讓綠色金融更普惠 讓普惠金融更綠色
——基于江西區域金融改革的實踐與思考

■ 張瑞懷

2022 年 2 月 28 日，中央全面深化改革委員會第二十四次會議強調，“促進普惠金融和綠色金融、科技金融等融合發展，提升政策精準度和有效性”，這為深化金融供給側結構性改革，大力發展綠色普惠金融，更好服務國家戰略和推動金融業經營轉型指明了方向。自2020 年8 月《江西省贛州市、吉安市普惠金融改革試驗區總體方案》獲批以來，江西成為全國少數同時擁有國家級綠色金融和普惠金融改革試驗區的省份。人民銀行南昌中心支行堅決貫徹落實中央和總行決策部署，在推動江西區域金融改革中踐行黨的初心使命，積極協調推進，大膽探索試驗，切實將綠色理念和普惠舉措融入區域金融改革過程，圍繞綠色金融和普惠金融重點工作，以實干作風助推經濟社會高質量發展。

一、堅持把黨建引領融入工作實踐，打造高質量發展新引擎

（一）堅持金融工作的政治性和人民性，精準有力推進綠色金融、普惠金融創新發展

把握金融工作的政治性和人民性是推動綠色金融與普惠金融融合發展的核心。在江西實踐中，一是強化部署推進。加強金融委辦公室地方協調機制與省級地方金融工作議事協調機制的協作配合，邀請省領導出席金融委辦公室地方協調機制會議就深化區域金融改革等工作進行指導，推動地方財政、金融、產業政策協同發力，推動金融政策落地落實。對外及時召開金融機構主要負責人會議、金融支持鄉村振興工作聯席會、區域金融改革試驗區建設座談會等會議，對內適時召開黨委擴大會和季度行務例會，總結經驗、固化亮點、持續改進，在全省營造深化區域金融改革的濃厚氛圍。二是強化工作落實。深入貫徹落實穩健貨幣政策，持續加大金融對實體經濟的支持力度，著力穩定宏觀經濟大盤，全省信貸投放實現總量平穩增長、結構穩步優化、成本穩中有降、風險總體可控，全力保障經濟穩增長、促發展。截至2022年6月，全省金融機構各項貸款余額50891億元，同比增長11.8%，高于全國平均水平1個百分點；制造業貸款、高新技術產業中長期貸款、綠色貸款和普惠小微貸款分別同比增長19%、61.5%、42%和20.5%；企業貸款利率4.75%，是有統計以來的最低水平，同比下降27 個BP，其中小微企業貸款利率5.02%，同比下降29 個BP。堅持把統籌金融安全和金融發展落到實處，果斷決策、有效處置突發金融風險，連續7個季度保持高風險金融機構“清零”，各類債券持續保持“零違約”。三是強化政策保障。出臺《關于發展綠色信貸推動生態文明建設的實施意見》《關于金融支持普惠金融改革試驗區建設的指導意見》《銀行保險業普惠金融行動方案》等政策文件，每年印發重點任務清單，實行“臺賬”管理，嚴格跟蹤問效。推動《江西省“十四五”金融業發展規劃》將“積極發展綠色金融”“深入發展普惠金融”作為重點任務，《江西綠色金融發展規劃（2022—2025）》將“推動社會綠色轉型與普惠相協調，加強綠色金融與普惠金融互促進”作為重點任務，從完善標準認定、加強政策激勵與協調、加大產品創新等方面持續發力。

