“PPP”模式下的施工總承包中變更索賠管理探討

陳治學(xué)

中交第三公路工程局有限公司 北京 101300

1 我國(guó)采用“PPP”模式下施工總承包項(xiàng)目的實(shí)施現(xiàn)狀

我國(guó)屬于計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制，與發(fā)達(dá)國(guó)家相比，“PPP”模式實(shí)施項(xiàng)目起步較晚，發(fā)展較緩慢，與西方國(guó)家存在一定的差距。其次，我國(guó)采用“PPP”模式下施工總承包實(shí)施項(xiàng)目仍然處于一個(gè)初始的起步階段，還沒(méi)有實(shí)現(xiàn)廣泛的推廣，其普及率仍然比較低。同時(shí)由于發(fā)展環(huán)境和相關(guān)制度不夠完善，我國(guó)工程總承包還存在一系列問(wèn)題，例如行業(yè)規(guī)定不完善，制度不健全，業(yè)主不成熟，企業(yè)實(shí)力不足等。隨著近幾年來(lái)我國(guó)經(jīng)濟(jì)環(huán)境不斷發(fā)展，采用“PPP”模式下施工總承包實(shí)施項(xiàng)目逐漸受到了市場(chǎng)了青睞，開始廣泛的推廣和使用起來(lái)，已經(jīng)覆蓋了大部分的行業(yè)和領(lǐng)域，并且逐漸走向國(guó)際市場(chǎng)。

2 我國(guó)企業(yè)在“PPP”模式下施工中總承包中存在的問(wèn)題

我國(guó)“PPP”項(xiàng)目、工程總承包制度起步晚，發(fā)展慢，國(guó)內(nèi)企業(yè)在“PPP”模式下施工總承包中雖然獲得了相應(yīng)的投資和施工利益，但是與此同時(shí)在施工總承包中也存在著較多的問(wèn)題，在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境下，其不足之處主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

（1）總承包能力不足。總承包能力不足是體現(xiàn)在多個(gè)方面的，例如設(shè)計(jì)方面、金融方面、咨詢方面、技術(shù)方面、管理方面等。其次企業(yè)業(yè)務(wù)的分工和產(chǎn)業(yè)鏈條也不夠完善，分包商和供應(yīng)商之間的關(guān)系沒(méi)有得到良好的處理，社會(huì)資源和企業(yè)資源也沒(méi)有得到有效的整合。在工程建設(shè)的全過(guò)程當(dāng)中，為實(shí)現(xiàn)良好全壽命周期管理，例如設(shè)計(jì)、采購(gòu)、施工、承及服務(wù)等階段，可以促進(jìn)優(yōu)勢(shì)資源的整合，使設(shè)計(jì)、預(yù)算等更合理，不僅可以降低施工難度及成本，還可以提高項(xiàng)目產(chǎn)出的效益。

（2）投標(biāo)報(bào)價(jià)水平有待提高。從我國(guó)“PPP”模式下施工中總承包項(xiàng)目的目前整體狀況來(lái)看，施工總承包企業(yè)通常為社會(huì)資本方，雖然不進(jìn)行公開招標(biāo)，但也需進(jìn)行投標(biāo)報(bào)價(jià)。隨著近幾年相關(guān)制度的發(fā)展與成熟，我國(guó)企業(yè)在投標(biāo)報(bào)價(jià)方面已經(jīng)開始形成了自己的優(yōu)勢(shì)，投標(biāo)報(bào)價(jià)水平也相對(duì)比較高，但是與此同時(shí)仍然存在某些方面和某些環(huán)節(jié)的問(wèn)題：①對(duì)圖紙、預(yù)算的研究不夠詳細(xì)。通過(guò)對(duì)圖紙、預(yù)算的研究可以充分了解工程報(bào)價(jià)，掌握工程報(bào)價(jià)信息以及工程建設(shè)的各方面細(xì)節(jié)問(wèn)題。例如納稅、保險(xiǎn)條款、技術(shù)種類、材料采購(gòu)等問(wèn)題都是需要通過(guò)圖紙、預(yù)算來(lái)進(jìn)行詳盡的了解，只有在此基礎(chǔ)上才能對(duì)整個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行整體評(píng)估，以保證企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益不受到影響。②實(shí)際考察工作不到位。許多施工總承包企業(yè)都沒(méi)有重視實(shí)際現(xiàn)場(chǎng)考察工作。現(xiàn)場(chǎng)考察是一個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)，在考察過(guò)程中可以更加直觀和全面的了解工程現(xiàn)狀，以提高工程報(bào)價(jià)的準(zhǔn)確性、合理性。此外，進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)的考察還可以充分了解工程周邊的基礎(chǔ)設(shè)施情況，交通情況等，以此來(lái)制定合理的臨時(shí)場(chǎng)站、臨時(shí)道路建設(shè)方案、材料設(shè)備采購(gòu)方案等，從而提高投標(biāo)報(bào)價(jià)中臨時(shí)設(shè)施費(fèi)及材料價(jià)格的準(zhǔn)確性，避免費(fèi)用考慮不足的風(fēng)險(xiǎn)。

