錫伯圖水庫工程投資概算及國民經濟評價分析

尹舒倩

（水利部新疆維吾爾自治區(qū)水利水電勘測設計研究院，新疆 烏魯木齊 830001）

1 工程概況

錫伯圖水庫項目地處新疆塔城市恰夏鎮(zhèn)境內，所在河流屬流域規(guī)劃分區(qū)中塔東區(qū)的錫伯圖灌區(qū)，距塔城市市區(qū)約70 km，壩址以上集水面積162.6 km2，河長26.4 km。錫伯圖河壩址斷面多年平均徑流量為6872×104m3。工程共包含四部分：大壩、放水孔洞、放空孔洞和溢洪道。主河道的布置設有瀝青混凝土中央心墻堤壩，其中的放水洞和放空洞分別位于大壩的右岸，溢洪道則位于大壩的左岸，由進出口段、調節(jié)段、逐步變形段、漏斗槽、消能段五部分構成。工程分類為中型III 級，大壩等級分類為2 級，永久性主體結構建筑物的放空孔洞，放水洞和溢洪道的安全性等級分類為3 級，二級建筑物和臨時結構建筑物的安全性等級分類為4 級[1]。水庫建成后可滿足灌區(qū)農牧業(yè)生產用水需求，解決錫圖伯河水量分布不均、地下水超采等問題。

2 工程投資概算

2.1 材料成本預算

主要材料的價格是基于工程要求、制造商報價和近期的建筑項目類比來確定。主要材料的預算價格與基本價格的差額以材料補償的形式計算，價格計入單價并計算稅金。

材料費取固定資產原值的0.1%。錫伯圖水庫工程主要材料價格詳單見表1[2,3]。

表1 錫伯圖水庫工程主要材料價格詳單

2.2 人工成本預算

錫伯圖水庫定員60 人，劃分為工長、高級工、中級工、初級工四個工種，人工預算標準見表2，工時按全年雙休，每日8 工時計算，員工福利費按年薪總額的60%計算[3]。

表2 錫伯圖水庫工程人工預算標準

2.3 燃料和電力成本預算

本項目用電以柴油發(fā)電機為主，建設用風綜合風電價格為0.25 元/m3，綜合電價為1.97 元/(kW·h)。

2.4 水資源成本預算

本項目屬于公益性項目，可以利用灌區(qū)水資源以水養(yǎng)水，故按較低標準確定水資源。鄉(xiāng)鎮(zhèn)生活用水水資源費0.04 元/m3計算。對灌溉、人畜的供水不收取水資源費。

2.5 設備折舊成本預算

本項目使用的機電金屬設備的折舊時間為40年。折舊方法是用“中期”(線性方法)計算的，折舊成本由固定資產的初始成本和總折舊標準計算[5]。

年折舊率=（1-預計凈殘值率）/預計使用壽命×100%

年折舊額=固定資產原值×年折舊率

2.6 其他成本預算

工程檢查費用和維修費用按資產原值的1%計算。項目管理成本占人工成本、社會成本和技術維護成本的7%；固定資產的保險費用為0.25%，在原有固定資產和保險費用的基礎上計算。

3 國民經濟評價

3.1 工程投資及運營成本

錫伯圖水庫工程總投資預計為6.78 億元，根據《水利建設項目經濟評價規(guī)范》（SL 72-2013）要求，不含有由國民經濟內部的轉移所支付的費用,國民經濟評價中的影子投資調整系數預計為0.9，調整后的固定資產投資預計為6.11 億元,扣除0.2%的建設和移民征地投資后,固確認定資產的最初值4.89 億元。

在計算運營成本時采用生產要素法，來評估完成項目所需的維護成本和操作管理。項目的生產費用包括材料費用、人事費用、燃料費用、維護費用、電力費用、水力費用、保險費用和其他費用等[6]。

