新形勢(shì)下農(nóng)業(yè)銀行利率管理對(duì)策

黃斌 許文兵 李文堅(jiān)

摘要：本文首先從外部環(huán)境和內(nèi)部環(huán)境兩個(gè)角度分析新形勢(shì)下農(nóng)業(yè)銀行利率管理現(xiàn)狀，然后從銀行業(yè)務(wù)、敏感性缺口管理、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面闡述農(nóng)業(yè)銀行利率管理存在的問(wèn)題，最后從推動(dòng)農(nóng)業(yè)銀行業(yè)務(wù)多元化發(fā)展、增強(qiáng)農(nóng)業(yè)銀行產(chǎn)品定價(jià)能力、完善農(nóng)業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)管理體系等方面闡述農(nóng)業(yè)銀行利率管理對(duì)策。

關(guān)鍵詞：農(nóng)業(yè)銀行;利率管理;問(wèn)題;對(duì)策

引言：

金融機(jī)構(gòu)能夠通過(guò)利率調(diào)整影響資本市場(chǎng)與貨幣市場(chǎng)的資源配置，但是隨著利率市場(chǎng)化不斷推進(jìn)，各個(gè)金融機(jī)構(gòu)面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)隨之增加。如果金融機(jī)構(gòu)擁有對(duì)金融產(chǎn)品的定價(jià)能力，則該金融機(jī)構(gòu)的資金使用率和風(fēng)險(xiǎn)抵御能力會(huì)大大增加，而目前在市場(chǎng)大環(huán)境下我國(guó)農(nóng)業(yè)銀行利率管理存在較多風(fēng)險(xiǎn)。

一、新形勢(shì)下農(nóng)業(yè)銀行利率管理現(xiàn)狀

（一）外部環(huán)境現(xiàn)狀

我國(guó)2007年實(shí)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系之后，農(nóng)業(yè)銀行的利率不再被人民銀行管制，在整個(gè)利率市場(chǎng)化背景之下各大商業(yè)銀行的利率也很少受政策影響，直接導(dǎo)致各大銀行之間競(jìng)爭(zhēng)壓力增加、利率風(fēng)險(xiǎn)管理難度加大，若農(nóng)業(yè)銀行不能積極調(diào)整利率管理對(duì)策，則極有可能遭受重大經(jīng)濟(jì)損失。新形勢(shì)下利率市場(chǎng)化讓各大商業(yè)銀行不斷調(diào)整利率提高其市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，但是每個(gè)銀行的服務(wù)優(yōu)劣勢(shì)和影響途徑各有不同，因此每個(gè)銀行的利率管理對(duì)策也不盡相同，最終在資金供求的壓力下銀行只能通過(guò)價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)縮小利率維持優(yōu)質(zhì)客戶，從而導(dǎo)致銀行利率風(fēng)險(xiǎn)不斷增加。新形勢(shì)下優(yōu)質(zhì)客戶可以選擇的銀行數(shù)量眾多，銀行貸款利率雖然不同，但是結(jié)合用戶自身?xiàng)l件用戶可以分別選取適合各自的銀行進(jìn)行貸款，因此貸款用戶選擇銀行的主動(dòng)權(quán)大大增強(qiáng)，各個(gè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)都深受利率影響[1]。

（二）內(nèi)部環(huán)境現(xiàn)狀

目前農(nóng)業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)分為董事會(huì)、總行和分行三層結(jié)構(gòu)，董事會(huì)層面負(fù)責(zé)銀行全面利率風(fēng)險(xiǎn)管理，同時(shí)董事會(huì)還需要對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行監(jiān)督，確保各項(xiàng)利率管理對(duì)策都能得到有效執(zhí)行;總行是利率風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策的組織者和總執(zhí)行者;分行是各個(gè)地區(qū)的利率風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策執(zhí)行者。銀行利率風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)度量主要采用久期、敏感性缺口和壓力測(cè)試方法，通過(guò)對(duì)歷史各階段總行和分行交易賬戶利率情況的統(tǒng)計(jì)，即可分析出目前利率下銀行存在的利率風(fēng)險(xiǎn)，該方法隨著數(shù)據(jù)量的不斷增加和分析模型的不斷完善而越來(lái)越精準(zhǔn)。銀行利率控制主要可以從預(yù)防、監(jiān)督、控制等層面進(jìn)行管理，其中利率風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防層面銀行管理層已經(jīng)建立了對(duì)應(yīng)的利率風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)，并且建立了銀行利率風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防體系;利率風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督層面則由風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)各個(gè)分行的風(fēng)險(xiǎn)控制對(duì)策執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督;利率風(fēng)險(xiǎn)控制層面指的是銀行針對(duì)不同市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)確的應(yīng)急處理辦法，該層面是新形勢(shì)下農(nóng)業(yè)銀行利率管理的薄弱之處[2]。