（二）建立健全綠色普惠金融標準化體系，有效保障綠色普惠金融平穩健康規范發展

建立完善綠色普惠金融標準是推動綠色金融與普惠金融融合發展的重點。在江西實踐中，一是探索建立綠色普惠金融標準體系。指導金融機構開展綠色市政債、綠色票據、綠色信托標準的研究，推動建立具有江西特色的地方綠色金融標準。積極引導金融機構將綠色金融標準、綠色金融規則嵌入普惠金融全過程各環節，努力實現綠色金融與普惠金融標準體系的協調融合，著力構建統一的標準體系，推進小微企業綠色低碳轉型，深化普惠金融發展。結合綠色金融和普惠金融市場主體特征，對綠色信貸產業目錄等現有標準進行完善和解釋，加強論證調研和識別認定，實現普惠主體綠色活動和綠色產業指導目錄的協調匹配，確保市場主體可接受、可操作、可實現。二是探索建立綠色普惠金融統計制度。探索將現有普惠主體的綠色活動納入統計范圍，以涉農龍頭企業、新型農業經營主體和中小微企業為突破口，通過識別綠色供應鏈、綠色標識、企業綠色資質等特征，著力解決單個主體綠色活動難識別和識別成本高的問題。結合國家鄉村振興等政策，將普惠主體從個人和企業擴大至項目，將圍繞普惠主體實施的農村生態環境保護、污染治理、綠色基礎設施等綠色項目納入綠色普惠金融服務范圍，擴大綠色普惠的群體基礎。三是探索建立綠色普惠金融保障機制。拓展金融機構綠色金融業績評價結果的應用場景，鼓勵金融機構創新綠色普惠金融發展實踐，著力打造數字綠色金融、數字普惠金融的良好生態。引導金融機構將環境經濟政策和減排進展、行業準入、企業環境信用評價結果等信息納入決策體系，有序推動綠色信貸自動識別、環境效益測算、環境風險管理工具、“碳賬戶”建設等系統建設工作，指導地方中小銀行建成包含綠色信貸標準化識別、綠色信貸環境和社會風險評估、綠色信貸環境效益評估、個人綠色積分等模塊的綠色普惠金融標準化體系，為綠色普惠金融發展注入強大的科技保障力。

（三）強化政府和市場的有機協調和配合，全面推動綠色普惠金融商業可持續性發展

更好地發揮政府功能和市場功能之間的協調與配合是推動綠色金融與普惠金融融合發展的關鍵。在江西實踐中，一是推動出臺激勵約束機制。省政府將綠色金融設為高質量發展考評內容之一，人民銀行南昌中心支行將地方法人金融機構綠色信貸情況納入央行金融機構評級，省地方金融監管局在金融業發展轉型資金中單設綠色金融發展貢獻獎，對設立綠色金融專營機構及進行綠色金融產品創新進行獎勵，各方通過貨幣政策引導、差異化監管、財稅政策支持積極推動普惠金融發展。2022 年上半年，全省累計辦理企業延期還本付息4.1萬戶、983.9億元，發放再貸款262.8 億元，辦理再貼現317.5億元，推動結構性貨幣政策工具迅速落地落實。二是推動金融機構優化治理。推動金融機構讓利，讓綠色普惠金融融資主體有切實獲得感。在金融機構內部，統籌綠色貸款和普惠貸款經營績效考核指標，推動綠色普惠貸款增量擴面；統籌綠色貸款內部資金轉移定價優惠和普惠貸款低成本資金、貼息等優惠，使綠色普惠貸款價格適度低于綠色或普惠貸款價格；統籌綠色貸款風險權重和普惠貸款不良容忍度的寬松措施，使綠色普惠貸款的風險管理標準不高于綠色或普惠貸款管理標準；整合綠色貸款優先審批和普惠貸款簡化審批措施，實現綠色普惠貸款審批效率優于綠色和普惠貸款。三是推動金融基礎設施建設。成立贛江綠色金融研究院，組建專家顧問團，為金融人才培養、金融創新孵化提供智力支持。大力推動金融機構環境信息披露試點，制定金融機構環境信息披露任務書和時間表，指導法人城商行完成環境信息披露報告，把環境風險納入信貸管理全流程。舉辦政銀企對接會，在金融形勢分析會和行業自律機制會上對融資項目對接進行部署和調度，引導金融機構形成敢貸、愿貸、會貸的長效機制。

