創新型領軍企業科研實驗室AMS成熟度評估探討

袁明珠

【摘 要】隨著創新型領軍企業創新資源集聚，層出不窮的創新型領軍企業開始創建內部科研實驗室，用于自主研發的科研儀器設備等資產管理成熟度評估變得尤為重要。文章從科研實驗室管理和資產管理的國家標準規范出發，分別從組織環境、領導力、策劃、支持、運維、績效評估與改進等方面闡述了科研實驗室資產管理成熟度評估內容，從成熟度評估原則、評估模型、評估指標及權重設定等方面定義了成熟度評估方法，并給出成熟度評估等級、評估結果等建議，為提升創新型領軍企業科研實驗室資產管理水平提供了參考。

【關鍵詞】科研實驗室;資產管理;成熟度;領軍企業;創新

【中圖分類號】F273.1 【文獻標識碼】A 【文章編號】1674-0688（2022）02-0016-03

0 前言

創新型領軍企業是科技創新的生力軍，科研實驗室是創新型領軍企業科學研究和創新創業的主戰場，科研實驗室資產是領軍企業開展研發工作的“心臟”，而創新型領軍企業科研實驗室的資產管理體系（Asset Management System，AMS）成熟度水平在高質量發展的新階段發揮著關鍵作用。近年來，層出不窮的創新型領軍企業開始創建內部科研實驗室，用于自主研發的科研儀器設備數量飛速增長、資產原值擴大、資產管理難度增大等問題突顯。長期以來，國內外對科研實驗室的資產管理水平的評估一直未受到重視，因此建立一套科學化、系統化、標準化的科研實驗室資產管理成熟度評估體系成為現階段研究的重要課程。

雖然國家市場監督管理總局和國家標準化管理委員會發布了《科研實驗室良好規范（GB/T 27425—2020）》[1]，但是《科研實驗室良好規范》僅對研究設施和環境、研究設備、材料和方法進行了比較簡單的規定，未對科研實驗室資產進行分類管理，未對資產管理水平進行分析、評估。為了更好地開展科研實驗室資產管理工作，可以配套原國家質量監督檢驗檢疫總局和國家標準化管理委員發布的《資產管理管理體系要求（GB/T 33173—2016）》《資產管理綜述、原則和術語（GB/T 33172—2016）》《資產管理管理體系GB/T 33173應用指南（GB/T 33174—2016）》[2-4]指導開展領軍企業科研實驗室資產管理工作，形成一套完善的資產管理成熟度評估體系，為創新型領軍企業科研實驗室提出科學的資產管理要求。

1 科研實驗室AMS成熟度評估內容

1.1 資產管理組織環境

評估內容包括以下幾個方面：①科研實驗室資產管理領導組織模式，例如管理目標的制定、組織決策機制、內外部環境、風險與機遇等。②科研實驗室戰略資產管理計劃建立，例如方針的確立、與企業戰略的匹配性、資產管理范圍和改進目標、關鍵資產活動或狀況、資產管理范圍和邊界等[5]。

1.2 資產管理領導力

評估內容包括以下幾個方面：①科研實驗室資產管理組織架構，例如組織架構優化、研究人員架構設置、責任分配、職責接口、與SAMP的適配性等。②科研實驗室資產管理計劃決策，例如設備系統維護計劃節點控制、所需活動資源提供、定期評審、進度管理、問題解決等。③科研實驗室財務管理政策決策，例如SAMP支持、明確財務支出范圍處置權利、分類和折舊方法、財務信息要求，以及資本預算支出、資本支出控制等。

1.3 資產管理策劃

評估內容包括以下幾個方面：①科研實驗室資產風險管理，例如資產風險管理準則制定、風險識別與評估、重大資產風險控制措施制定、追蹤實施效果、資產風險作為SAMP的輸入等。②科研實驗室設備維護計劃管理，例如實驗重要程度、設備關鍵性、設備停機維護、計劃、物料和備件、外包商承擔任務等。

1.4 資產管理支持

評估內容包括以下幾個方面：①科研實驗室資源管理，例如資源需求分析、內外部資源綜合考慮。②科研實驗室資產管理人員能力鑒別，例如制定崗位說明書或工作標準、員工能力要求認定、崗位能力確認、資產管理人員的技能標準和培訓計劃、設備培訓。③意識與溝通，例如溝通計劃、溝通實施進度、內部經驗分享、知識管理。④信息要求，例如關鍵績效指標、資產管理信息系統的功能、數據質量和精度。⑤文檔信息，例如資產登記簿、技術文檔庫、知識分享渠道、電子化文檔。

