工程總承包項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)研究

周明珠

摘要：本文從EPC工程總承包項(xiàng)目的特點(diǎn)出發(fā)，提出對(duì)其合同進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及風(fēng)險(xiǎn)控制三個(gè)方面研究工程總承包項(xiàng)目合同中主要涉及的法律風(fēng)險(xiǎn)，分析其產(chǎn)生的原因并找到有效的控制辦法，為今后項(xiàng)目的順利開(kāi)展提供有力的依據(jù)。

關(guān)鍵詞：EPC工程總承包;合同風(fēng)險(xiǎn);控制

隨著建筑工程市場(chǎng)日益走向?qū)I(yè)化，工程總承包模式已經(jīng)成為目前市場(chǎng)上廣泛采用的一種建設(shè)模式，但由于工程總承包項(xiàng)目建設(shè)周期長(zhǎng)，涉及利益方多，法律關(guān)系較復(fù)雜，以傳統(tǒng)的合同風(fēng)險(xiǎn)管理模式對(duì)EPC項(xiàng)目進(jìn)行管理顯得較為困難。 對(duì)高效推進(jìn)工程總承包項(xiàng)目有著重要的現(xiàn)實(shí)意義。

一、工程總承包項(xiàng)目的概念和風(fēng)險(xiǎn)

EPC工程總承包是指業(yè)主將建設(shè)工程的勘察、設(shè)計(jì)、設(shè)備采購(gòu)、運(yùn)輸、保險(xiǎn)、土建、安裝、調(diào)試及試運(yùn)行等一并發(fā)包給一個(gè)具備總承包資質(zhì)條件的承包人承擔(dān)，承包人對(duì)承包工程的質(zhì)量、安全、工期、造價(jià)全面負(fù)責(zé)，在最終達(dá)到滿(mǎn)足業(yè)主要求后，整體移交業(yè)主商業(yè)運(yùn)行的一種建設(shè)模式。該模式將設(shè)計(jì)和施工緊密聯(lián)系，防止項(xiàng)目設(shè)計(jì)改變影響進(jìn)度，大大縮短了工期，提高了交易的效率和效益。但是在這種模式下，項(xiàng)目管理的整體性比較高，總承包方承擔(dān)的責(zé)任也隨之增加，面對(duì)的不確定因素也會(huì)增多。

工程總承包項(xiàng)目合同的風(fēng)險(xiǎn)主要包括工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、合同糾紛索賠風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)主履約風(fēng)險(xiǎn)和項(xiàng)目分包風(fēng)險(xiǎn)。針對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)，在實(shí)施工程總承包項(xiàng)目時(shí)必須要有有效的控制手段，以使風(fēng)險(xiǎn)降至最低。

二、工程總承包項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)的有效控制手段

（一）投標(biāo)報(bào)價(jià)階段

EPC工程總承包合同的風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)該是貫穿于整個(gè)工程之中的，在工程前期做好調(diào)研，對(duì)合同中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制，工程后期就能夠有效規(guī)避大部分風(fēng)險(xiǎn)，順利達(dá)成項(xiàng)目目標(biāo)，從而獲得較大的企業(yè)收益。

1、總承包商在工程項(xiàng)目投標(biāo)之前，應(yīng)該對(duì)業(yè)主的技術(shù)需求書(shū)進(jìn)行細(xì)致詳盡的研究，由于技術(shù)需求書(shū)是總承包商在中標(biāo)后對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行設(shè)計(jì)及施工的基本標(biāo)準(zhǔn)和依據(jù)，所以對(duì)其研究的重要性可見(jiàn)一斑。如果費(fèi)用、時(shí)間等客觀(guān)條件允許，總承包商還應(yīng)詳細(xì)勘察工程項(xiàng)目的現(xiàn)場(chǎng)情況，包括氣候條件、工程所在地的地址及地基條件等，總承包商在編制投標(biāo)文件時(shí)，應(yīng)及時(shí)與咨詢(xún)單位或者業(yè)主進(jìn)行溝通，對(duì)由于現(xiàn)場(chǎng)條件所致的各種風(fēng)險(xiǎn)制定相應(yīng)的預(yù)備方案，并將這些費(fèi)用計(jì)入投標(biāo)報(bào)價(jià)之中。此外，總承包商還應(yīng)安排專(zhuān)門(mén)的人員對(duì)項(xiàng)目所在地的法律法規(guī)和報(bào)批流程進(jìn)行調(diào)查研究，在必要的情況下，可以咨詢(xún)當(dāng)?shù)氐穆蓭熁虼砣藱C(jī)構(gòu)?？偝邪淘诰幹仆稑?biāo)方案時(shí)對(duì)這些內(nèi)容都應(yīng)該加以考慮，對(duì)工程范圍的界定和工程檢測(cè)標(biāo)準(zhǔn)的確定等重要問(wèn)題也應(yīng)該加以關(guān)注，以減少后續(xù)工作中不必要的麻煩和損失。