（四）大力推進綠色普惠金融創新，充分激發市場主體發展綠色普惠金融的內生動力

探索綠色普惠金融創新實踐是推動綠色金融與普惠金融融合發展的靈魂。在江西實踐中，一是強化綠色普惠金融試點創新。推廣“兩平臺四機制”，指導贛州、吉安探索以應收賬款資產池為依托的“動態授信、循環使用、隨借隨還”融資模式，探索建立吉安“地押云貸”模式并在全省推廣應用，強化對撫州生態產品價值實現機制試點工作的指導，縱深推進區域金融改革發展。創新畜禽養殖經營權抵押貸款模式和“足額林權抵押擔保+市級風險準備金+項目林權排他性承諾+林權保險”的林權抵押貸款融資模式，創新“畜禽智能潔養貸”“綠票融”等金融產品，探索農戶有形資產抵押融資機制，實現鞏固拓展脫貧攻堅成果與鄉村振興金融服務的有效銜接。二是強化綠色普惠金融示范引領。引導金融機構向普惠主體讓利和提供高效便利的金融產品及服務，幫助有意愿、有能力但缺少匹配資金的普惠主體實現綠色低碳轉型發展，發揮綠色普惠金融的引導和帶動作用。加強國家綠色低碳系列政策宣傳，幫助普惠主體制定、落實綠色發展目標和規劃，增強普惠主體綠色發展的意識、能力和動力。三是強化綠色普惠金融規范管理。引導金融機構完善信貸機制、創新金融產品、開辟綠色通道，將符合綠色信貸標準、環境風險低的“三農”、小微企業、消費信貸和公司客戶作為重點支持對象，實行有差別、動態的授信政策，實施風險敞口管理制度。建立信貸監測機制，定期監測分析節能環保行為、技術改造進程和環境治理等信息，嚴格執行“兩高一剩”信貸控制政策，對未通過環評審批的項目實行一票否決和動態退出管理。

二、堅持把特色優勢融入實體產業，釋放高質量發展新活力

（一）綠色普惠金融創新勢頭強勁有力，金融支持綠色普惠發展的水平持續提升

人民銀行南昌中心支行依托綠色金融改革創新試驗區和普惠金融改革試驗區建設，全面強化金融支持綠色低碳發展的“三大功能”和“五大支柱”，用好碳減排支持工具和支持煤炭清潔高效利用專項再貸款，開展銀行機構綠色金融評價，引導金融機構有序增加綠色資產配置，圍繞碳排放權、林業碳匯、碳積分等碳資產開展金融產品創新，先后推出碳排放配額質押貸款、林業碳匯質押貸款、百福碳匯貸等系列產品，重點推動農業、小微企業的綠色低碳轉型。從金融創新典型案例看，九江銀行探索碳配額金融創新，將控排企業碳排放權作為質押物，量身定制碳金融服務方案，推動全省首單碳排放權配額質押貸款落地；贛州銀行采取“林權+碳匯”抵押擔保模式和優惠利率政策，為江西豐林投資開發有限公司授信1800 萬元，為企業節約融資成本12.6 萬元；興業銀行南昌分行與環境交易所聯合提供融資方案，成功落地江西省首筆林業碳匯賬戶質押貸款，為江西豐林投資開發有限公司發放CCER 項目（China Certified Emission Reduction，國家核證自愿減排量）碳匯貸1000 萬元，資金專項用于碳匯造林項目開發和運營；建設銀行贛江新區分行為江西佳因光電材料有限公司發放1500萬元“碳足跡”披露支持貸款，是全省首筆“碳足跡”披露支持貸款，及時緩解企業流動資金不足。

