煙草專賣市場(chǎng)信用監(jiān)管研究與應(yīng)用

王煒 王瑋

摘要：《中華人民共和國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十四個(gè)五年規(guī)劃和2035年遠(yuǎn)景目標(biāo)綱要》（以下簡(jiǎn)稱：“十四五”規(guī)劃）指出，提高健全以“雙隨機(jī)、一公開(kāi)”監(jiān)管和“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)管”為基本手段、以重點(diǎn)監(jiān)管為補(bǔ)充、以信用監(jiān)管為基礎(chǔ)的新型監(jiān)管機(jī)制。本為擬對(duì)新形勢(shì)下開(kāi)展煙草專賣市場(chǎng)信用監(jiān)管工作的意義進(jìn)行闡述，并對(duì)如何從信用承諾、信用綜合評(píng)價(jià)、信用檔案、分類分級(jí)監(jiān)管、失信行為懲戒、信用修復(fù)等方面開(kāi)展煙草專賣市場(chǎng)信用監(jiān)管工作提出建議。

關(guān)鍵詞：煙草專賣;信用監(jiān)管;分類分級(jí)監(jiān)管

中圖分類號(hào)：F23文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：Adoi：10.19311/j.cnki.1672-3198.2022.04.039

0引言

國(guó)家煙草專賣制度是我國(guó)改革開(kāi)放的創(chuàng)新性成果，是保持行業(yè)穩(wěn)定、實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展的根本性保障。忠實(shí)踐行煙草專賣制度，煙草專賣市場(chǎng)監(jiān)管是必不可少的基礎(chǔ)工作。信用監(jiān)管是提升社會(huì)治理能力和水平、規(guī)范市場(chǎng)秩序、優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境的重要手段，也是推進(jìn)煙草專賣市場(chǎng)監(jiān)管創(chuàng)新，實(shí)現(xiàn)專賣監(jiān)管轉(zhuǎn)型升級(jí)的核心載體。因此，在新形勢(shì)下，開(kāi)展煙草專賣市場(chǎng)信用監(jiān)管工作，對(duì)于忠實(shí)踐行煙草專賣制度，不斷推進(jìn)煙草專賣治理體系和治理能力現(xiàn)代化具有非常重要的意義和作用。

1煙草專賣市場(chǎng)信用監(jiān)管的重要意義

信用監(jiān)管作為社會(huì)信用體系建設(shè)的重要組成部分，其本質(zhì)是要根據(jù)市場(chǎng)主體信用狀況的不同，有針對(duì)性地實(shí)施差異化監(jiān)管措施，對(duì)守信者“無(wú)事不擾”，對(duì)失信者“利劍高懸”，從而提高監(jiān)管效率，提升社會(huì)治理能力和水平。開(kāi)展煙草專賣市場(chǎng)信用監(jiān)管工作的重要意義，可以從以下兩個(gè)方面來(lái)理解。

1.1國(guó)家推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展的根本途徑

社會(huì)信用體系是社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制和社會(huì)治理體制的重要組成部分，在經(jīng)濟(jì)發(fā)展、社會(huì)建設(shè)方面發(fā)揮著重要作用。自2014年起，社會(huì)信用體系建設(shè)被納入政府“十三五”規(guī)劃，上升為國(guó)家發(fā)展戰(zhàn)略。2019年，國(guó)務(wù)院出臺(tái)《關(guān)于加快推進(jìn)社會(huì)信用體系建設(shè)構(gòu)建以信用為基礎(chǔ)的新型監(jiān)管機(jī)制的指導(dǎo)意見(jiàn)》，進(jìn)一步發(fā)揮信用在創(chuàng)新監(jiān)管機(jī)制、提高監(jiān)管能力和水平方面的基礎(chǔ)性作用，更好激發(fā)市場(chǎng)主體活力?；谛庞迷u(píng)價(jià)的新型監(jiān)管機(jī)制，以信用為基礎(chǔ)，以監(jiān)管為保障，有利于規(guī)范市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序，改善市場(chǎng)信用環(huán)境，降低交易成本，防范經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)，化解“信用信息不對(duì)稱”等問(wèn)題，有效減少政府對(duì)經(jīng)濟(jì)的行政干預(yù)，完善市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制，推進(jìn)簡(jiǎn)政放權(quán)、放管結(jié)合、優(yōu)化服務(wù)，是創(chuàng)新社會(huì)治理方式、提升國(guó)家整體競(jìng)爭(zhēng)力、推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展的根本途徑。