（1）材料成本取固定資產原值的0.1%，為48.87 萬元；

（2）人工成本按60 名員工，人均年薪（包含福利費）4.32萬元計算，為259.2 萬元。

（3）燃料和電力成本取固定資產原值的0.1%，為48.87 萬元；

（4）維修成本取固定資產原值的1%，為488.7 萬元；

（5）項目管理費用按勞務費用，福利費用和工程維護費用的7%計算，為53.25 萬元。

（6）水資源費用依據鄉(xiāng)鎮(zhèn)用水資源費的0.04 元/m3，年供水量1830 萬m3，即73.2 萬元。

（7）固定資產保險費按保費率0.25%計算，為122.20 萬元

（8）其他費用按照（1）-（4）的10%計算，為84.56 萬元。

經計算，以上各項費用之和為經營成本，水庫年運行費為1101.95 萬元。城市供水工程固定資產折舊費按40年運行期計算，年折舊率按1%考慮，則年均基本折舊費1209.73 萬元(暫不考慮攤銷費)，年總成本費用2317.68 萬元。

3.2 效益計算

（1）灌溉效益

通過調節(jié)和儲存該水庫，只要保證西伯渡河的生態(tài)用水，將冬天的閑置水保存至春天。如果自然飲水不足，灌溉地區(qū)會有水，從而有效地改善水庫灌溉地區(qū)的季節(jié)性缺水問題。

每年可為下游錫伯圖水庫灌區(qū)11.69 萬畝耕地提供3744.76×104m3的灌溉用水。采用分攤系數法計算灌溉效益，按比例分攤系數為0.25，效益按照傳統(tǒng)灌溉和節(jié)水灌溉的不同分別取值5%和15%。經計算正常運行年工程灌溉效益為4022萬元[7.8]。

（2）防洪效益

該流域內沒有可控的水利工程，一些沿線洪水項目被水沖淡和破壞，導致下游灌溉地區(qū)發(fā)生較大洪災。下游共同管理的水庫和洪水工程將使總體標準提高到每十年一次。據計算，在正常運營期間內，洪水項目的收益為2672 萬元。

（3）供水效益

錫伯圖水庫每年可為塔城市恰夏鎮(zhèn)及恰合吉牧場等17 個村2.28 萬人、12.41 萬頭牲畜提供203.46×104m3的用水。根據最新水價:“塔城市居民生活用水價格為2.0 元/m3，污水處理費為0.4 元/m3；家庭用水價格為3.1 元/m3，污水處理費用為0.9 元/m3；特殊作業(yè)水價為15 元/m3，污水處理費為0.9 元/m3。城市供水成本包運營成本，折舊成本，投資于洪水項目等。分配率為新工業(yè)增值的2%，預計供水效益為828 萬元[9]”。

綜上所述，錫伯圖年總效益為7522 萬元。

3.3 國民經濟評價指標

對項目進行整體國民經濟評價，經計算本工程內部收益率為9.78%，大于社會折現率8%;經濟凈現值997.68 萬元，大于0;效益費用比1.23，說明此項目滿足國民經濟效益和社會效益要求。

3.4 敏感性分析

經濟敏感性分析是以投資和效益作為不確定因素，主要考慮工程評價中投資、回報、費用、效益等的變化對國民經濟評價指標的不利影響，設定它們的變化范圍分別在±5%～±10%，敏感性分析指標為經濟內部收益率，結果見表3。從表3 中可以看出：①水庫工程經濟內部收益率的基本值為9.78%；②當投資從+10%下降到-10%時，經濟內部收益率將從11.08%逐漸下降到8.34，總的來說:即使在投資規(guī)模較大、回報率發(fā)生變化的情況下，項目的經濟收益率仍高于8%的社會貼現率，說明可持續(xù)項目的風險較小。

表3 錫伯圖水庫項目經濟敏感性分析 單位:%

4 結語

錫伯圖水庫建成后可以解決項目區(qū)農牧業(yè)生產及生活用水需求，解決錫圖伯河水量分布不均、地下水超采等問題，還可在汛期引洪蓄水，降低水庫壩址斷面以下河段的洪水危害，有效保護下游河道水利基礎設施。國民經濟評估的內部回報率為9.78%，高于社會回報率的8%;經濟凈值為997.68 萬元，大于0；效益費用比1.23，國民經濟的所有主要經濟指標都超過了基本需求，這表明國民經濟評估的可行性。錫伯圖水庫的建設實施有利于實現項目區(qū)社會經濟的可持續(xù)發(fā)展，改善灌區(qū)農牧民的生存和生產環(huán)境，實現農牧結合、種養(yǎng)結合，提供了該地區(qū)農業(yè)和畜牧業(yè)的生產力和競爭力，并帶來了重大的經濟和社會效益。錫伯圖水庫的建設具有高度的必要性、可行性和經濟效益。