（二）綠色普惠金融支持領域越來越寬，金融支持綠色普惠發展的范圍持續延伸

人民銀行南昌中心支行持續推動開展綠色項目庫建設，綠色項目清單涵蓋生態環境保護、水資源節約、污染防治、綠色建筑材料制造、新能源與清潔能源制造、綠色建筑、海綿城市、太陽能光伏等眾多綠色領域，首次將碳中和項目單獨分類，形成碳中和項目板塊，引導金融機構精準對接支持綠色項目和碳中和項目。從金融創新典型案例看，國家開發銀行江西省分行創新林業項目PPP融資模式，為新余市國家儲備林基地建設項目授信50 億元，幫助推進新余林業現代化，助力長江大保護；郵儲銀行江西省分行成功對接江西省長江最美岸線示范項目、九江市中心城區水環境系統綜合治理項目和都昌縣水環境綜合治理PPP項目等長江大保護項目,助力培育綠色發展新動能；交通銀行景德鎮分行積極以聯合貸款方式及優惠利率政策向景德鎮金綠能新材料科技有限公司發放貸款額度5.6億元，放款3.01億元，專項用于新材料生產線項目建設，促進瓷都綠色轉型；農業銀行江西省分行通過優化貸款擔保政策、創新綠色信貸評審政策、給予綠色貸款定價優惠等措施，發放風電貸款為清潔能源項目融資“解渴”，累計支持風電項目63個，授信金額227億元，貸款余額83億元，支持生態環境保護和綠色經濟發展；農發行新余市分行通過創新所有權與收益權分離的操作模式、挖掘生態用地流轉收益權、協調為承貸主體增信等措施，有效解決承貸主體獲取廢舊礦山產權、第二還款來源、項目現金流覆蓋和營銷等難點，向仙女湖區礦山和山體生態修復治理項目提供3.3億元融資。

（三）綠色普惠金融實現場景日臻豐富，金融支持綠色普惠發展的內涵持續深化

人民銀行南昌中心支行堅持以試驗區建設為契機帶動革命老區、贛南等原中央蘇區振興發展，創新探索金融科技賦能，迅速部署落實金融服務23條政策舉措，全面推廣“江西省企業收支流水大數據征信平臺”，支持金融機構研發“流水貸”在線信貸產品，打造江西省小微客戶融資服務平臺“線上首貸中心”，推進金融科技賦能鄉村振興示范工程建設，利用科技手段解決涉農金融服務痛點、堵點和難點，提升金融服務覆蓋率、可得性和滿意度。從金融創新典型案例看，建設銀行江西省分行以數字普惠金融賦能贛南臍橙產業，建成“橙心橙意”綜合服務平臺，破解贛南臍橙產業鏈客戶融資難、全流程管理難、銷售難等問題，為1197戶臍橙農戶發放2.13億元貸款；工行資溪支行通過對接企業景區融資需求、創新抵質押物、推動政銀對接等措施，與中國銀行資溪支行以“特定資產收費權支持貸款”支持生態旅游發展，共同辦理銀團貸款7.8億元；資溪農商行創新推出“四鏈”融合的“竹產業鏈金融”模式，為竹產業鏈750 余戶竹產業鏈客戶，提供2.13億元信貸支持，全產業鏈融資規模近6 億元，帶動2300 余人就業，產生3 億元直接經濟效益。

（四）綠色普惠金融資金渠道更加多元，金融支持綠色普惠發展的力度持續加大

人民銀行南昌中心支行在全省再貼現總限額內安排綠色票據專用額度，推動綠色債務融資工具創新品種的運用，探索建立農業碳減排風險共擔機制和小微企業綠色發展基金，支持小微企業發行綠色債券，擴展金融機構綠色金融業績評價結果的應用場景，推動發行全國首單“碳中和”主題綠色信托計劃，設立江西省首支碳中和基金。從金融創新典型案例看，江西銅業集團有限公司成功發行1億元碳中和債，是全國有色金屬行業首單“碳中和債”，募集資金全部用于工業低碳改造類項目建設，預計每年可實現協同二氧化碳減排量2.6萬噸，節能量1.1萬噸標準煤；宜春市國有資本投資運營集團有限公司成功發行綠色定向資產支持票據（碳中和債），發行規模2.7億元，最長期限8年，項下公交運營均為新能源車輛，資金運用有良好的節能減排降污效益；中航信托與中國節能協會碳交易產業聯盟、上海寶碳新能源環保科技有限公司聯合設立全國首單“碳中和”主題綠色信托計劃，初始規模3000 萬元，項目期限不低于兩年，積極引導社會資金參與碳中和行動；贛江新區聯合中航信托設立全省首支碳中和基金，總規模20億元，募集資金主要投向省內碳配額、林業碳匯等碳資產以及光伏、風電、水電新能源產業鏈，有效激發市場主體對綠色低碳產業的投資活力；贛江新區與中航信托、北京環境交易所共同探索碳交易、綠色資產證券化和綠色產業基金等業務模式創新，不斷完善碳權益資產的掛牌、交易等機制，提升碳資產流動性，積極吸引更多社會資本參與碳權投資。

