road engineering of sample power station

總體而言，竣工結(jié)算構(gòu)成中，工程量清單費(fèi)用及變更費(fèi)用的占比最大，索賠費(fèi)用、計日工費(fèi)用占比較小。在浙江、江西兩個地區(qū)的項(xiàng)目中，價差調(diào)整金額占比較大。本次研究從數(shù)據(jù)角度出發(fā)，主要從敏感性分析來確定影響投資的敏感性因素。

3 敏感性分析

3.1 吉林地區(qū)水電項(xiàng)目敏感性分析

吉林水電項(xiàng)目共有Y1（1號橋頭至下水庫擋水壩右壩肩）、Y2（上下庫連接公路）兩條道路完成了竣工結(jié)算，其具體技術(shù)指標(biāo)如表4所示。

由表4可知，吉林地區(qū)水電項(xiàng)目道路工程中，一般項(xiàng)目費(fèi)用全部按合同中所列費(fèi)用支付，Y1號路、Y2號路竣工結(jié)算金額較合同金額分別結(jié)余398.54萬元、2363.88萬元。對Y1號路主要項(xiàng)目敏感性進(jìn)行分析，如圖1所示。

表4 吉林地區(qū)水電項(xiàng)目道路工程技術(shù)指標(biāo)表Table 4 Road engineering technical index table of hydropower projects in Jilin

圖1 Y1號路主要項(xiàng)目敏感性分析圖Figure 1 Sensitivity analysis diagram of main projects of Y1 Road

對道路工程的合同金額及竣工結(jié)算金額進(jìn)行對比，其對比情況如表5所示。

表5 吉林地區(qū)某電站道路工程合同金額與 竣工結(jié)算金額對比表 單位：萬元Table 5 Comparison table of contract amount and completion settlement amount for road engineering of a power station in Jilin

由圖1可知，Y1號路中，主要敏感因素是挖石方、土石回填、漿砌片石擋墻、水泥穩(wěn)定級配碎石基層、水泥穩(wěn)定級配碎底基層、混凝土路面。同理，對Y2號路主要項(xiàng)目進(jìn)行敏感性分析，如圖2所示。

圖2 Y2號路主要項(xiàng)目敏感性分析圖Figure 2 Sensitivity analysis diagram of main projects of Y2 Road

由圖2可知，Y2號路中，主要敏感因素是挖石方、漿砌石邊溝、漿砌片石擋土墻、水泥穩(wěn)定級配碎石基層、水泥穩(wěn)定級配碎石底基層、混凝土路面、鋼筋混凝土蓋板涵。

3.2 江西地區(qū)電站敏感性分析

江西地區(qū)水電項(xiàng)目共有5條道路完成了竣工結(jié)算，其具體技術(shù)指標(biāo)如表6所示。

表6 江西地區(qū)水電項(xiàng)目道路工程技術(shù)指標(biāo)表Table 6 Road engineering technical index table of hydropower projects in Jiangxi

對道路工程的合同金額及竣工結(jié)算金額進(jìn)行對比，其對比情況如表7所示。

表7 江西地區(qū)水電項(xiàng)目道路工程合同金額 與竣工結(jié)算金額對比表 單位：萬元Table 7 Comparison table of contract amount and completion settlement amount of road engineering of hydropower project in Jiangxi

由表7可知，江西地區(qū)道路工程工程量清單費(fèi)用竣工結(jié)算金額為16726.45萬元，較合同金額結(jié)余19.99%，變更費(fèi)用為2313.38萬元，索賠費(fèi)用為137.04萬元，計日工費(fèi)用為183.27萬元，價差調(diào)整金額為5041.43萬元。公路5在施工過程中工程內(nèi)容有較大變化，本次研究不對其進(jìn)行分析。對公路1主要工程項(xiàng)目進(jìn)行敏感性分析，如圖3所示。

圖3 公路1主要工程項(xiàng)目敏感性分析圖Figure 3 Sensitivity analysis diagram of highway 1 major engineering project

由圖3可知，公路1中，主要敏感因素是挖石方、混凝土擋土墻、混凝土路面、隧洞石方、混凝土防護(hù)、漿砌片石擋土墻、橋梁鋼筋、洞身襯砌。對公路2主要工程項(xiàng)目進(jìn)行敏感性分析，如圖4所示。

圖4 公路2主要工程項(xiàng)目敏感性分析圖Figure 4 Sensitivity analysis diagram of highway 2 major engineering projects

由圖4可知，公路2中，主要敏感因素是挖石方、混凝土擋土墻、混凝土路面、橋梁混凝土澆筑。對公路3主要工程項(xiàng)目進(jìn)行敏感性分析，如圖5所示。

由圖5可知，公路3中，主要敏感因素是挖石方、結(jié)構(gòu)物臺背回填、混凝土擋土墻、路面底基層、混凝土路面。對公路4主要工程項(xiàng)目進(jìn)行敏感性分析，如圖6所示。

