正確區(qū)分及應(yīng)用國際貿(mào)易術(shù)語中的交貨術(shù)語

張伯威 中海石油（中國）有限公司深圳分公司

一、對國際貿(mào)易術(shù)語的正確認(rèn)識

自20世紀(jì)30年代起，國際商會即負(fù)責(zé)制定及修訂國際貿(mào)易術(shù)語解釋通則，且為了適應(yīng)不斷變化的國際貿(mào)易交易環(huán)境，該貿(mào)易術(shù)語幾經(jīng)修訂。上一版貿(mào)易術(shù)語為2010版國際貿(mào)易術(shù)語解釋通則，其已經(jīng)有十年的應(yīng)用實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。這十年中，國際貿(mào)易的主體、運(yùn)輸方式等發(fā)生了較大變化，如同法律需要及時(shí)修訂與解讀，國際商會通過不斷修訂，可以讓貿(mào)易術(shù)語煥發(fā)新的生機(jī)與活力，以使其更加貼合貿(mào)易實(shí)操。

本文擬以2020年版國際貿(mào)易術(shù)語為研究對象，嘗試梳理不同版本下貿(mào)易術(shù)語的發(fā)展和衍變情況，以期為我國國際貿(mào)易從業(yè)者正確區(qū)分及應(yīng)用貿(mào)易術(shù)語提供參考，降低糾紛發(fā)生概率，節(jié)約交易成本。

二、2020版貿(mào)易術(shù)語的基本內(nèi)容及變化之處

（一）2020版貿(mào)易術(shù)語的基本內(nèi)容

2020版貿(mào)易術(shù)語共計(jì)11種，具體如表1所示。

表1

（二）2020版貿(mào)易術(shù)語的變化之處

2020版貿(mào)易術(shù)語的主要變化概述如下：

其一，原FCA貿(mào)易術(shù)語在使用時(shí)，會導(dǎo)致交貨時(shí)點(diǎn)與出具已裝船提單存在不融洽之處：一方面，該貿(mào)易術(shù)語下買方需自行安排承運(yùn)人在指定地點(diǎn)接貨，此時(shí)賣方的交貨義務(wù)已經(jīng)完成；另一方面，如果買賣合同種選擇的貿(mào)易術(shù)語是內(nèi)陸城市，買方指定的路運(yùn)承運(yùn)人接貨后，再要求賣方向后續(xù)賣方指定的海運(yùn)承運(yùn)人索要載明貨物已裝船的運(yùn)輸單的可操作行較低。

為了解決上述實(shí)務(wù)中的問題，新版FCA術(shù)語的附加選項(xiàng)中明確指出，即買賣雙方可以約定，買方需自擔(dān)費(fèi)用和風(fēng)險(xiǎn)，指示自己選定的承運(yùn)人向賣方出具載明貨物已裝船的運(yùn)輸單，然后賣方有義務(wù)通過銀行向買方提交該已裝船提單。

因此，在使用此貿(mào)易術(shù)語時(shí)，即便交貨地選擇的是內(nèi)陸城市而非港口，也可以同時(shí)實(shí)現(xiàn)三個目的，即：賣方從承運(yùn)人處取得控制貨物的提單，避免貨款落空；對買方而言，獲得了證明貨物已經(jīng)裝船的證明，進(jìn)而間接獲得對承運(yùn)人以及貨物的控制憑證；對開證銀行來說，也擁有了對所支付貨款的質(zhì)押保證。

其二，選擇CIF、CIP術(shù)語時(shí)，所投報(bào)的保險(xiǎn)險(xiǎn)別存在差異。但基于本文旨在探討不同貿(mào)易術(shù)語使用過程中與交貨所相關(guān)的內(nèi)容，因此，此部分內(nèi)容將不再展開贅述。

其 三，明 確 可 在EXW、FCA、DAP、DPU、DDP下使用自有運(yùn)輸工具。無論是買方還是賣方，隨著企業(yè)多元化的發(fā)展，自身便可具備運(yùn)輸貨物的能力。為了完成交貨的目的，對于使用EXW、FCA貿(mào)易術(shù)語的賣方，既可以與第三方簽訂運(yùn)輸服務(wù)合同，也可以由賣方自己安排運(yùn)輸。同理，對于使用DAP、DPU、DDP貿(mào)易術(shù)語的買方，完全也可以自行選擇將貨物運(yùn)輸交由第三方承運(yùn)人，亦或者安排自有運(yùn)輸工具完成運(yùn)輸任務(wù)。這種變化可以簡化國際貨物交易流程，減少負(fù)有運(yùn)輸貨物的一方與承運(yùn)人可能發(fā)生糾紛的情況，降低了交易成本。