三、堅持把實干擔當融入發展建設，服務高質量發展新要求

（一）進一步提高站位強意識，合力促進制度協調支撐

推動綠色金融與普惠金融融合發展，需要政府部門、監管部門和金融機構等多部門密切協作。一是推進綠色普惠標準的實踐運用。健全綠色農業標準體系，完善綠色農業法律法規體系、市場體系和農村信用體系，制定農村地區綠色項目評級標準，實現普惠金融和綠色金融對口發展，為金融服務綠色普惠夯實基礎。明確綠色普惠金融的相關標準和界定，尤其在主體資格、項目界定、產品標準、信息披露等方面給出標準認定體系，推動金融機構在綠色金融標準體系中設立小微企業貸款項目，促進普惠金融標準體系和綠色項目行業標準體系銜接貫通，實現政策和監管協同發展。二是推進金融監管部門的協調配合。研究制定《綠色金融支持綠色農業指導目錄》，將綠色農產品營銷、綠色消費和綠色投入品納入綠色金融支持范疇，及時反映和滿足綠色普惠發展需求。充分運用普惠金融的支農支小政策支持綠色農業發展，提高普惠金融的綠色效益，減少普惠金融業務對環境與氣候負外部性較高的農業活動的支持。三是推進財政金融政策的系統協同。整合綠色金融和普惠金融的政策工具和監管措施，用好普惠小微貸款支持工具，支持金融機構發行小微企業專項金融債券，統籌綠色金融和普惠金融領域的各類財政補貼、稅收優惠、貼息、獎補等激勵政策，引導綠色普惠金融協同發展，為小微企業綠色高質量發展提供全方位支持。探索將財政手段與金融手段相結合，充分發揮市場機制和有限財政資金的杠桿作用，通過建立地方綠色農業企業庫與項目庫、參與設立綠色農業產業基金、成立綠色農業擔保基金以及將普惠金融政策向綠色農業領域傾斜等措施，撬動更多社會資本參與綠色普惠金融發展。

（二）進一步守正創新強導向，努力探尋融合發展路徑

推動綠色金融與普惠金融融合發展，需要為積極踐行“兩山理論”轉化注入強大的金融動能。一是統籌國內與國際。引導金融機構尤其是大型商業銀行充分發揮好金融機構的分支機構和網點優勢，用好國家政策和制度等資源，借鑒其他改革試點地區的做法和經驗，做好綠色普惠金融服務。充分發揮國際化、綜合化經營優勢，積極開展 ESG（Environmental Social Governance，環境、社會和公司治理）投融資合作，吸引國際資金支持農村就業、小微企業碳足跡管理等領域。二是統籌創新與發展。拓展綠色普惠金融創新空間，引導金融機構延伸綠色普惠金融服務半徑，支持綠色資金灌溉小微、鄉村市場和環境效益好、減排潛力大的小微企業提升競爭力，加大對關鍵核心技術攻關、高新技術企業、“專精特新”企業等重點領域的支持。引導金融機構加強對綠色普惠金融的考核激勵，在綠色農業領域增加綠色信貸、綠色債券、綠色信用卡等指標，在差異化授信政策、專項信貸規模、FTP、經濟資本等方面給予資源傾斜。探索資產證券化方式，將綠色普惠金融支持項目信貸、債券等資產中的優質基礎資產進行資產證券化，有效縮短金融機構等投資者投資周期，提高資產流動性和盈利能力，更好地激發各市場主體積極性。三是統籌發展與安全。把握好發展綠色普惠金融和防范金融風險的動態平衡，幫助企業防范綠色低碳轉型中的金融風險，尤其要關注高碳產業鏈上的小微企業，支持企業技術升級、節能改造、效率提升，幫助其平穩度過轉型期。切實加強金融科技審慎監管，確保金融科技創新業務合規、技術安全、風險可控。