1.2行業(yè)市場(chǎng)監(jiān)管方式改革創(chuàng)新的必然要求

加強(qiáng)市場(chǎng)監(jiān)管是提升市場(chǎng)控制力的基本要求，是轉(zhuǎn)變行業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式的根本保障。國(guó)家煙草專賣局提出，要持續(xù)深化“放管服”改革，通過(guò)“互聯(lián)網(wǎng)+”方式更深程度參與社會(huì)治理、融入政府監(jiān)管，建立完善以“雙隨機(jī)、一公開(kāi)”監(jiān)管為基本手段、以信用監(jiān)管為基礎(chǔ)、以重點(diǎn)監(jiān)管為補(bǔ)充的新型監(jiān)管機(jī)制，注重依法監(jiān)管、規(guī)范監(jiān)管、精準(zhǔn)監(jiān)管。山東省煙草專賣局強(qiáng)調(diào)，要著力抓好監(jiān)管方式升級(jí)，推動(dòng)市場(chǎng)監(jiān)管精準(zhǔn)化、流程化，深化“互聯(lián)網(wǎng)+專賣管理”，進(jìn)一步提升精準(zhǔn)監(jiān)管工作水平，推動(dòng)專賣管理高質(zhì)量發(fā)展。行業(yè)上級(jí)積極推進(jìn)市場(chǎng)監(jiān)管方式改革創(chuàng)新，將構(gòu)建以信用為基礎(chǔ)的新型監(jiān)管機(jī)制擺在突出位置，這是當(dāng)前和今后一段時(shí)期煙草市場(chǎng)監(jiān)管工作轉(zhuǎn)變監(jiān)管理念、創(chuàng)新監(jiān)管方式、提升監(jiān)管水平的必然要求。著眼于當(dāng)前煙草專賣市場(chǎng)監(jiān)管實(shí)際，在持續(xù)保持打擊涉煙違法犯罪行為高壓態(tài)勢(shì)的前提下，建立完善以信用為基礎(chǔ)的新型監(jiān)管機(jī)制，有利于實(shí)施針對(duì)性監(jiān)管、強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控、降低執(zhí)法成本，通過(guò)激勵(lì)守信、懲戒失信，進(jìn)一步提升煙草專賣市場(chǎng)監(jiān)管對(duì)象誠(chéng)信守法意識(shí)，既是提升專賣監(jiān)管效能、規(guī)范市場(chǎng)秩序的實(shí)際要求，也是推進(jìn)社會(huì)信用體系建設(shè)、優(yōu)化經(jīng)濟(jì)社會(huì)環(huán)境、創(chuàng)新社會(huì)管理、提高市場(chǎng)治理水平的迫切需要。

2實(shí)施煙草專賣市場(chǎng)信用監(jiān)管的主要內(nèi)容

2.1建立社會(huì)信用承諾制度

根據(jù)社會(huì)信用體系建設(shè)協(xié)同共治原則，鼓勵(lì)行政許可申請(qǐng)人主動(dòng)報(bào)告社會(huì)信用情況，對(duì)提交材料的真實(shí)性作出信用承諾。煙草專賣行政主管部門(mén)在行政許可審批時(shí)，根據(jù)申請(qǐng)人社會(huì)信用記錄情況，按照相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)，分類確定煙草專賣零售許可證存續(xù)期限。申請(qǐng)人對(duì)提交材料作出的信用承諾，納入主體信用檔案，作為事中、事后監(jiān)管的重要依據(jù)，并依托“信用中國(guó)”網(wǎng)站向社會(huì)公開(kāi)，依托政府社會(huì)信用平臺(tái)進(jìn)行信用信息共享。

2.2建立市場(chǎng)監(jiān)管信用綜合評(píng)價(jià)制度

綜合煙草專賣市場(chǎng)監(jiān)管對(duì)象行為風(fēng)險(xiǎn)和行為結(jié)果兩方面因素，進(jìn)行市場(chǎng)監(jiān)管信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和市場(chǎng)監(jiān)管信用等級(jí)評(píng)價(jià)。以信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和事前、事中監(jiān)管;以信用等級(jí)評(píng)價(jià)，強(qiáng)化信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)準(zhǔn)確性，為失信懲戒提供依據(jù)。