其四，將DAT修訂為DPU。首先我們應(yīng)當(dāng)先對2010版本中的DAT以及DAP進(jìn)行區(qū)分，這樣有助于我們了解為什么2020版貿(mào)易術(shù)語中仍舊保留DAP，但卻將DAT修訂為DPU。DAP與DAT僅存在唯一區(qū)別，即：前者賣方將貨物運(yùn)輸至目的地即可，無需承擔(dān)卸貨義務(wù)及費(fèi)用；后者賣方則需要將貨物從到達(dá)目的地的運(yùn)輸工具上卸下后方才完成交貨義務(wù)，卸貨費(fèi)用也由賣方承擔(dān)。其次，將DAT（delivered at terminal）修改為DPU（delivered at Place Unloaded），從英文表述上可以看到，貨物的目的地不僅僅限于“運(yùn)輸終端”，Place可以解釋為任何地方均可成為目的地，但賣方需交貨地點(diǎn)可以進(jìn)行卸貨并承擔(dān)相關(guān)費(fèi)用。這一貿(mào)易術(shù)語的變化，使得賣方可以選擇班輪或中歐班列作為運(yùn)輸工具，并完成交貨義務(wù)。

其五，明確了買賣合同與附屬合同間的關(guān)系。國際貨物買賣行為不僅涉及到買賣合同，還涉及到一系列諸如運(yùn)輸合同、保險(xiǎn)合同等，其中，與買賣合同相關(guān)的合同被國際商會稱之為“買賣合同的附屬合同”。本次國際商會表明：貿(mào)易術(shù)語并不構(gòu)成該附屬合同的一部分。換言之，由于貿(mào)易術(shù)語的使用情景是在買賣雙方的買賣合同中所使用的，而運(yùn)輸合同中的承運(yùn)人、保險(xiǎn)合同中的保險(xiǎn)人甚至銀行，都不是買賣合同的當(dāng)事方，貿(mào)易術(shù)語無法對非買賣合同當(dāng)事方產(chǎn)生約束能力。例如，如果買賣合同中選定CIP，僅表明賣方有義務(wù)投保ICC最高險(xiǎn)別，但保險(xiǎn)人最后出具的保單只要與保險(xiǎn)合同的內(nèi)容相一致即可，而無需必須符合貿(mào)易術(shù)語的約定。又因?yàn)橄胍ＷC交易順利完成，需要在訂立合同時(shí)考慮買賣合同與附屬合同間的銜接，如果無法處理好交貨時(shí)點(diǎn)、交貨方式、保險(xiǎn)生效時(shí)間等間的關(guān)系，很可能造成貨物損毀且無法獲得保險(xiǎn)賠償。本次國際商會的明確認(rèn)定，有助于為減少潛在糾紛提供指導(dǎo)作用。

其六，在運(yùn)輸義務(wù)和費(fèi)用承擔(dān)中強(qiáng)調(diào)安全因素。上一版本的貿(mào)易術(shù)語中，已經(jīng)在安檢通關(guān)以及安全信息環(huán)節(jié)中蘊(yùn)含了對于安全的重視。本版中，在運(yùn)輸以及清關(guān)條款中同樣包含安全義務(wù)，而實(shí)現(xiàn)安全義務(wù)所需的費(fèi)用劃分則專門體現(xiàn)在費(fèi)用條款中。

三、關(guān)于2020版貿(mào)易術(shù)語的具體應(yīng)用策略

2020版貿(mào)易術(shù)語與前一版存在諸多不同之處，買賣合同中選擇不同的貿(mào)易術(shù)語意味著商品的報(bào)價(jià)將有所不同。因此，無論是賣方還是買方，選用適當(dāng)?shù)馁Q(mào)易術(shù)語對于實(shí)現(xiàn)交易目的意義毋庸置疑。基于不同的應(yīng)用場景及交貨/收獲需求，建議采用如下應(yīng)用策略。

（一）采用單一或多種運(yùn)輸方式的貿(mào)易術(shù)語

從第二部分的表格中可知，2020版中共有7種貿(mào)易術(shù)語可以采用單一運(yùn)輸方式或多式聯(lián)運(yùn)。下面將根據(jù)賣方的義務(wù)由輕到重，對具體應(yīng)用過程中需重要的內(nèi)容進(jìn)行剖析。