（三）進一步科技賦能強發展，著力促進信息共享共建

推動綠色金融與普惠金融融合發展，需要通過金融科技運用破解信息不對稱難題、擴大金融服務半徑、降低金融服務成本。一是科技賦能信息化建設。推動建立連接金融機構、小微企業、監管部門的信息化服務平臺，實現企業和項目認證、綠色小微企業增信、綠色普惠資金撮合等功能，將鄉村產業用戶信息、環保信息以及民政、工商、稅務等部門的信息接入，利用互聯網、大數據來降低金融服務成本、提升服務效率、提高信息透明度。探索普惠綠色專營機構，成立普惠綠色發展中心等職能部門，指導普惠金融服務站進行功能“綠化”，積極承擔綠色普惠金融信息匯集、項目篩選和社會監督等職責。二是科技賦能精細化管理。引導金融機構運用大數據、區塊鏈和人工智能等金融科技手段，建立覆蓋全流程的ESG信貸管理體系，在涉農領域的貸前、貸中、合同、放款、貸后等環節融入環境與氣候風險管理要求，準確規范開展環境信息披露和碳核算，提升供應鏈金融管理水平。建設綠色普惠信息化管理體系，利用數字化技術從環境部門、金融監管機構、媒體、第三方平臺廣泛收集企業數據，建立指數化預警機制與客戶風險管控機制，實現實時預警和負面信息判別，提升決策與研究的科學性。三是科技賦能專業化發展。深化運用“贛金普惠”平臺、企業收支流水大數據征信平臺和農村經營戶信用信息聯網核查平臺，依托龍頭企業為上下游小微客戶提供專屬金融服務，大力推進供應鏈金融規范和創新發展。深化綠色普惠業務全流程線上改造，推出“短平快”金融產品，在提升效率的同時注重改善體驗，滿足客戶足不出戶“一站式”辦理業務需求。

（四）進一步凝心聚力強效能，全力增強融合發展深度

推動綠色金融與普惠金融融合發展，需要與系列金融支持政策緊密結合。一是與綠色農業相結合。引導金融機構將綠色農業標準納入普惠金融業務，開辟綠色普惠業務條線和金融產品，向符合小微、“三農”貸款要求和綠色農業標準的客戶提供專業化、高效率、低成本的產品和服務。大力發展新型農業經營主體類貸款，開展相關主體的綠色認定并為其提供優惠的綠色金融產品與服務。將綠色金融的標準延伸至普惠金融標準，圍繞低碳發展、高效農業的要求開展金融產品和服務創新，向符合“三農”貸款需求和綠色農業標準的客戶提供專業化“低成本”高效率的金融服務。二是與鄉村振興相結合。引導金融機構圍繞行業細分板塊和重點客群實施專屬融資方案，創新針對小微企業、農戶、特殊群體的小額貸款，推出以循環、能源、鄉村、農林、科技為主題的金融產品，引導資金精準流向“低碳普惠”“綠色惠民”的關鍵環節。結合綠色普惠金融標準對地區生態環境進行評估，優先支持農民農戶、小微企業中涉及節能環保、綠色低碳的項目。三是與轉型金融相結合。推動普惠金融改革試驗區、綠色金融改革試驗區、生態產品價值實現試點、長江經濟帶綠色發展示范區與轉型金融試點工作融合并進，實現綠色普惠金融與轉型金融的銜接貫通，創新轉型金融產品和服務，不斷深化區域金融改革。對標對表普惠金融改革試驗區中期評估指標及碳達峰碳中和工作要求，加強適應氣候變化基礎能力，提高農業、水資源、林業和生態系統等重點領域適應氣候變化能力，創新發展數字普惠金融，強化對鄉村振興和小微企業的金融支持。