中小企業融資難問題的法律防范策略

宋娜娜

（黑龍江龍巖律師事務所，哈爾濱 150008）

中小企業的發展對于我國解決就業問題、經濟發展問題來說有著非常顯著的作用，不過中小企業由于本身力量相對薄弱，因此所面臨的問題也比大企業要更多，尤其是融資問題更是阻礙中小企業發展的關鍵。中小企業融資難的問題主要來源于中小企業面臨的融資風險，由于中小企業規模的限制也決定了中小企業抗風險能力弱的特點，因此很多金融機構在面對中小企業融資時通常會非常謹慎，這也導致了當前中小企業融資難問題的出現。與此同時，法律方面的問題也是導致中小企業無法得到有效融資的關鍵。目前法律不完善加上缺乏政策的扶持，很多中小企業難以得到法律和政策的支持，進而造成融資環境困難的情況，因此中小企業針對融資難的問題做好法律防范是非常重要的。

一、我國中小企業融資現狀

雖然當前我國金融市場規模的不斷擴大給了中小企業多樣化的融資渠道，但是由于受到各方面原因的影響，中小企業融資難的問題依然很難得到解決，造成中小企業融資難的原因主要有如下幾點：首先是中小企業本身的投資資金很難支持中小企業的可持續發展，畢竟中小企業本身規模就相對較小，而且競爭力在面臨大型企業時也相對不足，因此在發展過程中也很容易出現資金難以支持企業發展的情況，而融資雖然能夠解決中小企業發展的問題，但由于中小企業發展前景有待商榷，所以很多金融公司也不會選擇向中小型企業進行投資。其次則是我國金融市場的問題。目前我國資本金融市場建設并不成熟，與此同時證券交易市場的門檻需求相對較高，加上債權融資市場過于落后，因此大部分中小企業很難通過金融市場來獲得融資。最后便是來自銀行體系的問題了，目前中小型企業融資基本以銀行貸款為主，但是很多中小型企業在銀行貸款時也很難成功，這也是造成中小型企業投資難問題的主要現狀。

而造成中小企業融資難問題的原因也有很多，而融資風險問題則是造成中小企業融資難的主要原因。中小企業所面臨的融資風險主要包括以下幾個方面：首先是來自政策方面的風險，畢竟我國中小企業發展速度相對緩慢，而國家金融政策卻會跟著市場和經營環境的變化而改變，因此中小企業在生產經營過程中也很容易因為政策的變化而面臨著融資風險，實際上很多政策對于中小企業的生產經營來說會產生非常重要的影響，包括諸如稅率和匯率的調整、對不同行業提出的限制政策等，都會對部分中小企業的經營活動帶來巨大的沖擊，而很多金融企業因為政策變化過大也會選擇不針對中小企業進行融資。

其次是經營風險問題。經營風險是每個中小企業都需要面臨的風險，畢竟中小企業因為能力和資源的限制，在市場當中必須要面臨著非常險峻的風險，加上很多中小企業對于市場的分析和營銷能力相對不足，經營能力也相對較弱，對于市場的信息無法得到快速掌握，因此在生產經營活動中通常會面臨著因為經營問題而造成現金流不足、資金鏈斷裂甚至無法償還債務的情況，這也是許多金融企業所顧忌的問題。

而融資方式所帶來的風險也是中小企業必須要關注的重要問題。目前大部分中小企業可以選擇的融資方式包含消除隱患貸款、金融機構投資、融資租賃、發行股票或者債券等，每一種融資模式在擁有各自優勢的同時也會存在一定的劣勢和弊端，為此中小企業必須要根據自身的能力以及實際情況來選擇好合適的融資渠道和策略，否則很容易導致企業出現額外費用以及影響企業利益甚至資金周轉的情況，很多中小型企業便是因為盲目選擇融資渠道導致無法滿足企業發展需求而導致融資失敗的情況。

最后則是道德風險問題。實際上大部分機構和銀行不想向中小企業提供融資服務的根本原因和中小企業的道德風險也有著很大的關聯，即便大部分中小企業在道德和信譽方面并沒有問題，但總有一部分企業在融資過程中會出現注冊資本和財務報表虛假以及融資項目不實等原因導致銀行和金融機構面臨著非常嚴重的風險，而這些風險不僅會損害投資方的利益，甚至會對市場經濟的運行秩序帶來非常嚴峻的阻礙，這對于整個金融市場的發展來說都是非常不利的。

二、中小企業融資所要面臨的法律困境

目前，我國經濟的發展也在逐步提高中小型企業在國家經濟當中的地位。隨著中小型企業成為我國經濟體系當中不容忽視的一個環節，中小型企業的發展前景必然也會得到一定的提升，但是目前很多中小企業融資難的問題依然影響著企業的發展，尤其是融資難、融資貴以及融資風險高的問題，更是中小企業在發展過程中所面臨的最大難題，除了上文中提到的各類風險以及中小企業自身的問題外，我國目前法律和政策的不完善也是導致中小企業無法得到有效融資的關鍵，其主要原因表現在如下幾點：

（一）法律規定不明確

雖然我國目前頒布了《中小企業促進法》來鼓勵和扶持中小企業的發展，但是在執法中依然會遇到法律內容不完善、法律不明確的情況，例如在對中小企業展開認定標準時，法律中并沒有對中小企業的認定標準作出完整的規定，而認定內容通常只包含著一些參考指標，對中小企業的認定標準內容缺乏詳細和具體性。而且當前法律當中的細則內容主要是根據法律部門的經驗和實踐進行制定的，法律條例中很多細則并不能滿足當前中小型企業的發展現狀和需求，這樣不僅無法讓法律具備有效的約束作用，甚至還會導致中小企業在發展過程中會因為法律條例不完善而面臨著巨大的發展風險。與此同時，各地對于《中小企業促進法》的應用標準也不盡相同，管理方面也無法得到有效統一，加上法律細則相對較少以及缺乏融資規范化管理的內容，因此在實際的應用中很難讓中小企業的利益得到保障。