3 工程變更索賠注意幾個(gè)問(wèn)題

在“PPP”模式下施工中總承包中，雖然可以使企業(yè)獲得一定的投資和施工利益，但是同時(shí)這也是一項(xiàng)具有風(fēng)險(xiǎn)性的項(xiàng)目，而施工總承包企業(yè)的經(jīng)營(yíng)承包能力參差不齊，使得“PPP”項(xiàng)目下的施工收益得不到保障。如果在實(shí)際的經(jīng)營(yíng)承包過(guò)程中，施工總承包企業(yè)沒(méi)有妥善經(jīng)營(yíng)，就會(huì)通過(guò)索賠的方式來(lái)將自己的經(jīng)濟(jì)損失降到最低，也會(huì)導(dǎo)致整個(gè)項(xiàng)目的投資收益發(fā)生改變。由此可見(jiàn)，施工索賠也是企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益保障的重要環(huán)節(jié)之一，同時(shí)也是衡量企業(yè)整體經(jīng)濟(jì)實(shí)力和管理水平的重要標(biāo)志之一。工程變更索賠是一個(gè)相對(duì)具有復(fù)雜性的過(guò)程，對(duì)于變更索賠的了解和掌握需要結(jié)合自身工程建設(shè)的實(shí)際情況、變更索賠的合理性與合法性、企業(yè)實(shí)際承包經(jīng)驗(yàn)等方面，這樣才能更好的做好工程變更索賠工作，達(dá)到維護(hù)企業(yè)權(quán)益，保障企業(yè)利益的目的。

3.1 項(xiàng)目變更索賠之前的管理控制措施

項(xiàng)目變更索賠之前的制度建設(shè)和管理措施也是至關(guān)重要的，管控措施應(yīng)當(dāng)貫穿到工程建設(shè)的各個(gè)環(huán)節(jié)以及各個(gè)部門當(dāng)中。以凱都PPP項(xiàng)目為例，項(xiàng)目變更索賠的管控措施主要可以從以下幾個(gè)方面進(jìn)行：

（1）在項(xiàng)目投標(biāo)報(bào)價(jià)期間，對(duì)圖紙、預(yù)算的詳細(xì)研究是一項(xiàng)重點(diǎn)內(nèi)容。圖紙、預(yù)算除了可以顯示技術(shù)方案、工藝流程、材料采購(gòu)等信息之外，還存在一些變更風(fēng)險(xiǎn)的問(wèn)題，因此在投標(biāo)報(bào)價(jià)期間就需要針對(duì)變更風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題展開具體研究，并制定出相應(yīng)的解決措施。同時(shí)相關(guān)工作人員和技術(shù)人員應(yīng)當(dāng)對(duì)文件中的各項(xiàng)問(wèn)題進(jìn)行初步的評(píng)審，通過(guò)審核后再進(jìn)行各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估，最后針對(duì)各項(xiàng)潛在風(fēng)向制定合理的風(fēng)險(xiǎn)變更以及解決方案，以此編制合理的不平衡報(bào)價(jià)，為變更索賠做好鋪墊。

（2）項(xiàng)目進(jìn)入施工后，要成立變更索賠小組，對(duì)項(xiàng)目變更索賠風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行連續(xù)和持久的跟蹤與監(jiān)控。對(duì)變更索賠風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控是一段較長(zhǎng)時(shí)期的工作內(nèi)容，因此小組組長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)起到領(lǐng)導(dǎo)和帶頭作用，負(fù)責(zé)整個(gè)工作內(nèi)容的管理，協(xié)調(diào)小組成員之間的工作內(nèi)容與工作責(zé)任，將對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控和跟蹤工作得到貫徹于落實(shí)。

3.2 做好會(huì)議紀(jì)要管理以及工程施工資料的收集

在工程項(xiàng)目管理的過(guò)程當(dāng)中，首要任務(wù)就是進(jìn)行工程變更索賠資料的完善，這一工作內(nèi)容包括會(huì)議紀(jì)要、施工資料、氣象資料收集、變更風(fēng)險(xiǎn)管理等方面。另一方面工程施工資料比較繁雜和眾多，在搜集的過(guò)程中要注重對(duì)文件資料的整理和分類，不同時(shí)期所需要的施工資料也有所不同。施工前期首要關(guān)注的是組織文件、合同文件和法律文件等，施工過(guò)程中需要重視采購(gòu)資料、定額標(biāo)準(zhǔn)資料、影像資料、氣象資料等，施工后需要完善現(xiàn)場(chǎng)簽證。此外，項(xiàng)目雙方之間的書信和文件的往來(lái)也需要做好相應(yīng)的收集與整理工作。

