國有企業構建“大監督”體系的探索與實踐

趙 蕾

（中車齊車集團有限公司，齊齊哈爾 161000）

引 言

監督是企業治理的有機組成部分，在落實全面從嚴治黨，提高國有企業治理體系和治理能力方面發揮著重要保證作用。黨的十九屆四中全會把監督體制納入國家制度和治理體系，進行頂層設計，做出重要部署，為新時代國有企業“大監督”體系建設提供了根本遵循。

一、構建“大監督”體系的背景

1.構建“大監督”體系是國有企業落實全面從嚴治黨戰略的必然要求

全面從嚴治黨是我們黨堅持和發展中國特色社會主義制度，實現中華民族偉大復興中國夢的重大戰略舉措和戰略部署。黨的十九大強調，必須毫不動搖堅持全面從嚴治黨，不斷提高黨的執政能力和領導水平，健全黨和國家監督體系，把黨內監督同國家機關監督、民主監督、司法監督、群眾監督、輿論監督貫通起來，增強監督合力。國有企業是中國特色社會主義的重要物質基礎和政治基礎，是我們黨執政興國的重要支柱和依靠力量。這就要求國有企業要把思想和行動統一到黨中央決策部署上來，充分認識健全完善監督體系的重大意義，堅定不移推進全面從嚴治黨、從嚴治企，加快構建全面覆蓋、責任明確、協同配合、制約有力的現代企業監督體系，確保管黨治黨從寬松軟走向嚴實硬。

2.構建“大監督”體系是實現國有企業高質量發展的有力保障

國有企業是國民經濟的主導力量和社會主義市場經濟的重要支柱，是中國特色社會主義的重要物質基礎和政治基礎。在新發展階段，國有企業應全面履行經濟責任、政治責任和社會責任，有效利用自身規模優勢、行業優勢、市場優勢等發揮穩定經濟的中流砥柱作用。國有企業要想不斷做強做優做大，實現高質量發展，必須健全國有資產監管體制，努力實現國有資產保值增值。必須清醒認識到，一些國有企業監督體系建設任務依然艱巨，一旦風險防控不到位，管理漏洞或敞口增多，抗風險能力下降，必然導致國有企業核心競爭力減弱、發展質量下降。為此，只有不斷健全國有資產監管機制，加強監督體系建設，才能實現風險防范與經營管理緊密結合、相互促進，不斷提升國有企業治理能力，促進高質量發展。

二、目前監督體系建設存在的問題

1.監督體系不完善

一是監督工作缺乏統一領導。各監督主體職責權限并列，形成多頭監督、多頭負責的局面，如紀委機關、巡察、干部等隸屬黨群部門，主要對黨委負責；審計、法務、風控等隸屬行政部門，日常對董事會負責。二是各監督部門職責界面不夠清晰。企業取消行政監察機構設置，原行政監察職能劃歸有關業務部門，企業經營管理專職監督職能分散。三是部分黨政紀處分不匹配。由于缺乏統一溝通協調，導致黨紀處分、政紀處分和組織處理、經濟考核等缺乏統一協調，容易出現不匹配、執行不到位的問題。

2.監督效果不明顯

一是各監督主體工作存在縱向交叉重復，缺乏統籌協調。如紀委負責黨的紀律監督，監事會負責高管履職監督，審計負責經營和財務監督，黨委干部部負責干部監督，審計、法務負責合規性監督，這些監督內容存在交叉，力量分散。二是各監督主體工作橫向交流不暢。黨委全面監督、紀委專責監督、黨的工作部門職能監督、黨的基層組織日常監督、黨員民主監督等黨內監督體系缺乏細化措施，協調保障機制尚未真正建立。三是上級監督遠、同級監督軟、下級監督難的現象仍然存在。通過監督發現深層次問題的能力不強，對“一把手”等關鍵少數的監督招數不多、措施不夠，對“三重一大”決策和物資采購、工程建設等權力集中、資金密集、資源富集、資產聚集部門和崗位的監督仍有薄弱環節。

3.監督責任落實不到位

一是監督的權威性不夠。企業監督力量多由內部產生，獨立性較差，權威性不夠，易受熟人社會等因素干擾，監督工作有時還存在好人主義現象。二是監督主體監督意識不強。有的職能部門履行“一崗雙責”不到位，重工作安排部署，輕日常監督檢查，該發現的問題沒有發現，該早發現的問題沒有及時發現，發現問題后規避責任，大事化小。三是有的領域存在監督空白。有的國有企業對異地企業監督力度偏弱，管理較為松散，存在監督空白地帶。