（二）中小企業發展缺乏政策扶持

當前全球市場經濟環境的不景氣讓中小企業更加依賴于國家政策的扶持和引導，但是目前我國針對中小企業發展政策的扶持以制度為主，能夠真正幫助中小企業得到健康發展的政策非常少，通常對于中小企業融資的宏觀調控權基本在銀行手中，而具體措施也大多為利用降低銀行貸款限制來便于中小企業融資，但這樣的策略只能看作是一種宣傳，實際上并沒有在實質上解決中小企業融資困難的問題，反而很多銀行依然會因為中小企業風險的原因而選擇不會對中小企業進行貸款。

（三）中小企業難以進入資本市場

目前來說中小企業展開外部融資的渠道主要有兩個：首先是向銀行和金融機構貸款，其次則是發行股票和債券。對于中小企業來說，由于自身條件和風險的問題，向銀行和金融機構謀取貸款和投資相對來說非常困難。而中小企業想要滿足進入資本市場的資質也非常困難。目前我國法律對于進入資本市場的標準非常高，只有很少的中小企業能夠滿足準入資本市場的要求，因此中小企業在多種渠道上都出現融資難的問題是目前必須要解決的問題。

三、解決我國中小企業融資難的法律防范策略

（一）進一步完善相關法律

畢竟我國經濟的發展離不開中小企業的帶動，為了能夠幫助中小企業更加穩定地獲得投資，法律的作用對于解決中小企業融資難的問題是非常重要的。首先我國必須要通過對《中小企業促進法》的完善來明確中小企業的定義，并且要深入到中小企業的發展市場當中，確保法律細則能夠加強對中小企業展開監督的同時，還能給金融機構和銀行帶來一定的參考價值，以便于中小企業的融資渠道能夠更加暢通。

（二）提升中小企業自身的道德信譽水平

為了減少因為中小企業的道德信譽問題而給我國中小企業金融市場環境帶來的負面影響，除了要利用更加完善的法律加強對中小企業的監督之外，中小企業在內部還需要成立一個信用評價體系，確保能夠定期對于企業內部的財務情況進行分析并且展開信用評價，確保企業能夠加強對于道德品質和信用的重視。為此企業必須要實施長期的信用發展策略，利用完善的企業制度和高素質的管理人才對企業的財務展開科學管理，從而確保企業的內部融資制度能夠得到進一步完善。與此同時，提升中小企業的信譽和道德水平也是拓寬中小企業融資渠道的關鍵，企業必須要定期和銀行進行溝通交流，確保銀行能夠第一時間了解企業的財務和經營狀況，并且能夠根據對企業發展前景的分析來提高銀行對中小企業的信任，以此提高銀行對中小企業的放貸率。除此之外，各個中小企業之間也可以利用集體信用來展開貸款，這樣不僅可以讓中小企業之間能夠共同承擔發展風險，企業信譽也能更加透明，而團體的力量也能促進我國中小企業的發展環境得到一定的改善。

（三）加強政府的扶持

隨著國際經濟環境的不斷變化以及全球經濟的低迷，想要進一步解決中小企業融資難的問題依然需要靠我國政策的宏觀調控。目前來說，我國所能夠落實的中小企業扶持策略可以從以下幾個方面展開：首先是加強對中小企業的財政補貼。政府對于中小企業的財政補貼可以通過多樣化的形式和渠道，例如采用技術補貼、投資補貼、減免經營費用等政策，讓中小企業的發展壓力能夠在政府的補貼下得到一定的緩解，這對于中小企業的發展來說是非常有利的。不過不管選擇什么樣的補貼方式，當地政府必須要對中小企業的資質以及發展前景進行細致地審核和評價，并且還需要對補貼發放的過程以及使用的效果展開全方位監督，以確保政府補貼在緩解中小企業發展壓力的同時，還不會讓中小企業對政府補貼產生依賴。

其次則是要積極落實政府采購政策，尤其是面對當前市場需求不足以及市場競爭過大而導致中小企業無法提高市場競爭力的情況下，政府可以通過采購扶持來加強對中小企業的保護，確保中小企業的市場份額能夠得到有效拓展。不過在政府采購扶持的過程中政府也應當量力而行，確保采購政策能夠公平公正，并且還需要避免采購政策過度傾斜，要確保在提高政府采購質量的同時還能夠協助中小企業穩定成長。

對于稅收優惠政策的落實也是非常重要的，推出一系列稅收優惠政策能夠有效減少中小企業的賦稅壓力，這樣也能夠為中小企業的發展做出一定的貢獻。為此各地政府應當根據當地發展情況展開一定的稅收優惠政策，以確保能夠為中小企業的發展創造一個合理的稅務環境。

落實信用擔保政策則是幫助中小企業解決融資困難問題的關鍵，因此政府可以通過信用擔保來拓展中小企業的融資渠道，不過在展開信譽擔保前也需要對中小企業的實際情況展開調查，以避免出現盲目擔保的情況。

四、結語

總之，中小企業融資難是導致中小企業難以得到穩定發展的關鍵，為此我國一定要從法律和政策入手，加強對中小企業融資難問題的法律防范和政策扶持，以確保中小企業在法律和政策的支持下能夠更加穩定地發展。