3.3 設(shè)計(jì)變更資料和施工資料要保持統(tǒng)一

實(shí)現(xiàn)變更資料和施工資料的統(tǒng)一性能夠有效保證企業(yè)自己的經(jīng)濟(jì)效益不受到影響。以凱都PPP項(xiàng)目為例，施工文件中會(huì)明確規(guī)定橋梁樁基的具體施工工藝。而實(shí)際的施工過(guò)程中，由于施工條件發(fā)生變化或地質(zhì)條件與設(shè)計(jì)不一致，無(wú)法按原設(shè)計(jì)工藝施工或施工難度增大，導(dǎo)致施工工藝或處理措施改變，因此在管理的過(guò)程中就需要留存實(shí)際施工工藝影像資料或增加處理措施的人、材、機(jī)使用，做好相關(guān)的管理工作，并及時(shí)進(jìn)行資料的變更，保障合理的變更收益。

3.4 根據(jù)合同做好工程變更計(jì)算

在實(shí)際的施工過(guò)程中常常會(huì)受到人為因素和自然環(huán)境因素的影響，一些影響因素的出現(xiàn)是不可預(yù)見(jiàn)并且不可控的，因此需要做出合同變更。當(dāng)出現(xiàn)變更時(shí)，就需要查找相關(guān)的合同資料，施工總承包合同的合同條款內(nèi)容可以作為變更的重要法律依據(jù)，這樣才能保證合同變更的科學(xué)性與合理性。通常情況下，施工總承包合同都會(huì)對(duì)工程變更進(jìn)行明確的條款規(guī)定，包括變更費(fèi)用、計(jì)算方法等。因此在對(duì)工程項(xiàng)目進(jìn)行詳細(xì)的、全面的了解后，根據(jù)合同條款約定，制定合理的工程范圍，明確工程變更計(jì)算方式，并使得計(jì)算結(jié)果盡可能準(zhǔn)確，符合相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，這樣不僅能降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，也可以有效保障施工總承包企業(yè)的效益。

3.5 整理好工程索賠資料

工程索賠資料是實(shí)際索賠問(wèn)題的重要依據(jù)。首先在實(shí)際的施工過(guò)程中，對(duì)工程資料的管理工作應(yīng)當(dāng)落實(shí)到各個(gè)部門當(dāng)中。索賠報(bào)告以事實(shí)和證據(jù)為基礎(chǔ)，因此對(duì)工程索賠資料的整理就需要做到充分和準(zhǔn)確。一些企業(yè)對(duì)索賠資料的重視程度不夠，使得企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益無(wú)法得到良好的保障，所以企業(yè)應(yīng)當(dāng)重視并完善相關(guān)的索賠報(bào)告，主要包括工程概括資料、工程事實(shí)資料以及工程證據(jù)資料等。從施工總承包企業(yè)的角度來(lái)講，在實(shí)際的施工建設(shè)過(guò)程中，任何一項(xiàng)的工作內(nèi)容出現(xiàn)問(wèn)題或者變動(dòng)都會(huì)造成工程變更，影響原本的施工進(jìn)度，進(jìn)而影響企業(yè)施工成本。在這種情況下，如果出現(xiàn)工程變更索賠，則需要具體情況的具體分析，及時(shí)收集相關(guān)支撐材料，明確具體的變更索賠金額，確保索賠具有合理、合法性。

3.6 做好合同雙方的協(xié)商工作

合同雙方的協(xié)商工作也是工程變更索賠不容忽視的環(huán)節(jié)。在“PPP”模式下，雖然施工總承包合同雙方有著密切的關(guān)聯(lián)，但合同雙方協(xié)商也應(yīng)當(dāng)建立在平等的基礎(chǔ)上，以相關(guān)法律規(guī)定為前提，以合同文件以及所收集的相關(guān)資料和文件為支撐，從而協(xié)商出一致的解決方案。合同雙方的友好協(xié)商能夠使得二者的合作關(guān)系不受到破壞與影響，因此通常情況下，施工總承包企業(yè)出現(xiàn)變更索賠問(wèn)題都會(huì)選擇協(xié)商的方式進(jìn)行解決，從而將經(jīng)濟(jì)利益損失降到最低。

4 結(jié)語(yǔ)

工程變更索賠管理是保證企業(yè)利益的重要途徑，特別是在“PPP”模式下的施工總承包中，通過(guò)變更索賠不僅可以減少施工隱患，還可提高施工總承包企業(yè)的施工效益，亦可為政府提供更優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品。因此，無(wú)論是施工總承包企業(yè)還是政府，都應(yīng)當(dāng)在法律基礎(chǔ)上做好相關(guān)變更索賠管理，提高工程質(zhì)量，保證自身利益，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)的良性發(fā)展。