1.EXW術(shù)語的使用要點(diǎn)

如果賣方不愿意承擔(dān)出口清關(guān)手續(xù)和費(fèi)用時(shí)，僅希望將其責(zé)任限制于某一地點(diǎn)前，可以選擇此術(shù)語。但是，賣方還需要考慮自身是否有足夠的能力收回貨款，如果無法確保收款權(quán)，則應(yīng)當(dāng)盡量選擇由自身安排運(yùn)輸，將貨物的控制權(quán)掌握在己方。從買方角度看，選擇此術(shù)語時(shí)，買方可以從承運(yùn)方獲得運(yùn)輸單據(jù)以及對貨物的控制權(quán)，但所支付的費(fèi)用較高，還需要負(fù)責(zé)出口和進(jìn)口兩次清關(guān)手續(xù)。

2.FCA術(shù)語的使用要點(diǎn)

盡管采用此術(shù)語時(shí)，賣方需自行辦理出口清關(guān)手續(xù)、承擔(dān)費(fèi)用外，只需在出口國的指定地點(diǎn)將貨物置于買方選定的承運(yùn)人的控制之下，便完成了交貨義務(wù)。且無論買方選擇的承運(yùn)方式是航空、鐵路、集裝箱還是多式聯(lián)運(yùn)，此術(shù)語均可滿足需求。

如選用2020版FCA，且買方選擇的運(yùn)輸方式為海運(yùn)，則買賣雙方還需特別注意已裝船提單。此時(shí)，無論交貨地選擇何處，都應(yīng)當(dāng)在買賣合同雙方權(quán)利義務(wù)條款中明確約定：買方應(yīng)指示其安排的承運(yùn)人在貨物裝船后向賣方簽發(fā)已裝船提單；賣方想要獲得貨款，需經(jīng)過開證銀行向買方提交已裝船提單。上述情況下，已裝船提單作為物權(quán)憑證，在賣方、開證行以及買方間流轉(zhuǎn)，無論是對于擬控制貨權(quán)的買方、銀行還是對于擬獲得貨款的賣方，都是十分重要的憑證。但是，在選擇運(yùn)輸方式時(shí)，賣方應(yīng)保障自己具有足夠的收款能力，因?yàn)檫\(yùn)輸合同由買方簽署，賣方在未收到款項(xiàng)前，貨物的實(shí)際控制權(quán)已轉(zhuǎn)移到了買方，因此，如果無法確認(rèn)交易相對方的付款誠信度，建議謹(jǐn)慎使用該貿(mào)易術(shù)語。

3.CPT、CIP術(shù)語的使用要點(diǎn)

如果賣方愿意為了控制貨物而承擔(dān)運(yùn)輸義務(wù)和費(fèi)用時(shí)，可以考慮使用該術(shù)語。但是，采用該貿(mào)易術(shù)語最大的風(fēng)險(xiǎn)在于如何與保險(xiǎn)相銜接。例如，由于CPT下賣方無為貨物購買保險(xiǎn)的義務(wù)，因此，如果買方未及時(shí)購買保險(xiǎn)或購買的保險(xiǎn)不適宜，保險(xiǎn)人將無法為貨物提供保險(xiǎn)保障；另一方面，一旦在途貨物發(fā)生毀損，且買方拒絕付款，賣方將面臨錢貨兩失的巨大風(fēng)險(xiǎn)。因此，作為賣方，建議爭取使用CIP術(shù)語，亦或者選擇CPT的都是自費(fèi)購買運(yùn)輸險(xiǎn)，避免因小失大。對于CIP術(shù)語，新版術(shù)語在投保的險(xiǎn)別上有了更高要求，即，如果雙方無特殊約定，默認(rèn)賣方應(yīng)當(dāng)投報(bào)ICC最高險(xiǎn)別的險(xiǎn)種。

4.DAP、DPU、DDP術(shù)語的使用要點(diǎn)

D組術(shù)語下，賣方所承擔(dān)的義務(wù)更大，費(fèi)用更高，與之相對應(yīng)，商品的報(bào)價(jià)也將更高。我國是國際貿(mào)易中的進(jìn)口大國，且絕大多數(shù)的買賣雙方選擇海運(yùn)，如果國外賣方愿意將指定交貨地點(diǎn)選在中國境內(nèi)某一港口，且愿意承擔(dān)商品的保費(fèi)和運(yùn)費(fèi)，可以選擇DAP。另外，DAP與DPU最大的區(qū)別在于賣方是否需承擔(dān)卸貨義務(wù)，為了避免港口卸貨過程中的滯留費(fèi)用，賣方大多偏好使用DAP而非DPU。