1.5 資產管理運維

評估內容包括以下幾個方面：①設備維護計劃管理，例如計劃制訂實施一致性、計劃評審、反饋、變更等。②資產關鍵性分析，例如資產等級評估、數據來源、動態更新、關鍵性記錄及定期分析。③設備運維管理，例如設備編碼、維修/更換標準、設備風險與處置、設備維護費用控制、設備操作、SOP應用、設備檢查、操作人員知識技能、維護能力。④庫存管理，例如庫存數量、定期盤點、在庫價值、庫存水平、庫存周轉率、呆滯物資。⑤外包管理，例如外包管理辦法制定、外包方等級評定、監控關鍵服務水平協議實施情況、承包商工作跟蹤等。

1.6 資產管理績效評估及改進

評估內容包括以下幾個方面：①資產管理績效評價，例如資產績效管理辦法制定、設備運行績效指標建立、資產管理績效指標設計、資產管理績效評估與考核、同業對標。②績效改進管理，例如績效改進計劃措施、改進實施與監督等。

2 科研實驗室AMS成熟度評估方法

2.1 成熟度評估原則

為了提高成熟度評估的科學性和時效性，需要明確評估遵循的原則。

（1）需要考慮到創新型領軍企業科研實驗室資產特性和資產管理的特點，強調評估模式和評估標準的專業化、標準化，注重在管理過程中跨部門、跨業務的協同效率的評價。

（2）評估過程中將定性評價和定量評價進行有機結合，并將定性描述采取邏輯判斷的方法進行量化處理，做出科學的評價。

（3）需要將評估體系與核心業務進行有效的結合，堅持評估對內容要素和全壽命周期業務的覆蓋，不能有遺漏或明顯的短板。

（4）管理過程評估與管理實效評估相結合，在管理過程評估上需要以管理過程對資產績效的改進為目標導向，分析資產管理在保證目標實現過程中的系統性和一致性，從而得出資產管理的完備程度和合規程度。

2.2 成熟度評估方法

AMS成熟度評估的方法有很多種，定量化地建立資產管理成熟度評估指標體系及等級模型只是方法之一。評估過程中，一般需要采取多主線評價相結合的方法，具體需要根據評價的目的、重點及業務特點進行綜合考量。首先，按照資產管理要素進行評價，這種方式易于檢查評價管理要素在整個企業的實施情況，易于檢查評價專業部門之間協同配合情況，易于檢查評價管理的全過程。其次，按照專業管理部門進行評價，這種方式易于檢查部門內部落實各項管理要素的一致性和效率。最后，按項目管理進行評價，這種方式的評價系統性強、可清晰觀察業務間上下游的協同，能完整反映資產管理與業務實際融合程度。

創新型領軍企業科研實驗室可以根據評估內容及資產管理實際情況，制定符合自身特征的資產管理體系成熟度評估方法，建立評估等級模型，設置等級模型評分標準。建立模型初期到建立成熟的模型共分為5個階段。

（1）未有正式的方法。這個階段沒有系統的方法，只提出建立模型的簡單概念，對要達到的目標沒有結果或是無法預測結果。

（2）反應式方法。這個階段是理論結合實際的階段，存在大量實際問題，能夠將這些實際問題與理論結合，反映到理論上再進行糾正。這一過程能夠形成部分文件，也是達到成熟模型的必要步驟。

（3）穩定的系統方法。以系統的流程為基礎，有一個穩定的系統改進方法。這是系統改進的早期階段，已經有符合目標和改進方向的量化數據作為支持。

（4）強調持續改進的方法。這是改進過程的實施階段，承接第三階段，形成一個持續改進的趨勢。

（5）最佳實踐績效。這個階段就是模型的成熟階段，具有閉環式的整合改進過程，形成最佳的標桿結果。

從模型建立的初期到成熟階段可以看到對于系統而言是一個標準化的過程，最終的成熟階段就是具有一個標準的系統，其內部各個部分形成一個科學的整體，具備建立體制機制、實施指南、保持和改進的評估全過程。

2.3 成熟度評估模型

開展成熟度評估過程還需要構建適宜的成熟度評估模型。只有選擇有效的評估模型，評估工作的開展才不會偏離目標，才能確定定量化操作步驟，獲得量化的評估結果。評估模型并非固定不變，需要根據問題類型和企業業務實際確定適宜的指標體系和計算方法。

