綠色金融：生態(tài)文明建設的新動能

束蘭根

2022年是黨的二十大召開之年，也是“十四五”承上啟下的重要一年。我國進入新發(fā)展階段，對經(jīng)濟發(fā)展與生態(tài)文明建設的相互協(xié)同提出了更新更高的要求。綠色金融作為推動生態(tài)文明建設的重要抓手，在生態(tài)文明建設過程中發(fā)揮著重要支撐功能和資源調(diào)配作用。江蘇作為經(jīng)濟大省、金融大省、產(chǎn)業(yè)強省，應充分利用自身比較優(yōu)勢創(chuàng)新綠色金融體系，夯實綠色根基，注入綠色能量，促進經(jīng)濟社會全面綠色轉(zhuǎn)型。

以綠色金融推進綠色發(fā)展

黨的十九大報告將發(fā)展綠色金融作為推進綠色發(fā)展的重要路徑。綠色金融作為我國金融改革創(chuàng)新的重要舉措，已然成為助力生態(tài)文明建設的有力抓手。

綠色金融有力助推“雙碳”目標進程。“雙碳”目標帶來的政策指引和體制創(chuàng)新引領綠色金融體系不斷成熟和優(yōu)化。在降碳減排領域，綠色金融通過一系列投融資工具，包括綠色信貸、綠色債券、綠色基金等，引導和撬動金融資源向節(jié)能降耗項目、綠色轉(zhuǎn)型項目、碳捕集與碳封存等低碳技術創(chuàng)新項目傾斜;通過氣候風險壓力測試、環(huán)境和氣候風險分析、綠色和棕色資產(chǎn)風險權重調(diào)整等工具，增強金融體系管理氣候變化相關風險的能力;推動建設全國碳排放權交易市場，發(fā)展碳期貨等衍生產(chǎn)品，通過市場交易為環(huán)境正負效益進行合理定價;通過低碳產(chǎn)品如綠色消費信貸、綠色理財產(chǎn)品等，向社會和個人釋放直接與財務結(jié)果密切關聯(lián)的價值信號，助力低碳意識普及和社會生態(tài)文明氛圍培育。

綠色金融有力保障生物多樣性保護。綠色金融對生物多樣性保護至關重要。一方面，填補巨大的投資缺口，生物多樣性保護除政府層面的稅收、財政、補貼等工具外，更大程度上依賴于綠色金融工具，包括市場層面的債務工具、權益工具、社會影響力投資、生物多樣性抵消額度等，引導資金流向生物多樣性保護項目，或用于生物多樣性風險治理和防控;另一方面，區(qū)域間現(xiàn)有的綠色金融合作框架也能夠用于推進生物多樣性保護跨地區(qū)合作。

綠色金融有力支撐可持續(xù)發(fā)展。可持續(xù)發(fā)展是生態(tài)文明建設體系中的關鍵理念。綠色轉(zhuǎn)型是可持續(xù)發(fā)展的必由之路，而綠色金融是推動實現(xiàn)綠色轉(zhuǎn)型的重要手段，是可持續(xù)發(fā)展的重要一環(huán)。其主要發(fā)力點在于撬動整合資金資源，增強綠色轉(zhuǎn)型供給;完善可持續(xù)發(fā)展相關的財政激勵與約束政策體系;構(gòu)建綠色資源資本化平臺;推動綠色發(fā)展資源跨區(qū)域流動和可持續(xù)利用;積極投資構(gòu)建綠色與轉(zhuǎn)型領域示范園區(qū)、示范基地等。

江蘇綠色金融的有益實踐

黨的十八大以來，江蘇在生態(tài)文明建設上取得可喜成績，環(huán)境質(zhì)量改善快，污染治理力度大，環(huán)境監(jiān)管執(zhí)法嚴，改革措施頻度密，社會共治氛圍濃。這些成效的背后，綠色金融扮演著不可或缺的重要角色。

在構(gòu)建頂層制度設計上不斷探索新途徑。我省從強化政策引導、推動先行先試、加強金融資源投入等方面鼓勵綠色金融發(fā)展，不斷探索綠色金融促進生態(tài)文明建設的有效途徑。2018年省生態(tài)環(huán)境廳等9部門聯(lián)合印發(fā)《關于深入推進綠色金融服務生態(tài)環(huán)境高質(zhì)量發(fā)展的實施意見》，明確提出在生態(tài)環(huán)境治理中加強與金融聯(lián)動協(xié)同，通過信貸、證券、保險、基金等金融產(chǎn)品加強生態(tài)環(huán)境治理，“環(huán)保貸”“排污權質(zhì)押貸”等產(chǎn)品應運而生。2019年省生態(tài)環(huán)境廳、省財政廳等七部門聯(lián)合印發(fā)《江蘇省綠色債券貼息政策實施細則》等四個文件，以財政手段支持綠色金融創(chuàng)新發(fā)展。2020年省政府印發(fā)《關于推進綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展的意見》，明確了綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展目標與要求。2021年省政府轉(zhuǎn)發(fā)人民銀行南京分行等13個部門聯(lián)合印發(fā)的《關于大力發(fā)展綠色金融的指導意見》，提出綠色金融發(fā)展30條措施。“雙碳”目標提出后，全省金融機構(gòu)聚焦碳金融創(chuàng)新，陸續(xù)推出碳減排貸幣支持工具、碳表現(xiàn)掛鉤貸款、碳排放質(zhì)押貸款、可再生能源補貼確權貸款等創(chuàng)新金融服務產(chǎn)品等。

