農村信用社產權改革問題及建議

孫忠業

(黑龍江財經學院 黑龍江哈爾濱 150500)

在經濟下行和新冠疫情的雙重影響下，農村金融機構，特別是農村信用社面臨著十分嚴峻的發展危機，這種情況下，需要更有效地做好農村信用社的產權改革，進而確保農村金融市場通過農村信用社的產權改革能夠更加安全穩定的運行，在內控方面更加嚴謹有序，經營發展更加高效高質。同時，進一步利用新技術新模式，有效實現風險管控，為三農問題的切實解決提供必要支持。

1 農村信用社產權改革過程中存在的主要問題

現階段，從根本上有效做好農村信用社的產權改革工作非常重要，在實際的發展過程中，需要充分明確當前的關鍵時期和關鍵特點，進一步通知推動農村信用社和農信系統實現更加有效的改革，不斷優化和完善產權制度，體現出應有的價值和作用，為鄉村振興戰略的有效落實做出應有的貢獻。但是需要關注的是，在具體的產權改革過程中也存在一定的問題，例如管理體制相對僵化，缺乏足夠的創新能力和技術效力等。

1.1 歷史遺留問題

農村信用社在產權改革過程中一直都貫徹落實國家的相關政策方針，但在農村社會經濟迅猛發展的背景下，農村信用社在實際發展過程中通過相應的產權改革和組織形式的變動，往往把自身的合作制轉變為股份制，所以呈現出的經營目標也出現了商業性轉變，但在實際的改革過程中還存在一些歷史遺留問題，特別是經濟發達地區進行的產權改革之后，農村商業銀行有良好的發展前景和趨勢，但是一些落后地區在具體發展過程中卻面臨很多方面的阻力，在改革觀念、改革機制方面也都存在各種問題。改制成農村商業銀行后卻沒有得到持續穩定的發展，因為各類問題的限制使其綜合作用和效能無法充分體現。

1.2 所有者缺位和其他主體越位并存問題

在農村信用社成立開始階段，所呈現出的基礎就是合作制經濟基本原則，在實際發展過程中，農戶往往利用股金認繳的形式成為農村信用社成員，同時進一步明確了入股農戶也具備農村信用社的所有者地位。但在具體的經營發展過程中，農戶的資本所有者身份卻被嚴重降低，甚至被排除在外。在地方政府和農村信用社的利益集團管控之下，對于農村信用社的各類活動和產權改革進行相應的控制，使得管理權和所有權相脫離，導致所有者缺位和其他主權越位等問題十分嚴重。除此之外，農村信用社產權改革之后，保留了縣一級法人的地位，其管理主體和監管主體比較多，導致農村信用社產權主體不夠明確，產權制度不夠科學合理，從理論和實踐層面分析，應用標準化的合作金融制度控制農村信用社的產權，往往無法取得良好的成效。由此可以看出，農村信用社產權變革過程中所遵循的邏輯往往是契約性的邏輯，并沒有著重對相關方面的權益進行充分考慮和完善，導致相關所有者和主體存在一定程度的缺位，主體越位現象比較嚴重，這對于產權改革的順利推進造成阻礙。

1.3 內部組織管理結構不夠完善

從整體情況來看，在農村信用社產權改革過程中，針對內控機制及運行體系往往存在不同程度的問題，有較大的缺陷，內部管理混亂，在權力之間并沒有充分體現出應有的平衡性和規范性。

不能充分體現產權結構和改革成效，在制定和落實某些重大決策的過程中，往往不能進行公平公正的表決和科學合理的執行。某些地區的農村信用社的社員代表大會，并沒有呈現出應有的規范性和可行性，相關機制和管控模式形同虛設，在大會審核決策方面流于形式，相關人員往往是由上級主管部門和領導按照慣例來確定的，并沒有充分體現出內控機制的公平和有效性，不能體現大多數人的意愿。

另外，某些農村信用社的領導并沒有得到科學合理的任用和人才配置，理事長和主任等職位往往是由同一個人擔任，存在權力過于集中等問題，這對于農村信用社的經營管理工作和管理機制的順利運行都造成了不利影響，阻礙了產權優化和改革，同時也限制內部結構的良性發展和有序推進。

1.4 職能定位不精準

新形勢下，農村信用社進權改革要充分做好自身定位和完善工作，在業務方面要充分展現出自身的為三農服務的角色定位，同時也要體現出政策性的金融機構作用，使農村信用社的運營資源得到更充分的利用，進而為解決三農問題和新農村的良性發展提供保障。但是，某些農村信用社的職能定位比較混亂，在政府補貼欠缺甚至微乎其微的背景之下，農村信用社并沒有充分遵循市場生存法則，在商業性金融業務的開展過程中存在一定程度對政府的依賴心理，并沒有充分體現出農村信用社的經營管理成效，在定位不夠精準的情況下，使自身在市場經濟環境中面臨比較被動的局面，不能在實踐過程中落實自身戰略規劃，導致農村信用社在產權改革方面不能取得良好成效，甚至生存發展也面臨嚴峻挑戰。

