財經素養視覺下的學校德育工作探索

盧邦柱 梁志勇 易梅娣 鄺志堅

【摘要】隨著經濟全球化時代的到來，我國經濟不斷發展，經濟總量持續攀升，擴大服務業和拉動內需，加上“一帶一路”建設的推進，促使電子商務和電子金融的高速擴張，如何有效提高和加強我國青少年的財經素養已成為基礎教育的當務之急，也是中學教育的一個重要課題。筆者認為，可以從學校德育工作開展過程中不斷滲透財經知識和教育，幫助學生從小形成良好的消費習慣，在日常生活中培養正確的消費觀和理財能力，提高其財經素養。

【關鍵詞】財經素養;德育工作

一、財經素養的概念

按照權威機構的定義，財經素養是對財經概念和風險的知識和理解力，以及應用這些知識和理解力的技能、動機和信心，使個體能夠在各種財經情境做出有效決策，提高個人和社會的經濟利益，并能夠長期經營生活。

財經素養的定義是兩大層次，第一個層次是側重于知識和技能的積累，主要是指相關知識的掌握和學習;第二個層次是目的和應用，也就是應用知識和技能，以及在應用過程中個人相關的態度、價值觀等。

二、國內外青少年財經素養的教育培養情況分析

（一）世界主要發達國家的財經素養教育概況

說起猶太人，給人印象很深的是他們很會掙錢。猶太人占世界總人口只有0.2%，卻誕生了27%的諾貝爾獎獲得者;在美國，猶太人僅占總人口的2%，卻擁有美國70%的財富，并誕生了三分之一的美國名牌大學教授，占據了60%的美國一流文學、戲劇、音樂作家。猶太人為什么成功？因素有很多，但其中有一點是，基本上每一個猶太人，從家庭的層面，孩子從小就接受良好的財經素養教育。

美國的父母對財經素養教育是非常重視的，他們把財經素養教育稱為“從三歲開始實現的幸福人生計劃”，財經素養被視為一個核心生活能力。很多家庭讓孩子從小參加勞動，讓他們明白財富來之不易，是努力工作才能獲得的，并且在孩子很小的時候就鼓勵他們打工賺錢，獲得自己的零花錢和生活費，使孩子盡早學會自立。在生活中他們會指導孩子如何合理消費，帶孩子購物，讓孩子列購物清單，教孩子比較價格，如何尋找物美價廉的商品等等。

美國對孩子財經素養的培養，不同年齡段的培養目標是很明確的。比如，3歲開始讓孩子認識硬幣及其幣值，逐漸地區分需要和想要;7歲的時候開始看價格標簽，比較價格，把錢存到賬戶;9歲的時候制定開銷計劃等;10多歲的時候，讓孩子認識金融產品，甚至開設賬戶，讓孩子買賣股票等。通過這些實際操作，讓孩子了解整個家庭的財務狀況和投資情況，參與家庭財經決策。讓孩子的財經意識得到培養和提高的同時，增加責任感。

美國在20世紀90年代就開始將財經素養教育納入國民基礎教育體系中。實際上不止美國，世界各國政府紛紛加大了對財經素養教育的投入和支持，到目前為止，有20多個國家把財經素養教育作為國家戰略，納入國家的基礎教育體系。英國2000年把財經素養教育正式列入了英格蘭的學校教育系統;日本金融宣教中央委員會將2005 年定為日本“財經素養教育元年”。2012年開始，世界經合組織的PISA（國際學生評估項目）也在測評中把財經素養加了進來，成為評價學生素質的一個重要指標。

（二）我國青少年財經素養教育現狀

在計劃經濟年代，大多數人的財經意識基本為零。改革開放初期，少數有一定財經意識的人憑著膽識和眼光，成為第一代的“淘金者”。隨著經濟深入發展，大多數人解決了溫飽問題之后，富余的資金該如何處理成為了第二代人的分水嶺：大多數人出于資金安全考慮，只懂得將錢存進銀行，收取微薄的利息，卻沒能抵沖掉通貨膨脹帶來的貨幣貶值;而小部分有投資意識的人不僅將錢投入金融市場，甚至從銀行貸款來進行商業活動，讓錢生錢，中產家庭和富人階層逐步出現。新世紀，我國加入WTO，國人與世界的接觸和認識越來越多，尤其是近十年來，盡管經濟發展逐步進入深水區，但經濟總量足夠大，仍然能夠以中高速平穩發展，人們可支配收入逐年增多，各種理財產品層出不窮，投資渠道更加多樣，很多有遠見的家長不再局限于自身的資金管理，也開始重視對下一代在金融理財方面的培養。

《2017年中國青少年財經素養調研報告》在全國范圍內挑選了具有代表性的地區（東、中、西;城鎮與農村），共回收有效中小學問卷8181份，其中高中3109份、初中2764份、小學2308份。大學生樣本則主要來自直轄市、省會城市及發達地級市的20所大學，回收有效問卷4125份。調研結果顯示，小學生掌握的財經知識較為有限，但對儲蓄、收支平衡等個人財務活動有積極的態度，并正在這方面形成良好的行為習慣。初中生在財經素養態度上表現較為良好，在需要滿足、零花錢來源、消費與儲蓄以及個人對財務管理的態度上均表現較為積極，具有較好的財務管理意識。但是財經知識積累和財經素養的行為表現上卻有所欠缺。在知識層面，調查樣本中對所有知識題目的平均回答正確率僅為31%，尤其是對復利計算、利息和通貨膨脹背景下的貨幣購買力問題的認識十分有限。在財經素養行為表現上，有74%的初中生具有良好的記賬行為，并且超過50%的學生表示自己有勤儉節約的習慣（均指有效樣本）。但是在金融資產賬戶和金融支付工具的使用上比較欠缺。

以前我國對發展財經素養教育的重視程度遠遠落后于發達國家，已不適應經濟社會形勢發展。而隨著我國國內經濟的蓬勃發展以及對外經濟的不斷擴大，應將財經素養教育上升為國家戰略。對下一代人的財經素養的培養不能只局限于家庭教育，需要將其納入基礎教育。我國社會各界對于青少年財經素養已經開始展開探討和研究，正在啟動以學生核心素養為中心的整體教育改革，培育包括財經素養在內的核心素養，通過學校開展一系列與財經素養相關的課程或者活動，充分發揮學校教育的優勢，培養具有21世紀核心競爭能力的人才。

三、學校德育工作中滲透財經素養教育

（一）學校德育工作的內涵

德育的目的是要培養具有什么樣思想品德的人。堅持德育為首，真正要義就是要求學校教育必須始終堅持好、把握好和處理好人才培養上的價值取向性，保證教育發展的正確方向。