目前歸納出的評估模型包括資產管理能力評估模型、管理要素評估模型、關鍵業務評估模型、管理成效評估模型及卓越模型（AMEM）。其中，資產管理能力評估模型從管理業務、關鍵業務、管理成效3個維度對資產管理體系進行量化評估，對每個維度及綜合評估結果分別設置萌芽型、成長型、成熟型、領先型和卓越型5個成熟等級。管理要素評估模型從制度標準、執行過程、實施經過、回顧改進4個維度，按照“十二步法”（有無規定、展開程度、實際可行、過程合規、方法有效、記錄完整、輸出結果、內容深度、適宜有效、成效不足、問題分析、改進措施）對資產管理的各個管理要素進行評價。關鍵業務評估模型從管理決策、業務執行、專業協同和監測改進4個維度，按照“十二步法”（策略方法、計劃制訂、風險成本、計劃執行、規定要求、變更管理、流程銜接、信息反饋、業務配合、業務監測、問題分析、應對措施）對資產規劃計劃、采購建設、運維檢修和退役處置四大階段關鍵核心業務進行評價。管理成效評估模型從基礎管理、執行效率、資產績效3個維度建立資產管理成效評估指標體系，設計指標權重，并進一步采用綜合評估模型獲得量化評估指數。卓越模型（AMEM）被劃分為6組23項活動，這些活動涉及實現資產管理績效所需的技術、組織和人員能力。AMEM模型檢驗這些資產管理活動的存在性、完整性、有效性和整體性，適用于資產密集型組織。AMEM可基于一系列評估標準和問題，基于成熟度量表對照23項活動對企業進行打分。

建立模型并基于評估結果，企業可以清楚地看到企業的優勢和機遇，能識別企業內部和外部適用的最佳實踐，對需要的活動進行優先級排序，為改善企業體系、流程和決策程序提供明確的依據。

2.4 成熟度指標權重設定

創新型領軍企業科研實驗室可以依照6個模塊（組織環境模塊、領導力模塊、策劃模塊、支持模塊、運行模塊、績效評估與改進模塊）設定一級、二級、三級指標，按照分層次的指標體系結構對每一個層次指標之間的重要程度進行兩兩比較，獲得個體的判斷矩陣。按照規范的一致性檢驗方法，剔除掉一個不一致判斷矩陣，對余下的判斷矩陣進行權重計算。所用的近似算法均采用和積法、和方根法求出特征向量和特征值。在分別得出組合權重結果后，評估的結果加以加權平均，獲得最終的組合權重系數，以此作為計算成熟度指數的依據。

綜合創新型領軍企業科研實驗室的資產管理現狀，獨立按照策劃的指標體系進行定性判斷+定量打分。計分量表采取里克特6點量表形式（見表1）。

每個三級指標由企業內部力量或選擇合適的外部力量（機構）進行評估，在表1中1～6分之間進行選擇計分，然后采取加權平均法獲得每個指標的分值，取值采取四舍五入法。根據企業在各個三級指標上的得分，結合組合權重系數，就能計算出成熟度指數。

3 科研實驗室AMS成熟度評估結果

只要建立了指標體系、設置了權重，就可計算企業的成熟度指數。根據成熟度指數所在區間可以判斷成熟度等級。依據創新型領軍企業科研實驗室選擇的評估方法和建立的評估模型，可以設置AMS成熟度等級量表，等級水平可以劃分為無序管理、規范實施、系統實施、持續改進、行業領先5個區間，每個區間可以將成熟度狀態劃分為一無所知、稍有意識、努力發展、初具能力、發展強勁、狀態優秀。成熟度代表著管理優化水平和在多大程度上采取了恰當的行業最佳實踐。成熟度等級越高，意味著組織越有能力達到管理目標。企業可以根據實驗室AMS成熟度水平反映出其資產管理狀況，通過評估結果對企業現狀進行分析，給出優化資產管理的對策或建議，尋求最佳的改進空間。

參 考 文 獻

[1]GB/T 27425—2020，科研實驗室良好規范[S].

[2]GB/T 33172—2016，資產管理綜述、原則和術語[S].

[3]GB/T 33173—2016，資產管理管理體系要求[S].

[4]GB/T 33174—2016，資產管理管理體系GB/T 33173應用指南[S].

[5]高昂，衛軍峰，趙連河.資產管理體系應用指南[M].北京：企業管理出版社，2016.