發電機制造項目的風險管理研究

楊紅波

（杭州杭發發電設備有限公司，浙江 杭州 311201）

發電機制造項目存在很多不確定風險，假如企業的風險管理體系不夠成熟，一旦風險被觸發，將會給企業造成重大損失，所以，發電機制造項目需要依照風險管理流程進行科學管理。文中運用層次分析法對發電機制造項目的風險進行初步識別，同時提出相應的風險應對策略，為發電機制造項目的風險管理研究提供相應參考。

1 發電機制造項目的風險管理

1.1 發電機制造項目的主要特點

發電機制造項目風險管理過程主要包含風險規劃、風險識別、風險分析和風險應對幾個環節，以此最大限度減少項目風險所導致的目標偏移，實現發電機制造項目的目標，這幾個環節通過不斷地變化貫穿在整個項目周期。因為發電機制造項目的產品制造周期較長、資金量巨大，一旦開工必將投入大量的資金進行原材料購買，如果項目產生任何問題都會影響到項目的巨額資金質押，造成項目執行風險巨大。因為發電機制造項目往往牽涉到諸多社會因素，所以在進行項目數據參考的同時要充分借助于相關專家的經驗性數據，利用各個社會層面充分調動優質資源參與到項目執行中，推動項目執行的同時，充分展現出專家的專業水平和優質資源對項目執行產生的重要推動性。

1.2 發電機制造項目的風險規劃

風險規劃屬于全局性計劃和安排，主要為了確定后續工作方向，發電機制造項目后續風險管理過程將會圍繞風險規劃開展，整理風險管理計劃，以此準備好充分的項目資源、計劃好執行時間。考慮到風險規劃的重要性，主要可以通過舉辦風險規劃會議的形式制作風險管理計劃，參會人員主要包括發電機制造項目經理、風險規劃團隊及成員、其他與項目有關的人員等等。

在發電機制造項目合同簽訂后，要通過對技術、工藝、制造、采購和質保等部門進行干系人確認后制作好干系人分析和溝通方式表，得到認可后要求全力配合，并且篩選出經驗豐富的內部聯系人，以此獲得部門支持與優先執行權。通過給項目負責人進行E-mail溝通的方式確認工作流程并且將工作細化成工作包，完成此環節后召開風險規劃會議，因為發電機制造項目的工作流程基本是大同小異的，所以此次會議結果可以作為模板在后續環節中持續使用。在風險規劃會議中，要進行科學地引導，通過總結歸納將風險分為合同類別、技術類別、財務類別和管理類別等，通過比較風險對項目成本、項目進度、范圍質量等目標的影響，確定風險影響相對標準（低0.10；中等0.01-0.05；高0.05-0.10；較高0.10-1），為風險分析提供參考，在會議結束后要及時生成會議紀要并抄送干系人，便于開展后續工作[1]。

1.3 發電機制造項目的風險識別

發電機制造項目的風險識別主要在風險產生前，通過大量資料和意見對可能影響最終結果的要素進行逐個識別，對篩選整理出的清單進行風險分類。應用德爾菲分析法可以對問題和答案進行多輪次整合、統計和分析，并且逐漸接近真實內容，有效避免因為面對面產生的不必要分歧和障礙，針對發電機制造項目，可以通過以下操作步驟進行風險識別：

1.確定參加識別的專家人選，篩選并確定專家位數，進而參照類似項目設計第一輪調查問卷。

2.第一輪調查問卷通過E-mail 方式進行專家詢問，要求專家給出意見，統計匯總風險及風險出現概率，進行第一輪調查問卷風險概率匯總。

3.通過第一輪調查問卷結果設計第二輪調查問卷，通過同樣方式進行專家詢問，將反饋結果進行風險概率匯總。

4.在整理反饋情況后，將風險概率進行分類，得到風險分解結構之后，了解發電機制造項目在操作過程中可能會產生的風險，主要分為合同風險、技術類風險、財務類風險和管理風險，針對風險分解結構分析可能干擾項目的風險因素，逐個判斷產生概率和影響。