2、工程項(xiàng)目在投標(biāo)報(bào)價(jià)之前，總承包商還必須對(duì)業(yè)主或投資者的資金信用狀況進(jìn)行深入了解，要對(duì)業(yè)主單方面出具的資金安排情況進(jìn)行細(xì)致詳盡的調(diào)查。對(duì)于私人工程項(xiàng)目而言，要重點(diǎn)調(diào)查其企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、企業(yè)償債能力、企業(yè)的信譽(yù)度等;對(duì)于政府主導(dǎo)的工程項(xiàng)目，關(guān)注的重點(diǎn)是其資金落實(shí)和資金安全情況。

3、對(duì)于國(guó)際EPC項(xiàng)目而言，在工程總承包項(xiàng)目進(jìn)行投標(biāo)報(bào)價(jià)之前總承包商還需要對(duì)項(xiàng)目所在國(guó)的政治經(jīng)濟(jì)環(huán)境、法律稅收政策、宗教習(xí)俗狀況等情況進(jìn)行詳細(xì)的了解，并且在投標(biāo)時(shí)要把這些風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用計(jì)算在報(bào)價(jià)之中。

（二）合同簽訂階段

總承包商在EPC工程總承包項(xiàng)目中標(biāo)后，與業(yè)主簽訂合同之前，相關(guān)人員應(yīng)結(jié)合項(xiàng)目整體情況對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行系統(tǒng)識(shí)別。EPC總承包模式的合同內(nèi)容涉及多個(gè)領(lǐng)域，包括合同范圍、雙方權(quán)利與義務(wù)、價(jià)格設(shè)定與調(diào)整、進(jìn)度管理與控制等，涉及的專(zhuān)業(yè)多、跨度大、接口繁雜，因此，為了保證合同的順利執(zhí)行，雙方應(yīng)該仔細(xì)閱讀使用的合同文本，熟悉相關(guān)的法律法規(guī)，并將合同交給有關(guān)部門(mén)審核，合理采納各個(gè)部門(mén)的意見(jiàn)。與此同時(shí)，總承包方還應(yīng)根據(jù)自身?xiàng)l件和項(xiàng)目特點(diǎn)，對(duì)合同中業(yè)主要求總承包商的施工要求、工程施工文件報(bào)批程序等的規(guī)定加以注意，設(shè)想在履行合同的過(guò)程中可能出現(xiàn)的問(wèn)題，事先提出解決辦法。合同內(nèi)的條款應(yīng)合理明確，雙方的權(quán)利義務(wù)應(yīng)寫(xiě)清楚，以免因?yàn)檫z漏造成不必要的風(fēng)險(xiǎn)，使企業(yè)利益受到損害。

（三）項(xiàng)目實(shí)施階段

1、EPC項(xiàng)目開(kāi)始實(shí)施后，總承包商面臨著一系列的采購(gòu)事宜，采購(gòu)部門(mén)要加強(qiáng)采購(gòu)與施工這兩個(gè)環(huán)節(jié)之間的交接，工程項(xiàng)目的采購(gòu)人員要嚴(yán)格按照工程的計(jì)劃進(jìn)度進(jìn)行材料采購(gòu)以及設(shè)備供應(yīng)。在采購(gòu)過(guò)程中要加強(qiáng)采購(gòu)費(fèi)用的控制，安排專(zhuān)門(mén)的人才與供貨商進(jìn)行交涉，對(duì)采購(gòu)合同的制定進(jìn)行嚴(yán)格審查，從眾多的供貨商中選擇性?xún)r(jià)比高的一家。確定供貨商之后，在后續(xù)的供貨過(guò)程中也要經(jīng)常對(duì)其提供的設(shè)備材料進(jìn)行質(zhì)量檢查，對(duì)于不符合要求的貨物及時(shí)退回并追究責(zé)任，這樣可以使得EPC工程總承包項(xiàng)目的采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)降低。