2.2.1市場(chǎng)監(jiān)管信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)

利用行業(yè)信息資源，根據(jù)信用等級(jí)、經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)、違規(guī)行為等信息數(shù)據(jù)，建立覆蓋全經(jīng)營(yíng)周期、全業(yè)務(wù)流程、全標(biāo)準(zhǔn)化的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)卷煙零售戶信用風(fēng)險(xiǎn)行為進(jìn)行預(yù)測(cè)分析。通過(guò)計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)得分，篩選風(fēng)險(xiǎn)零售戶，實(shí)施相對(duì)應(yīng)的監(jiān)管措施。

2.2.2市場(chǎng)監(jiān)管信用等級(jí)評(píng)價(jià)

依據(jù)《中華人民共和國(guó)煙草專賣法》及其實(shí)施條例、《煙草專賣零售許可證管理辦法》等法律法規(guī)，按照違法行為性質(zhì)及情節(jié)、煙草專賣零售許可證違規(guī)使用情形等，將市場(chǎng)監(jiān)管信用等級(jí)劃分為誠(chéng)信守法、輕微失信、一般失信、嚴(yán)重失信四類。根據(jù)所查處的違法違規(guī)行為，對(duì)信用等級(jí)進(jìn)行評(píng)價(jià)、調(diào)整，并應(yīng)用于市場(chǎng)監(jiān)管、信用風(fēng)險(xiǎn)迭代分析等工作;及時(shí)向社會(huì)公開(kāi)零售戶失信事件，并向政府社會(huì)信用平臺(tái)推送相關(guān)數(shù)據(jù)，落實(shí)相應(yīng)的懲戒措施。

2.3建立市場(chǎng)監(jiān)管信用檔案制度

按照“一網(wǎng)三庫(kù)一平臺(tái)”社會(huì)信用系統(tǒng)建設(shè)總體思路，以統(tǒng)一社會(huì)信用代碼及居民身份證為標(biāo)識(shí)，建立覆蓋企業(yè)法人和自然人的煙草專賣信用檔案，及時(shí)、準(zhǔn)確、全面地記錄市場(chǎng)主體信用情況，做到全生命周期可查可追溯。在煙草專賣零售許可證存續(xù)期外，合理確定信用檔案保存期限，防止發(fā)生易址辦證、逃避監(jiān)管等情況，做好信用檔案的接續(xù)及應(yīng)用。依托“信用中國(guó)”網(wǎng)站等渠道，依法公開(kāi)主體信用記錄;依托行業(yè)內(nèi)系統(tǒng)，依法依規(guī)公開(kāi)卷煙零售戶信用等級(jí)評(píng)價(jià)結(jié)果，引導(dǎo)零售戶重視自身信用情況，提高自律意識(shí)。建立完善信用評(píng)價(jià)申訴機(jī)制，按照“誰(shuí)查處、誰(shuí)評(píng)價(jià)、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則，由認(rèn)定單位進(jìn)行核查落實(shí)，保護(hù)市場(chǎng)主體的合法權(quán)益。

2.4開(kāi)展卷煙零售市場(chǎng)分類、分級(jí)監(jiān)管

通過(guò)在行業(yè)專賣管理信息系統(tǒng)開(kāi)發(fā)信用監(jiān)管功能模塊，以市場(chǎng)監(jiān)管信用綜合評(píng)價(jià)為紐帶，將“雙隨機(jī)、一公開(kāi)”監(jiān)管、重點(diǎn)監(jiān)管緊密結(jié)合。根據(jù)卷煙零售戶信用等級(jí)和信用風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)零售戶進(jìn)行分類、分級(jí)。進(jìn)一步完善“雙隨機(jī)、一公開(kāi)”監(jiān)管隨機(jī)抽取規(guī)則，在全年“雙隨機(jī)、一公開(kāi)”檢查任務(wù)總量范圍內(nèi)，根據(jù)零售戶信用分類、分級(jí)，分比例抽取檢查對(duì)象，實(shí)現(xiàn)對(duì)誠(chéng)信守法“無(wú)事不擾”，對(duì)失信風(fēng)險(xiǎn)“利劍高懸”。同時(shí)，將市場(chǎng)監(jiān)管信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)作為開(kāi)展重點(diǎn)監(jiān)管的重要依據(jù)，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)分值較高的零售戶，將其作為重點(diǎn)監(jiān)管對(duì)象，在“雙隨機(jī)、一公開(kāi)”監(jiān)管的基礎(chǔ)上，應(yīng)用“APCD”工作法，加強(qiáng)對(duì)零售戶相關(guān)信息數(shù)據(jù)的收集、分析，針對(duì)存在的信用風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)、數(shù)據(jù)異常項(xiàng)等，有針對(duì)性地加強(qiáng)監(jiān)管，提升執(zhí)法效能。