從賣方角度看，如果交貨地點(diǎn)位于港口（無論內(nèi)陸港還是海港），選擇DAP術(shù)語時(shí)可以搭配航次租船合同。因?yàn)楦鶕?jù)航運(yùn)慣例，航次租船的船方并不負(fù)有卸貨義務(wù)，更不會承擔(dān)卸貨的費(fèi)用。因此，賣方需及時(shí)將船次信息通知至買方，由買方安排卸貨并承擔(dān)可能發(fā)生的滯期費(fèi)。另外，如果買方接下來準(zhǔn)備轉(zhuǎn)運(yùn)，則DAP術(shù)語同樣適用此種情形。

同樣從賣方角度分析，如果交貨地點(diǎn)同樣位于港口（無論內(nèi)陸港還是海港），選擇DPU術(shù)語時(shí)可以搭配班輪運(yùn)輸。根據(jù)航運(yùn)慣例，班輪運(yùn)輸下船方在卸貨港具有卸貨的義務(wù)，且費(fèi)用由船方承擔(dān)。因此，從減少貿(mào)易手續(xù)的角度看，DPU術(shù)語下選擇班輪運(yùn)輸或中歐班列較為適宜。

DDP術(shù)語下，賣方所承擔(dān)的義務(wù)種類和費(fèi)用最重。但是，如果買賣雙方間同時(shí)滿足以下幾點(diǎn)要素，賣方可以選擇該術(shù)語：首先，買賣雙方所在國家間簽訂了自由貿(mào)易協(xié)定，從賣方角度看，其無需承擔(dān)進(jìn)口國的清關(guān)手續(xù)和費(fèi)用；其次，雙方地理位置較近，無需經(jīng)過長時(shí)間的運(yùn)輸或轉(zhuǎn)運(yùn)；最后，從運(yùn)輸工具角度看，雙方間具有直達(dá)的運(yùn)輸方式。此時(shí)，選擇該貿(mào)易術(shù)語可以方便交易雙方，賣方即可以適當(dāng)提高商品價(jià)格，買方也可以省時(shí)省力。

（二）適用于內(nèi)河運(yùn)輸或海運(yùn)的貿(mào)易術(shù)語

1.FOB、CFR、CIF術(shù)語的適用要點(diǎn)

這三個術(shù)語屬于國際貿(mào)易中出現(xiàn)頻率最高的術(shù)語，在判斷風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移時(shí)，盡管已摒棄“越過船舷”這一風(fēng)險(xiǎn)劃分方式，但即使是在2020版中，對于“裝上船舶”這一替代風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移時(shí)點(diǎn)，依舊存在諸多不確定性。由此，任何一方在訂立合同時(shí)，應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步落實(shí)和細(xì)化貨物風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移相關(guān)內(nèi)容，根據(jù)運(yùn)輸船舶的不同、貨物的特性等內(nèi)容，綜合考量具體劃分點(diǎn)。例如，如果采用集裝箱運(yùn)輸，可根據(jù)貨物的交接方式將堆場、貨運(yùn)站甚至倉庫最為風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移點(diǎn)。

2.FOB術(shù)語的適用要點(diǎn)

該術(shù)語的適用頻率高，相應(yīng)引發(fā)的爭議也較多。從我國商品交易實(shí)踐中看，當(dāng)國外買家具有較強(qiáng)的議價(jià)能力時(shí)，通常會選擇此貿(mào)易術(shù)語。此貿(mào)易術(shù)語下，賣方的報(bào)價(jià)并不含運(yùn)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)，買方可以對商品本身的真實(shí)價(jià)格有所預(yù)估。且即使雙方交易產(chǎn)生爭端，由于買方負(fù)責(zé)安排承運(yùn)人運(yùn)輸貨物，已實(shí)際擁有了對貨物的控制權(quán)，縱使貨物在運(yùn)輸途中滅失，也可以通過保單向保險(xiǎn)人進(jìn)行追索。從買方看，則其承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)較大，為避免錢貨兩失，賣方為獲得貨款，尤其需注意向承運(yùn)人索要以賣方為托運(yùn)人的已裝船提單。