2、為維護(hù)自身利益，總承包商在項(xiàng)目施工階段應(yīng)該減少對(duì)項(xiàng)目資金的墊付。EPC項(xiàng)目的總承包商在施工的過(guò)程中一般會(huì)預(yù)先自行購(gòu)置施工設(shè)備和材料，在滿(mǎn)足施工要求的前提下，購(gòu)置費(fèi)用盡量越少越好，以便總承包商在遇到業(yè)主或者投資方無(wú)法及時(shí)支付資金的情況下可以付出較少代價(jià)并及時(shí)退出。為了減少這筆費(fèi)用的支出，總承包商可以通過(guò)租賃他人設(shè)備、使用自身原有設(shè)備或者在與分包商簽訂合同時(shí)約定由分包商提供設(shè)備等方法來(lái)減輕資金或設(shè)備墊付的風(fēng)險(xiǎn)。

3、EPC項(xiàng)目的特點(diǎn)決定了工程總承包商會(huì)將項(xiàng)目的多個(gè)部分分包給其他單位，總承包商在分包之前一定要仔細(xì)看清工程總承包合同的具體條款，對(duì)于不允許分包的部分堅(jiān)決不能違規(guī)分包轉(zhuǎn)包。對(duì)于允許分包的部分在選擇分包商時(shí)，要多重篩查，找到素質(zhì)較高、資質(zhì)條件滿(mǎn)足要求、管理嚴(yán)格的分包單位，并在簽訂分包合同時(shí)嚴(yán)格把關(guān)，完善分包責(zé)任追究條款，以降低工程分包風(fēng)險(xiǎn)。在后續(xù)施工過(guò)程中，總承包商還應(yīng)加強(qiáng)對(duì)分包單位工作質(zhì)量的控制，以便減少由于分包商工作失誤對(duì)整個(gè)工程項(xiàng)目造成的人力物力財(cái)力的損失。

4、項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，施工人員一方面應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行前期制定的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，另一方面，隨著項(xiàng)目的不斷推進(jìn)和內(nèi)外部條件的變化，前期識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)可能在其發(fā)生的可能性與危害程度上也會(huì)發(fā)生變化。因此，實(shí)施人員應(yīng)對(duì)前期識(shí)別和評(píng)估的合同風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)跟蹤，掌握風(fēng)險(xiǎn)的變化趨勢(shì)，同時(shí)還要注意在實(shí)施過(guò)程中可能產(chǎn)生的新風(fēng)險(xiǎn)，并根據(jù)實(shí)際情況及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，實(shí)現(xiàn)對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)的有效管控。此外，總承包商還應(yīng)及時(shí)就合同風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行總結(jié)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件應(yīng)急處理方式及執(zhí)行效果進(jìn)行評(píng)價(jià)，以便為將來(lái)更好地處理各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)提供借鑒。

（四）項(xiàng)目全過(guò)程階段

在信息化全面發(fā)展的當(dāng)下，除了運(yùn)用上述傳統(tǒng)方式進(jìn)行工程總承包項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制以外，還可以通過(guò)信息技術(shù)構(gòu)建項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理體系來(lái)對(duì)項(xiàng)目全過(guò)程進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。EPC項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)可以分為兩個(gè)部分，一是將公司的風(fēng)險(xiǎn)管理數(shù)據(jù)導(dǎo)入到數(shù)據(jù)庫(kù)中進(jìn)行留存，這樣就方便在需要時(shí)隨時(shí)查閱;二是可以開(kāi)發(fā)工程總承包項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理模板對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行全流程管理。兩部分相結(jié)合可以使生產(chǎn)部門(mén)第一時(shí)間掌握企業(yè)在公司級(jí)和項(xiàng)目級(jí)兩個(gè)層面的風(fēng)險(xiǎn)信息，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)信息和風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)的分享，在線(xiàn)評(píng)估并制定風(fēng)險(xiǎn)的管理策略，量化風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)，提升總承包商的風(fēng)險(xiǎn)管理水平，進(jìn)而對(duì)工程總承包項(xiàng)目的合同風(fēng)險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)有效管控，保障總承包企業(yè)的合法權(quán)益。

三、結(jié)語(yǔ)

目前，EPC已經(jīng)成為工程領(lǐng)域中普遍采用的項(xiàng)目建設(shè)管理模式，在該模式下，對(duì)項(xiàng)目全流程的合同風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的識(shí)別與控制，能夠使各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性與危害程度大幅降低，以此保障總承包方的經(jīng)濟(jì)效益，推動(dòng)工程項(xiàng)目的順利實(shí)施，同時(shí)也能獲得一定的社會(huì)效益，并為推動(dòng)工程總承包企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)健康發(fā)展提供有效保障。

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