三、構建“大監督”體系的思路和原則

主要思路為聚焦當前監督體系建設存在的突出問題，著力理順各監督主體的工作關系，著力促進各監督主體之間的貫通融合，著力提高各監督主體的履職能力，進一步激發各項監督工作的協同效應，形成監督合力，增強監督效果，實現監督工作系統性、整體性、科學性、實效性的有機統一，形成“多位”各負其責、“一體”協調運行、“整體”合力增強的監督工作體系。主要原則：一是加強統籌協調，實現上下聯動。統籌協調各種監督力量，統一部署，統一協調，協同開展工作，做到優勢互補、資源共享，提升監督效率和效果。二是強化黨內監督主導，資源共享聯動。發揮黨內監督在多位一體“大監督”體系中的主導作用，以嚴格的黨內監督帶動各項監督同向發力，各監督部門各司其職、各負其責，優勢互補、協同高效，共享資源、凝聚合力，在監督規則、監督方式和監督范圍內，積極主動履行監督職責。三是突出問題導向，提升監督效能。強化對重點領域、重點單位、重點部門和重點崗位的監督，強化對權力運行的監督制約，特別是對“一把手”和領導班子的監督，對監督中發現的問題加強整改和責任追究，通過舉一反三，加強管理，堵塞漏洞，強化閉環管理，實現標本兼治。

四、構建“大監督”體系的對策措施

1.加強黨的領導

國有企業黨委起到把方向、管大局、促落實作用，從工作實踐來看，只有加強黨委統一領導，落實黨委監督主體責任，認真部署檢查，才能取得較好的監督效果。國有企業各級黨委應自覺擔負起全面領導監督工作的政治責任，充分發揮總攬全局、協調各方的領導作用，做到重要工作親自部署，重大問題親自過問，重點環節親自協調，重要任務親自督辦。突出抓好黨內監督，發揮黨內監督在“大監督”體系中的主導作用。壓實各監督主體的工作責任，做到有權必有責，有責要擔當，用權受監督，失責必追究。紀委作為黨內監督專責機關和“大監督”體系的牽頭組織者，要深入推進監督體系中黨委主體責任、紀委監督責任、職能部門專業監督責任、各業務系統“一崗雙責”各負其責一體落實。

2.規范監督權力

一是分置監督權。按照“誰主管、誰監督”的原則，明確各專職監督部門和業務監督部門的監督職責，在實現監督全覆蓋的同時，確保各部門監督職責清晰，不缺位、不越位。二是歸口調查權。按照“誰監督、誰調查”的原則，對發現的問題，由有關部門牽頭組織調查，確保問題有人管、工作有人抓、責任有人擔。三是集中審核權。著眼紀、法、規銜接，保持精準執紀和政策一致性，監督工作聯席會議對重大或復雜疑難問題調查過程、調查結果和處理建議進行審核，形成問題處理意見。四是分類決策權。集中審核形成的問題處理意見，分別由黨委會、總經理辦公會審議決定。五是專責執行權。黨紀處分的執行由紀委負責，政紀處分、經濟處罰等由干部人事部門負責。

3.明確職責劃分

紀委機關強化政治監督、日常監督、作風監督、權力監督、紀律監督，協助黨委組織協調監督工作，推動構建“大監督”體系。具體落實監督工作聯席會制度，制訂監督工作計劃并推動實施，統籌監督資源，協調監督工作中的重大事項。董事會辦公室協助董事、監事依法履行監督職責，督促董事會、監事會決議的落實，以及監督檢查董事長專題會議工作部署的落實情況。黨委干部部加強對領導干部履職盡責、擔當作為情況的監督，監督重大事項請示報告和個人有關事項報告，加強對管理權限范圍內干部的日常監督，對違紀黨員干部依規進行組織處理，加強選人用人工作的監督，落實選人用人工作責任制。黨委巡察工作辦公室監督黨的路線方針政策和黨中央、國資委重大決策部署落實情況，檢查全面從嚴治黨戰略部署具體落實情況，監督新時代黨的組織路線落實情況，檢查落實巡視巡察、執紀審查、專項審計等發現問題的整改情況。合規管理部協助董事會審計與風險管理委員會開展監督，對落實上級重大工作部署及企業改革經營發展重點工作、經營管理活動及其內部控制情況進行審計監督，對審計發現問題的整改落實情況進行監督檢查，并組織開展違規經營投資責任追究工作。其他部門在業務管理過程中，同步開展業務監督工作，協助開展違規違紀問題調查。

4.健全監督機制

構建“大監督”體系要系統建立健全例會統籌、信息共享、聯合監督、項目管理、調查處置等五項機制，重點制定《監督工作聯席會議制度》《監督工作責任清單》《監督工作計劃管理辦法》等制度辦法，實現監督責任、監督計劃、監督行動、監督信息、監督結果的有效協同。