1.5 監管主體不清晰

當前，農村信用社的監管方面所涉及的監管主體比較雜亂，涉及省聯社、地方銀保監局和央行基層機構等，在具體的操作過程中存在監管主體分工不明、定位不細致等問題，甚至在具體的監管過程中存在監管機構利益博弈等相關問題，這對于農村信用社的科技發展和產權結構改革會造成嚴重影響。同時，對農村信用社的健康發展也會造成很大限制，存在比較明顯的管理混亂問題。

在監管體系方面，因為主體不夠明確，各方的利益往往存在沖突，不能充分體現出應有的合力作用，導致農村信用社的產權改革進程受到嚴重影響，無法體現出應有的監管效果。

2 農村信用社產權改革建議

2.1 充分明確農村信用社的現有產權關系，有效處理歷史遺留問題

新形勢下，要切實解決當前的農村信用社產權關系及歷史遺留問題。

首先，要充分明確產權關系，使歷史包袱、歷史遺留問題能夠得到充分處理，著重做好全面深入調研和分析工作，確保農村信用社具備相應的自主經營權，有效規避或者減少省聯社對農村信用社的行政干預和阻礙。

其次，要充分分析和解決各類歷史遺留問題，確保農村信用社在產權改革過程中有更加良好的發展途徑，更有效地應對外部環境的風險和不確定因素，不斷的優化和完善農村信用社的資本結構，通過內源性或外源性的有效利用從上到下補充相關資本，從而顯著增強抗風險能力。

最后，針對某些經營比較困難而且難以撤銷的農村信用社，可通過自有資金抵扣歷年的財務損耗，有效通過轉換機制、政策扶持等相關措施，使遺留問題得到解決，同時確保產權主體的合法權益得到保護。

2.2 不斷完善和優化產權關系，梳理好法人治理結構

對農村信用社來說，要切實完善產權關系并優化體現出法人治理結構的優勢和適宜性，發揮農信社的互相制衡的股權結構和綜合成效，有效融入國有資本和戰略性資源，不斷優化和完善股權結構，充分體現出社員代表大會和監事會理事會的效能和價值。同時，在實踐的過程中要充分結合農村信用社的實際發展情況，形成切實可行的約束和激勵機制，從根本上提升農村信用社的經營管理效能和經營績效，達到農村信用社產權改革效果。

2.3 貫徹落實因地制宜的基本原則，有效管理農村信用社的組織形式

在發達地區或者大中城市郊區，有條件的農村信用社可以實行股份制改造，構建與之對應的農村合作銀行等，通過此類銀行類機構的有效改革和完善，優化農村信用社組織形式。

另外，某些大中城市的農商行改制工作已經有效完成，在保證制動業務不偏離的情況下可有序推行商業性的信貸業務，這對于農村信用社的可持續發展有基礎保障作用。

某些欠發達地區往往不具備商業化條件，對此可以有效推行兩級法人體制，為當地農村社會經濟發展提供必要支持。同時，在具體的操作過程中，也可以通過降級或合并等手段，進一步加快高風險農村信用社的重組兼并進程。

2.4 完善農村信用社的組織框架和管理體系進行

對農村金融市場來說，省聯社和農信社都有著十分重要的作用，在具體的操作過程中，要優化和完善省聯社的業務職能，確保行政管理工作可以向地方監管機構轉移，充分體現出省聯社的公共服務職能，同時嚴格按照相應的法律法規和政策要求，有效防范和避免多方面的利益博弈，進一步激發農信社的自主創新活力。在實際操作過程中，要體現出農村經濟主體的適度參與，有效弱化和優化地方政府對于農村信用社的干預。以科學合理的利率稅收政策為基礎，形成地方政府和農信社的聯動機制，從而不斷優化和改進農信社整體的行業管理模式。

2.5 融入數字化技術，有效推動農村信用社數字化轉型升級

在當前金融科技進一步發展和普及的背景下，農村信用社產權改革也要融入數字化技術和信息化手段，實現數字化轉型升級，充分發揮農村信用社自身的服務職能和作用。同時，也要匹配與之對應的高質量人才，使充分利用數字化技術推動農村信用社與時俱進工作得以落實，取得更好的改革成效。

3 結語

綜上所述，在當前農村信用社產權改革過程中，仍然存在不同程度的問題或漏洞。因此，要結合實際情況進一步提出相應的解決對策和實施方案并加緊落實，確保農村信用社在農村社會經濟發展和金融市場發展過程中呈現出良好的作用和效能，為新農村的良好發展和鄉村振興戰略目標的有效落實做出應有貢獻。