2.5建立失信行為懲戒制度

建立跨單位、跨部門(mén)、跨行業(yè)的失信懲戒制度，依法依規(guī)共享市場(chǎng)主體信用數(shù)據(jù)，實(shí)施與其失信程度相對(duì)應(yīng)的懲戒措施，形成行政性、市場(chǎng)性、行業(yè)性等懲戒措施多管齊下的工作格局，從根本上解決失信行為反復(fù)出現(xiàn)問(wèn)題。開(kāi)展失信行為后續(xù)監(jiān)管工作，通過(guò)加強(qiáng)卷煙零售許可證管理和市場(chǎng)監(jiān)管、警示約談等措施，督促整改失信行為。與有關(guān)部門(mén)建立聯(lián)合懲戒工作機(jī)制，依法依規(guī)建立聯(lián)合懲戒措施清單，對(duì)嚴(yán)重失信行為實(shí)施聯(lián)合懲戒措施，形成社會(huì)力量廣泛參與的失信聯(lián)合懲戒格局，加快推進(jìn)失信行為整改，營(yíng)造優(yōu)良的誠(chéng)實(shí)守信氛圍和市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)環(huán)境。

2.6建立市場(chǎng)監(jiān)管信用修復(fù)制度

根據(jù)失信行為性質(zhì)確定修復(fù)可能性及修復(fù)期限，失信主體在規(guī)定期限內(nèi)糾正失信行為、消除不良影響的，可通過(guò)作出信用承諾、完成信用整改、通過(guò)信用核查、接受專題培訓(xùn)等方式開(kāi)展信用修復(fù)，進(jìn)一步激發(fā)失信主體守信意愿。煙草專賣行政主管部門(mén)根據(jù)失信主體信用修復(fù)情況，啟動(dòng)信用修復(fù)程序，對(duì)符合信用修復(fù)條件的，及時(shí)予以認(rèn)定，并停止公示其失信記錄，終止實(shí)施行業(yè)內(nèi)懲戒及部門(mén)聯(lián)合懲戒措施，充分發(fā)揮激勵(lì)守信、懲戒失信作用，不斷提升信用水平。

3結(jié)語(yǔ)

民無(wú)信不立，國(guó)無(wú)信不威。開(kāi)展煙草專賣市場(chǎng)信用監(jiān)管工作意義重大，影響深遠(yuǎn)。在新時(shí)代，在堅(jiān)持依法監(jiān)管、規(guī)范監(jiān)管的前提下，以信用監(jiān)管為手段，以煙草專賣應(yīng)用為基礎(chǔ)，以跨行業(yè)應(yīng)用和聯(lián)合守信激勵(lì)、聯(lián)合失信懲戒為突破口，建立健全煙草專賣市場(chǎng)信用監(jiān)管體系，進(jìn)一步發(fā)揮信用在升級(jí)監(jiān)管方式、創(chuàng)新監(jiān)管機(jī)制、提高監(jiān)管能力和水平方面的積極作用，必將推進(jìn)煙草專賣市場(chǎng)監(jiān)管領(lǐng)域管理方式改革創(chuàng)新，全面提升煙草專賣市場(chǎng)監(jiān)管對(duì)象誠(chéng)信守法、規(guī)范自律水平，有力促進(jìn)煙草專賣管理工作實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展。

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作者簡(jiǎn)介：王煒（1978-），碩士，中級(jí)經(jīng)濟(jì)師，研究方向：憲法學(xué)與行政法學(xué);王瑋（1983-），碩士，中級(jí)QC診斷師，研究方向：企業(yè)管理。