二、新形勢(shì)下農(nóng)業(yè)銀行利率管理問(wèn)題

新形勢(shì)下，銀行業(yè)務(wù)存在收入來(lái)源單一、凈利差占比高、資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)存在嚴(yán)重缺陷等問(wèn)題，利率變化對(duì)中國(guó)農(nóng)業(yè)農(nóng)行帶來(lái)了嚴(yán)重的利率風(fēng)險(xiǎn)，如果利率風(fēng)險(xiǎn)得不到解決則未來(lái)將會(huì)面臨更加嚴(yán)重的利率管理問(wèn)題;銀行敏感性缺口存在階段性缺口頻繁出現(xiàn)、收入情況預(yù)測(cè)不被重視、連續(xù)缺口變動(dòng)多等問(wèn)題，目前農(nóng)業(yè)銀行與其他商業(yè)銀行相比在銀行敏感性比率方面均存在一定差異，銀行經(jīng)營(yíng)管理問(wèn)題導(dǎo)致利率管理風(fēng)險(xiǎn)增加;新形勢(shì)下銀行利率風(fēng)險(xiǎn)管理制度不完善、方法落后、監(jiān)測(cè)控制手段不當(dāng)、人員素質(zhì)水平不高，導(dǎo)致農(nóng)業(yè)銀行各分行均存在不同程度的銀行利率風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題。

三、新形勢(shì)下農(nóng)業(yè)銀行利率管理對(duì)策

（一）推動(dòng)農(nóng)業(yè)銀行業(yè)務(wù)多元化發(fā)展

新形勢(shì)下農(nóng)業(yè)銀行必須通過(guò)增加中間業(yè)務(wù)的方式推動(dòng)業(yè)務(wù)多元化發(fā)展，不能只提高利息收入，否則會(huì)陷入價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)的死循環(huán)，導(dǎo)致利率管理風(fēng)險(xiǎn)增加。同時(shí)，農(nóng)業(yè)銀行各個(gè)分行還應(yīng)該結(jié)合各自的優(yōu)勢(shì)發(fā)展“三農(nóng)”特色業(yè)務(wù)，提高自身在農(nóng)業(yè)行業(yè)中的競(jìng)爭(zhēng)力，這樣農(nóng)業(yè)與電力、能源、制造、房地產(chǎn)、交通運(yùn)輸?shù)刃袠I(yè)相互結(jié)合，才能改善農(nóng)業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)單一的現(xiàn)狀，從而減少農(nóng)業(yè)銀行利率管理風(fēng)險(xiǎn)。

（二）增強(qiáng)農(nóng)業(yè)銀行產(chǎn)品定價(jià)能力

新形勢(shì)下農(nóng)業(yè)銀行必須結(jié)合市場(chǎng)實(shí)際情況建立合理的資金定價(jià)機(jī)制，根據(jù)客戶的信用評(píng)級(jí)以及貸款時(shí)間確定銀行的利率管理風(fēng)險(xiǎn)，然后確定金融產(chǎn)品的合理價(jià)格，最后通過(guò)銀行產(chǎn)品與業(yè)務(wù)方向的整合即可提高產(chǎn)品定價(jià)能力。根據(jù)利率市場(chǎng)化的特征來(lái)看，結(jié)合客戶實(shí)際情況對(duì)客戶的銀行產(chǎn)品價(jià)格進(jìn)行差異化定價(jià)，才能降低農(nóng)業(yè)銀行利率管理風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，農(nóng)業(yè)銀行還可以對(duì)內(nèi)部轉(zhuǎn)移價(jià)格的定價(jià)方式進(jìn)行優(yōu)化，確保總行與分行之間資金轉(zhuǎn)移時(shí)利率管理風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。

（三）完善農(nóng)業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)管理體系

新形勢(shì)下農(nóng)業(yè)銀行必須先結(jié)合政策建立利率風(fēng)險(xiǎn)管理體系的實(shí)施準(zhǔn)則，然后對(duì)各個(gè)層面的利率風(fēng)險(xiǎn)管理人員進(jìn)行責(zé)任分配，最后即可使農(nóng)業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系更加完善合理。為了進(jìn)一步提高銀行利率風(fēng)險(xiǎn)管理水平，銀行可以通過(guò)加強(qiáng)利率管理風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)以及完善利率風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)等方式，提高農(nóng)業(yè)銀行對(duì)各類利率風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)際控制水平，從而解決利率風(fēng)險(xiǎn)控制方面不足的問(wèn)題。除此之外，農(nóng)業(yè)銀行還應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)管理人員的培養(yǎng)，完善人才培訓(xùn)和學(xué)習(xí)制度，使農(nóng)業(yè)銀行應(yīng)對(duì)利率管理風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策更加專業(yè)全面。

四、結(jié)論

綜上所述，農(nóng)業(yè)銀行作為中央管理的大型國(guó)有銀行，必須認(rèn)識(shí)到利率市場(chǎng)化帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇，通過(guò)調(diào)整銀行自身業(yè)務(wù)發(fā)展方向，使銀行擁有對(duì)金融產(chǎn)品的定價(jià)能力，提高銀行管理人員的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，這樣農(nóng)業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)管理體系才能愈發(fā)完善、銀行在新形勢(shì)下的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力才能逐步提高。

參考文獻(xiàn)：

[1]江煒鑫.進(jìn)化與突圍：LPR新局下農(nóng)商銀行利率風(fēng)險(xiǎn)管理[J].中國(guó)農(nóng)村金融，2020（18）：18-19.

[2]郭涵.LPR一周年，農(nóng)村中小銀行利率風(fēng)險(xiǎn)管理變數(shù)與定局[J].中國(guó)農(nóng)村金融，2020（18）：24-26.