一是建立例會統籌機制。建立企業黨委對各監督職能部門統一領導的協調機構，成立監督工作聯席會議，統籌各類監督工作安排，協調推進各項監督工作，整合監督資源，研究監督工作重要事項，組織跨部門監督工作協調。監督工作聯席會議成員由紀委書記、副書記及紀委機關、董事會辦公室、黨委干部部、黨委巡察辦、合規部等重要監督部門負責人組成。紀委辦公室是監督工作聯席會議的日常工作機構，負責議案征集、會議召集、會議紀要和監督事項督促協調等。各成員單位負責按照聯席會議協調的事項和“大監督”工作計劃安排，組織開展監督檢查、問題整改和總結評價等工作。明確聯席會議主要任務，分析評估企業監督工作總體情況，重點針對上級及企業黨委決策部署落實、重大風險防控、領導干部廉潔從業等方面的監督情況，向黨委提出專項報告和建議；組織制訂年度監督工作計劃，統籌開展監督、檢查、調查等工作。定期召開聯席會議，廣泛聽取與會人員的意見和建議，對重要監督事項進行審議并做出安排部署。落實聯席會議部署。聯席會議研究確定的各項工作，各成員單位要按照業務職責分工，各司其職、各負其責、相互配合、抓好落實。

二是建立項目管理機制。每年年初，紀委辦公室分別向企業領導班子、專職監督部門和業務監督部門征集監督工作項目，結合日常監督發現的問題，形成年度《監督工作計劃清單》。對需要多部門參與聯合監督的項目，編制《“大監督”工作計劃》，提交聯席會議研究，黨委會審議通過后，下發正式文件組織實施。對于臨時增加或減少的“大監督”項目，經有關部門提出，監督工作聯席會議研究，報公司黨政主要領導批準后執行。《“大監督”工作計劃》確定的重點監督工作，按照項目進行管理，成立項目團隊，指定項目負責人，制定專項工作實施方案，經紀委辦公室審核，紀委書記批準后組織實施。聯席會議按照監督工作整合資源、高效協同的工作要求，協調各項目團隊按計劃具體組織實施，督導檢查“大監督”項目工作計劃落實，研究解決監督中的突出問題。“大監督”項目完成后，各項目團隊對工作開展情況進行總結，形成專項監督報告，報聯席會備案。同時，對專項監督檢查中發現的問題負責督導整改落實。

三是建立信息共享機制。每年年初，紀委辦公室結合《“大監督”工作計劃》及各部門《監督工作計劃清單》建立監督信息共享臺賬。每季度，各相關部門對照臺賬內容，填報所承擔項目監督工作開展情況，以及發生投資經營、質量、安全、疫情、環境、設備等重大事件調查處置信息，內外部審計、巡視巡察反饋問題等。紀委辦公室匯總整理后，通過郵件形式發至相關部門，在一定范圍內進行通報，實現監督信息共享。監督聯席會議召開前，紀委辦公室對重要監督信息進行整理，提交監督聯席會議進行信息共享和分析研判，強化信息協同。

四是建立聯合監督機制。聯席會議統籌年度監督檢查工作，加強各監督主體的交流對接，確保年度重點監督工作有序推進，避免監督空白和重復監督，提高監督效率，減輕基層負擔。“大監督”項目團隊牽頭部門強化與配合部門的日常監督協同，建立跨部門聯合監督檢查機制，實現人才、專業、數據共享和精準有效監督。聯席會議各成員單位根據聯席會議要求，針對監督中的突出問題，依據職責分工會同相關部門從業務監督、專項監督、黨委巡察、審計監督等多個維度同步推動問題有效解決。規范監督事項臺賬，對問題整改實行閉環管理。對存在問題較多、整改落實不力的有關領導及時進行約談。建立“大監督”體系運行情況考核評價機制，對監督作用發揮不好、監督責任不落實或落實不到位，造成重大風險或嚴重后果的單位和個人，予以責任追究。還要注重把優秀人才選拔到監督崗位，作為豐富干部履歷、培養復合型人才的重要渠道。特別是在“大監督”實踐中培養鍛煉監督人才，建立和完善企業內部監督人才庫，加強各監督部門間的人才有序流動，暢通監督專門人才職業發展通道。

五是建立調查處置機制。強化調查協同，對于需要調查處理的問題，按照“誰監督、誰調查”的原則，對監督發現的一般問題，由業務主管部門牽頭組織調查；對監督發現的重大、復雜、疑難問題，由業務主管部門提交聯席會議研究，聯席會議協調多部門聯合調查，形成專項問題調查報告并提出處理建議。聯席會議對調查過程、調查結果和處理建議進行集中審核，形成問題處理意見，由主管部門按照程序提交黨委會、總經理辦公會審議決定。黨紀處分、政紀處分、經濟處罰分別由紀委和干部人事部門按照有關規定執行，保持精準執紀和政策的一致性。