1.4 發電機制造項目的風險分析

發電機制造項目的風險分析主要在項目風險規劃和風險識別的基礎之上進行，通過對發電機制造項目風險因子的估算和量化全面系統性分析全部不確定風險因素，以此了解風險發生的類別、幾率和對發電機制造項目的影響程度。層次分析法（Analytic Hierarchy Process）主要將發電機制造項目作為一個系統進行拆解，通過對目標層、準則層和方案進行分層，解決定性問題，將風險相對量化，以此對發電機制造項目的不確定性和風險要素進行全面分析，了解風險類別、概率和影響程度，為企業決策層提供判斷依據，將復雜問題簡化。

層次分析法可以建立不同類型的層次結構，分別是完全相關性結構、完全獨立型結構和混合型結構。在發電機制造項目中，一般涉及到的合同金額巨大，一旦開始發電機制造就難以終止，所以，必須對項目風險進行準確判斷，可以選擇方根算法和合積算法進行層次分析法計算，兩種算法僅僅在計算特征向量W的方法上稍有不同，具體的步驟大同小異。在計算步驟中，首先要建立起層次結構模型，然后列出構造判斷矩陣，通過層次單排序及其一致性檢驗、層次總排序及其一致性檢驗得出項目風險排序表，得到已經被識別出的風險權重序列，按照風險權重標準可以將發電機制造項目風險劃為四類：

1.高風險，0.1<權重<1，此類風險屬于重點關注提前防范類。

2.較高風險，0.05<權重<0.1，此類風險屬于需要安排冗余資源緩解后續發展帶來影響的類型。

3.中風險，0.01<權重<0.005，針對此類風險要適當增加預算，以此保證項目工期和項目質量。

4.低風險，0<權重<0.01，此類風險產生的問題并不會造成巨大損失，可以多加關注[2]。

2 發電機制造項目的風險應對策略

2.1 規避風險

一旦發電機制造項目產生風險的可能性較高，而且風險已經超出企業能夠承受的能力水平，而企業又無法減輕和避免損失的時候，只能采取規避風險的策略，及時改變項目或者放棄項目，通過計劃的更迭消除風險或者改變風險產生的條件。這種通過計劃的更迭消除風險或者改變風險產生條件的策略，會帶給企業較大損失，所以企業越早使用規避風險策略，給企業帶來損失將會越小，企業在確定采取規避風險策略前，必須對風險產生概率和有可能造成的損失進行準確預估，預估結果要得到發電機制造項目的認可，避免項目后期損失加重。在此項策略上，需要格外注意的是，規避風險并不需要直接放棄發電機制造項目的設計方案或者直接放棄發電機制造項目，所以，一旦選擇這個策略將會給發電機制造項目帶來巨大影響，必須謹慎評估、謹慎選擇。

2.2 減弱風險

風險減弱主要是在投入資源取得成效后采取的控制措施，以此降低風險或者保存實力，將風險約束在可控范圍內。首先是控制導致風險的因素以減少風險的產生，其次是通過應急機制的設置降低風險的損害水平。發電機制造項目中存在的風險一般沒有辦法轉移給其他項目，或者轉移給其他項目之后的代價已經超出風險自身造成的影響。對此類項目中的風險可以采取積極處理的原則，通過應對策略降低風險發生概率或減輕風險造成的影響，控制策略可以在風險產生前、風險產生時和風險發生后執行。如果在發電機制造項目中利用降低風險的策略沒有成功阻擋住風險，要立即啟動風險應急處理預備方案，通過主動采取風險處理預備方案，在最大限度上減少企業損失。在減弱風險策略上，尤其要注意的是，要將每一個具體風險減弱到發電機制造項目可以接受的范圍之內。

2.3 轉移風險

轉移風險也可以稱為分擔風險，是企業借助其他機構或采取項目分包等方式將風險控制在企業能力可控范圍內的策略。轉移風險是一種提前控制風險的必要手段，這種手段并不能充分降低發電機制造項目發生風險的概率或減弱風險給發電機制造項目造成的重大損失，僅僅能夠在風險產生的同時將部分損失轉嫁給第三方機構或分包對象等，這種方法主要用來應對影響十分巨大以及發生概率相對較小的風險。一般來講，針對發電機制造項目可以通過保險轉移和非保險轉移的方式進行，主要的轉移形式有通過第三方合同購買商業保險和購物服務來進行履約、擔保或協議。轉移風險并不能科學防范發電機制造項目的風險控制，實行該策略主要是選擇專業咨詢機構參與到發電機制造項目的內控建設中，促使第三方機構成為管理分攤對象。