圖5 公路3主要工程項(xiàng)目敏感性分析圖Figure 5 Sensitivity analysis diagram of highway 3 major engineering projects

由圖6可知，公路4中，主要敏感因素是挖土方、挖石方、漿砌石擋土墻、混凝土擋土墻、噴混凝土邊坡防護(hù)、混凝土路面、鋼護(hù)欄。

圖6 公路4主要工程項(xiàng)目敏感性分析圖Figure 6 Sensitivity analysis diagram of highway 4 major engineering projects

3.3 黑龍江地區(qū)水電項(xiàng)目道路工程敏感性分析

黑龍江地區(qū)水電項(xiàng)目共有2條道路完成了竣工結(jié)算，其具體技術(shù)指標(biāo)如表8所示。

表8 黑龍江荒溝抽水蓄能電站道路工程技術(shù)指標(biāo)表Table 8 Road engineering technical index table of Heilongjiang Huanggou pumped storage power station

對道路工程的合同金額及竣工結(jié)算金額進(jìn)行對比，其對比情況如表9所示。

表9 黑龍江地區(qū)水電項(xiàng)目道路工程合同金額 與竣工結(jié)算金額對比表 單位：萬元Table 9 Comparison table of contract amount and completion settlement amount of road engineering of hydropower project in Heilongjiang

續(xù)表

由表9可知，黑龍江地區(qū)水電項(xiàng)目道路工程工程量清單費(fèi)用竣工結(jié)算金額為4992.03萬元，較合同金額結(jié)余29.92%，變更費(fèi)用為2440.21萬元，索賠費(fèi)用為144.05萬元，計日工費(fèi)用為15.30萬元，價差調(diào)整金額48.75萬元。由于至開關(guān)站公路投資較小，本次研究不進(jìn)行分析。

對上下庫連接公路的主要工程項(xiàng)目進(jìn)行敏感性分析，如圖7所示。

由圖7可知，荒溝上下庫連接公路中，主要敏感因素是挖石方、漿砌石排水溝、漿砌石擋土墻、混凝土路面、渣場棄渣及攤平。

圖7 上下庫連接公路主要工程項(xiàng)目敏感性分析圖Figure 7 Sensitivity analysis diagram of main engineering projects of highway connecting upper and lower warehouses

3.4 浙江地區(qū)水電項(xiàng)目道路工程敏感性分析

本次分析以浙江地區(qū)某抽水蓄能電站上下庫連接公路為樣本，其具體技術(shù)指標(biāo)如表10所示。

表10 浙江地區(qū)水電項(xiàng)目上下庫連接 公路技術(shù)指標(biāo)表Table 10 Technical index table of connecting road between upper and lower reservoir of hydroelectric project in Zhejiang

對浙江地區(qū)某抽水蓄能電站上下庫連接公路的合同金額及結(jié)算金額進(jìn)行對比，其對比情況如表11所示。

表11 浙江地區(qū)水電項(xiàng)目上下庫連接公路 合同金額與結(jié)算金額對比表 單位：萬元Table 11 Table of contract amount and settlement amount comparison of highway connection between upper and lower reservoir of hydropower projects in Zhejiang

由表11可知，浙江地區(qū)水電項(xiàng)目上下庫連接公路工程量清單費(fèi)用竣工結(jié)算金額為5365.00萬元，較合同金額結(jié)余26.22%，變更費(fèi)用為7404.50萬元，索賠費(fèi)用為607.19萬元，計日工費(fèi)用為151.57萬元，價差調(diào)整金額為1258.63萬元。

對上下庫連接公路的主要工程項(xiàng)目進(jìn)行敏感性分析，如圖8所示。

圖8 上下庫連接公路主要工程項(xiàng)目敏感性分析圖Figure 8 Sensitivity analysis diagram of main engineering projects of highway connecting upper and lower warehouses

由圖8可知，上下庫連接公路中，主要敏感因素是挖石方、漿砌石擋土墻、混凝土擋土墻、噴混凝土邊坡防護(hù)、混凝土路面。

4 主要結(jié)論

通過以上理論研究和數(shù)據(jù)分析，得出以下結(jié)論：

（1）一般情況下，清單項(xiàng)目中的敏感因素的工程量變動風(fēng)險最大，在招投標(biāo)階段、實(shí)施階段可對其實(shí)行重點(diǎn)防控。

（2）不同項(xiàng)目有其個性的敏感性指標(biāo)，各項(xiàng)目實(shí)施過程中波動較大的工程量與其敏感性指標(biāo)存在相關(guān)性。

（3）公路工程中，路基工程的風(fēng)險相對最大，主要集中在石方開挖、路基防護(hù)與加固工程。建議在可研概算、招標(biāo)設(shè)計階段，主要針對于石方開挖、路基的防護(hù)與加固進(jìn)行重點(diǎn)關(guān)注。