個人養老金制度“劃重點”樂享銀齡溫度

2022年4月21日，國務院辦公廳正式發布《關于推動個人養老金發展的意見》，提出要推動發展適合中國國情、政府政策支持、個人自愿參加、市場化運營的個人養老金，與基本養老保險、企業（職業）年金相銜接，實現養老保險補充功能。至此，我國的“三支柱”養老保障體系進一步趨于完善。那么究竟“三支柱”分別是什么？這對我們以后的生活產生什么影響？下面筆者為各位逐一詳細解讀。

“三支柱”養老保障體系

我國的養老保障體系是分為三大支柱。第一支柱是國家基本養老保險，這是政府法律強制實施的公共養老金計劃，保障廣泛且普遍，簡單理解就是國家+企業+個人聯合，給普通老百姓養老。上班族有職工基本養老保險，其他居民可以在戶籍地參加城鄉居民養老保險；第二支柱是企業（職業）年金，由雇主發起，企業與個人共同繳費的職業養老金計劃，是基本社保之外的有力補充，簡單來說就是企業+個人聯合給老百姓養老。但目前我國發起企業（職業）年金的企業非常有限；第三支柱是個人儲蓄性養老保險和商業養老保險，即老百姓自己給自己養老。

今天我們要講的個人養老金，正是屬于養老保險體系第三支柱的范疇。簡單來說，參與個人養老金就是在專門的平臺上建立個人養老金賬戶后，人們自己往里面存錢，然后等到達到領取條件的時候就可以提取出來。

參與個人養老金制度有什么好處？

想搞明白個人養老金制度有什么好處，我們先看看為何國家要發展個人養老金制度。

據人社部披露數據顯示，截至2021年底全國基本養老參保人數達10.3億人，同比增加了3007萬人，人們的參保覆蓋率在不斷提升。因此在促進國民共同富裕的大背景下，建設并完善養老金補充的第三支柱個人養老金制度，就變得非常關鍵且重要。

既然個人養老金制度那么重要，為了能夠長久地推動這項制度，國家就必須賦予參加個人養老金制度的人們享受一些好處。目前來看，最大的好處應該就是參加個人養老金制度能夠享受稅收優惠政策了。此外，筆者整理出以下三條參加個人養老金制度的關鍵點，供各位參考：

1.惟一賬戶，專款專用。既然個人養老金制度是自己給自己養老，那么必定每位參加人都要開立一個專屬賬戶來繳費或領取。所以，個人養老金將實行個人賬戶制度，每位參加人只能到一家銀行建立個人養老金賬戶（首批試點行預計將是工、農、中、建四大銀行）。并且，參加人必須達到領取基本養老金年齡、完全喪失勞動能力、出國（境）定居，或者具有其他符合國家規定的情形，可以選擇按月、分次或者一次性領取個人養老金。

2.限定范圍和金額。參加個人養老金制度的人員，須在中國境內參加城鎮職工基本養老保險或者城鄉居民基本養老保險，也就是上述提到的10.3億人，并且參加人每年繳納個人養老金上限為12000元，換言之有錢也不能夠多繳納。

3.投資更為成熟。按規定，賬戶資金可以購買符合規定的銀行理財、儲蓄存款、商業養老保險、公募基金等運作安全、成熟穩定、標的規范、側重長期保值的金融產品。按2021年底的數據測算，若每人繳納個人養老金上限12000元，全國有10.3億人繳納，那么每年個人養老金將至少有12.36萬億元拿去投資，這將有力推動國內資本市場發展。值得注意的是，目前各大機構發行的銀行理財和儲蓄存款平均期限極少超過5年，這也是為什么銀保監會最近在四大行推出10年期養老理財和10年期、20年期養老儲蓄存款試點的主要原因。

制定養老規劃的新動態

就目前人們對養老規劃的認知而言，筆者認為大部分人還是主要依賴于國家基本養老保險，真正付諸于行動去購買商業養老保險做養老金補充的人還是少數。一方面，有效的商業養老保險是需要犧牲當下的現金價值去換取長期穩定的現金流，而且退保會有所損失；另一方面，人們對“保險”二字還是戴有色眼鏡去看待。所以，商業養老保險接受程度不會很高。

在這一大背景下，為進一步豐富第三支柱養老金金融產品的供給，銀保監會2021年9月在選擇“四地四機構”（ 四城：武漢、成都、青島、深圳；四機構：工銀理財、建信理財、招銀理財、光大理財。）正式啟動養老理財產品試點，并在今年3月將試點擴展為“十城十機構”（ 十城：北京、沈陽、長春、上海、武漢、廣州、重慶、成都、青島、深圳；十機構：工銀理財、建信理財、交銀理財、中銀理財、農銀理財、中郵理財、光大理財、招銀理財、興銀理財和信銀理財）；同時，將計劃由工、農、中、建四家大型銀行在部分城市開展養老儲蓄業務試點，養老儲蓄產品包括整存整取、零存整取和整存零取三類，產品期限分為5年、10年、15年和20年四檔。

結合目前推出的第三支柱個人養老金制度，用通俗的語言來說，未來的養老規劃，將用專用的個人養老賬戶，購買特定的養老儲蓄、養老理財和養老保險（商業）。并且按照發展規律來說，說不準還會推出特有的養老基金。對于大家而言，未來的養老規劃既然涉及賬戶資金投資，而且投資品種也有養老儲蓄、養老理財和養老保險（商業），那必定會需要到專業的產品配置建議。鑒于按規定個人養老金資金賬戶僅能選擇符合規定的商業銀行開立，而且只能開立惟一的一個賬戶。筆者建議各位選擇銀行開立個人養老資金賬戶時，一定挑選大型商業銀行，而且最早獲得養老理財和養老儲蓄存款試點開展業務的銀行，譬如工商銀行。

2022年中國將進入退休的高峰期，在此背景下，除了等待國家財政兜底，推動二胎和三孩政策，來維持社保養老制度之外，我們個人還應該提前設計自身的養老規劃，通過個人養老金賬戶投資，解決自身的養老問題。說到底，養老規劃是一個“細水長流”的工程，在做好養老規劃的同時，也能夠對自己投資理財情況進行全面梳理和診斷，建議各位都盡早規劃，無需等待。