2.4 接受風險

接受風險需要制定出科學合理的應急方案或應急計劃，一旦觸發風險，便于立即操作。因為發電機制造項目的風險不可能全部被消除殆盡，所以，在恰當環節必須采取接受風險的策略，這種策略的使用表示發電機制造項目在使用過幾種類型的應對策略后，已經不能找到更加科學合理的風險應對方法，而且風險仍然無法消除，或者企業決策層認為，此時發電機制造項目風險的產生概率和風險的對應損失處于企業可接受可控范圍，并且決定不會為風險的存在變更項目計劃，繼而選擇接受風險。

3 發電機制造項目的風險監控策略

3.1 風險監控的基本要點

要實現對生產風險的有效控制，在生產過程中應當加強對各個階段風險的動態監控，才能及時發現風險是否導致計劃出現偏差。同時，為了保證監測結果的準確性，在項目管理的過程中應當將風險監控貫穿于整個項目實施的全過程。在具體的執行過程中，需要對已經確定的各項風險制定應對計劃，全面跟蹤已經識別出的各類風險動態，有效監控其它殘余風險的變化情況，不斷增強新風險的識別以及加強風險評估過程管理。確保整個風險監控機制的完善，能夠在項目發展的過程中構建動態化管理機制，不斷促進監控項目的目標準確性，持續糾正偏差，高效完成風險管理。

3.2 風險監控的實施方式

風險的識別需要構建相應的執行機制，其核心在于考核項目實施過程中各個關鍵節點與預期計劃之間出現的偏差程度，加強考察在不同的生產階段中各類風險是否能夠在實施之前確定具體的應對策略，并且在策略實施后已經得到了風險的消除或者有效控制，進而確保風險控制取得成效。例如，在實施的過程中沒有對預期風險進行有效的控制，并導致實際的生產過程與計劃目標之間產生了一定的偏差，此時就要集中確認偏差存在的大小，全面評估在后續活動實施過程中，如何通過之前的方式和策略實現風險的控制，進而不斷糾正偏差。另外，還應當根據實施的進度和變化識別是否產生新風險，如果已經產生了其他風險，應當采取有效措施加以控制。

3.3 風險監控的考核要點

要實現風險監控，應當確定各個環節的關鍵點，據此制定預期生產計劃，為風險控制提供基礎。例如在某項目的核心要求在于按照預期交貨，時間緊，任務重，因此，在做好進度計劃的制定之后，需要確定每一個階段的關鍵節點。在風險監控中，以這些節點為主要對象，對項目加強風險監測，確保能夠按照預期計劃完成，包括預算完成的考核與設計完成的考核。首先從預算考核的要點來講，由于項目的交貨時間較為緊迫，在項目實施過程中各個部門都需要加緊安排人手通過加班、加點，持續推進。財務部門在制定項目預算時，應當充分考慮到加班成本。為了進一步減輕管理中產生資金的風險，可以通過預付款的方式有效減輕資金壓力。再從設計角度的考核來講，在設計方面也面臨諸多風險，需要加派人手確保圖紙的設計保質、保量、按期完成。同時，為了進一步減少在生產過程中的工藝偏差，有效提高生產精度，設計部門可以根據實際生產需求開發新模具，通過實驗提高生產效率，確保后期的生產進度與預期計劃不產生偏離。

4 結論

本文選取了發電機制造項目作為風險管理研究對象，因為發電機制造項目自身的特點主要是初期投入成本巨大、制作設計相對復雜、制作生產周期較長，一旦風險被觸發將會給企業造成巨大損失，所以，發電機制造項目的風險管理必須得到足夠的重視。評估和規避可能出現的風險，運用層次分析法將項目風險進行量化后，可以達到準確分類風險的應用成果，實現在缺乏準確數據下降低項目風險的目的，同時提高項目人員風險管理能力，為日后企業推行項目的全面管理夯實基礎。