在創(chuàng)新綠色金融服務體系上不斷作出新貢獻。根據(jù)國家相關政策要求，結(jié)合江蘇實際，我省綠色金融重點支持領域是推進工業(yè)企業(yè)綠色升級、加快農(nóng)業(yè)領域綠色發(fā)展、推動能源體系綠色轉(zhuǎn)型和促進綠色低碳技術進步。截至2021年末，全省銀行業(yè)綠色融資余額為1.65萬億元，其中綠色信貸余額為1.57萬億元，綠色融資余額較上年末增加3757億元，同比增加29.53%。全省發(fā)行綠色金融債券近百億元，發(fā)行綠色債務融資工具87.5億元，綠色保險、綠色證券、綠色PPP發(fā)展位居全國前列。三年來，省級財政綜合運用財政獎補、風險補償?shù)仁侄危塾嫲才啪G色金融獎補資金共計1.45億元，推動企業(yè)從技術和結(jié)構(gòu)上向綠色低碳方向轉(zhuǎn)型。

在強化綠色金融引領功能上不斷發(fā)揮新作用。長三角生態(tài)綠色一體化發(fā)展示范區(qū)為我省綠色金融的創(chuàng)新發(fā)展提供了一個示范平臺。根據(jù)相關意見，將全省綠色金融工作納入省金融工作議事協(xié)調(diào)機制，探索地方高質(zhì)量發(fā)展績效考核指標中納入綠色金融因子。全省國家生態(tài)文明建設示范區(qū)增至27個，省級特色田園鄉(xiāng)村增至446個，林木覆蓋率達24%。31個自然保護區(qū)庇護了省內(nèi)近六成物種，2021年省內(nèi)物種數(shù)從此前的4588種更新至6046種。省內(nèi)金融機構(gòu)在投融資過程中強化生物多樣性風控，加大生物多樣性投資創(chuàng)新并促進生態(tài)產(chǎn)品價值實現(xiàn)。省內(nèi)法人金融機構(gòu)創(chuàng)新推出“蘇碳融”等一系列綠色金融產(chǎn)品與工具，全國首個企業(yè)碳風險管理工具與標準成功發(fā)布。

打造綠色金融綜合服務體系

充分發(fā)揮綠色金融優(yōu)化資源配置、引導市場定價和強化風險防控三大功能，形成綠色發(fā)展動力，著力打造服務廣泛、功能完備、運作高效的生態(tài)文明建設金融綜合服務體系。

完善綠色金融政策。綠色金融發(fā)展需要財稅政策、貨幣政策、信貸政策和產(chǎn)業(yè)政策間的相互協(xié)調(diào)與配合，進而全方位強化綠色投融資的激勵與約束機制。建立和完善綠色低碳循環(huán)轉(zhuǎn)型財政專項貼息政策，激勵促進金融機構(gòu)、企業(yè)主體綠色轉(zhuǎn)型同向發(fā)力。研究企業(yè)綠色信貸獎補、綠色債券貼息等綠色融資政策，激發(fā)企業(yè)綠色發(fā)展投融資主動性積極性。頒布綠色發(fā)展指引，編制綠色發(fā)展產(chǎn)業(yè)指導目錄，建立綠色發(fā)展重點項目庫，引導企業(yè)綠色發(fā)展、項目實施、政策兌現(xiàn)。此外，還應保障綠色金融政策的持續(xù)性。

創(chuàng)新綠色金融產(chǎn)品。進一步激勵金融機構(gòu)提升生態(tài)補償項目的融資能力，并通過擔保和保險等方式為生態(tài)類項目進行增信，充分發(fā)揮公共資金引導作用，降低整體投資風險。除了傳統(tǒng)金融產(chǎn)品之外，根據(jù)綠色低碳循環(huán)產(chǎn)業(yè)鏈圖譜、企業(yè)圖譜和重點行業(yè)碳達峰路線圖，鼓勵創(chuàng)新研發(fā)新型金融產(chǎn)品和金融服務。同時，鼓勵金融機構(gòu)融合建立以綠色發(fā)展要求和“雙碳”目標為核心指標的企業(yè)綠色融資評價體系，形成金融精確“灌溉”。

加強綠色金融管控。完善對綠色金融活動以及對生態(tài)文明建設成效影響有效性評估，是引導綠色投資、幫助政策制定者和監(jiān)管者進行政策效果評估的重要基礎，必須重點推動地方綠色產(chǎn)業(yè)標準數(shù)據(jù)庫建設，健全上市企業(yè)ESG（環(huán)境、社會責任和公司治理）信息披露制度，開展企業(yè)碳風險評估與分析等。積極引導金融機構(gòu)通過金融科技的推廣應用，對實體企業(yè)及項目進行綠色畫像、碳畫像和自動化評估，提升個性化服務能力和風險防范能力，開展碳核算、碳足跡認證業(yè)務，提供基于行為數(shù)據(jù)的金融解決方案。

（作者系江蘇省金融業(yè)聯(lián)合會綠色金融專業(yè)委員會主任）

責任編輯：霍宏光