宋穗

摘要：基于信息不對稱理論和政府干預理論，從信貸資源配置、融資成本、防控風險三個方面分析了農商銀行存在的不足及問題的成因，并針對問題從農商銀行內外部因素提出了建議，以期為農商銀行建設完善的風險控制體系和優化外部監督提供解決方案。

關鍵詞：普惠金融;農商銀行;支農支小

1.相關概念界定及理論基礎

1.1相關概念界定

支農支小是指加大對三農和小微企業的金融支持力度，降低相關經濟實體融資成本。由于大量有限資源直接或間接流入大型企業、國有企業、房地產等高利潤區域，農民和小微企業的金融需求長期得不到滿足，而且加劇了金融風險。加大對“支農支小”的扶持力度，是金融服務實體經濟的必然要求。

1.2理論基礎

1.2.1信息不對稱理論。信息不對稱理論指出，在交易過程中，交易雙方由于地位的不同而獲得的信息是不同的，從而導致地位高、信息量大的一方獲得更多的利益。這種信息不對稱主要表現在對農民和小微企業放貸的過程中，由于農民和小微企業一般規模較小，內部管理不規范，缺少有效抵押物，導致銀行在貸款時為了確保貸款人的還款能力，需要花費較大的成本調查貸款人信息，為了平衡銀行收益，銀行貸款的利率也會提高，這也直接導致了農民和小微企業“融資難、融資貴”等問題。

1.2.2政府干預理論。20世紀30年代的金融危機暴露出金融行業只依賴市場調節所存在的弊端，此后，國外對政府應在市場經濟中發揮的作用進行了詳細的研究。在此背景下，政府干預理論提出，在市場經濟發展過程中，不能只依靠市場自身的作用，政府應該主動對市場進行干預，以確保市場的平穩運行。

2 農商銀行存在的問題及原因分析

2.1存在的問題

2.1.1信貸配置資源偏離定位。盡管農商銀行設立的根本目的是通過一系列的措施，為農村地區金融發展創造環境，為三農和小微企業提供普惠金融，但近年來隨著經濟下行、金融風險增加且三農和小微企業獲得的利潤微薄，導致一些農商銀行在支農支小的定位上出現了偏移。滿足農村地區經濟發展的融資需求作為農商銀行的立身之本，但一些村鎮銀行在發展過程中偏離支農支小的本心，將資金抽離農村，還有一些農商銀行企圖“抄近路”，將資金挪用至房地產和其他限制領域，不僅不能解決三農、小微融資問題，還大大增加了金融風險。

2.1.2融資成本高。成本的高低是決定一個企業能否生存下去的關鍵之一，農商銀行普遍存在融資成本較高的問題，這個問題主要是由于農民和小微企業缺少有效抵押物，銀行借貸風險大而導致的。

在農商銀行業務中，抵質押類貸款占比一直高于保證類貸款占比，且之間的差距越來越大，反映出村鎮銀行對缺少有效抵質物的農民和小微企業貸款意愿不足，這就導致很多農民和小微企業的貸款需求得不到滿足。再者，融資成本的增加導致銀行的利潤率下降。

2.2原因分析

2.2.1金融產品同質化嚴重。不同地區、不同類型、不同行業的農戶有著不同的需求，對農商銀行金融產品及服務多樣化的需求日益增強。而農商銀行的一些產品只是照搬以往的產品模式，沒有以客戶的角度去思考客戶需求，產品和服務創新跟不上農村發展的步伐，導致農商銀行“支農支小”的定位出現偏離。

2.2.2缺少有效抵押物。由于農商銀行的服務對象主要分布在農村地區，農民沒有不動產或者所擁有的不動產價值較低;小微企業處于創業初期，經營場所甚至設備多為租用，缺乏有效抵押物，抵質貸款難度大。然而，為了控制自身的業務風險，銀行通常除了對優質客戶提供信用貸款外，還采取一些擔保措施，導致了“融資困難”和“融資成本高”的問題。

2.2.3風險管理制度的不完善。有效的風控管理從放款時落實審查，到貸款后的管控機制， 全程都需要明確相關人員責任，嚴格按照銀行內部程序辦事。銀行雖然制定了相關的規章制度，但實際的貸前審查、信用評級、抵押物評估、貸后監督等程序仍然存在不少的漏洞。

3優化農商銀行“支農支小”的具體對策

3.1內部控制因素

3.1.1完善內部控制制度。① 內部控制的完善需要強化銀行內部控制的制度，在企業外部環境發生變化時，及時修改完善內部控制制度，一個全面、規范的內部控制制度可以促進農商銀行加快適應當地的環境。②為了確保制度的執行力，所有流程都必須嚴格按照制度規范執行，制定行為規范考核標準和懲戒措施，將各環節的責任明確到個人，對于存在不規范行為的環節，應當嚴格追究相關責任人的責任。

3.1.2提高戰略和產品創新力。針對農商銀行金融產品同質化嚴重，缺少面向當地特殊需求的產品的問題，可以充分運用創新思維，在降低金融風險的同時創新銀行擔保方式。①農商銀行充分扎根于農村地區，金融產品的創新可以根據當地經濟發展特點，將三農和小微企業的需求與當地種植業、養殖業等行業結合起來，鼓勵員工積極了解相關行業知識，有針對性地研發金融服務和產品。

3.2外部監管因素

3.2.1強化監督管理隊伍建設。加強縣域金融監督隊伍建設，適當向基層銀保監管隊伍傾斜資源，確保基層隊伍能夠下沉到縣辦。同時，進一步加強監察部門各級內設機構設置，為各部門劃清責任線，加強部門間協調配合，協調部門間溝通不暢的問題。

3.2.2完善監督工作方式。完善農商銀行業務辦理過程中的數據監測，強化對非現場監管數據的動態監測，加強監控系統使用率，對銀行運營過程持續跟進監控，在日常工作中做好隨機抽查，避免某些銀行為了達到績效考核在檢查之前弄虛作假。注意控制數據真實性，從源頭上控制數據質量，禁止數據編造，針對長期偏離定位的農商銀行，基層監管部門除了對其進行約談、提示等直接措施外，還可采取一些間接措施，如：農商銀行支農支小的貸款占銀行總貸款的占比過低，可以適當限制銀行除三農和小微企業貸款以外的貸款發放。

參考文獻

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