農業保險施行中存在的問題及對策探究

梁秀麗

（秦皇島市海港區財政局，河北 秦皇島 066000）

農業對國民經濟的發展作出了巨大的貢獻，農業保險對解決農業風險問題、分散風險、保障農民權益具有重要意義，主要指農業生產者在從事農業相關生產，遭受自然災害、意外疫病等帶來的經濟損失，對其提供經濟保障的一種保險形式。農業保險作為一項重要的惠農政策制度，提高對其的重視程度，深入研究其發展現狀及發展階段存在的問題具有重要的意義，同時結合實際情況采取有效的解決對策，推動農業保險的進一步發展。

一、農業保險概述

（一）定義

農業保險主要指農業生產單位、農業生產者在開展農業生產活動的過程中，因受到自然災害的影響而遭受經濟損失，為其提供保險保障的一種手段，同時農業保險的承保范圍需要在保險條例闡明的具體范圍內，該類保險屬于一種財產保險［1］。從狹義層面進行分析，農業保險主要是針對種植產業、養殖產業方面的險種；從廣義層面進行分析，農業保險的覆蓋范圍極大，涉及全部的農業生產環節和相關生產人員與財產。

（二）特征

農業保險具備三個特征。一是地域性，地域性是該類保險的主要特點，主要原因在于農業生產極易受到地域的影響，因此農業保險也具備地域性特征，主要指農業保險在險種類型、災害類型及其頻率和強度、保險責任、費率、期限等諸多方面，在某一區域具有相似性，在不同的區域具有明顯的差異性。二是季節性，因為農業生產容易受到季節、氣候的影響，農業風險也具有一定的季節性特征，所以農業保險在展業、承保、理賠、防災等方面均表現出明顯的季節性特征。三是經營成果的周期性，通過農業保險能夠實現對相關風險問題的有效管理，對多數農業保險來說，其周期性特征十分明顯，主要體現在經營成果的周期性上［2］。

二、農業保險發展現狀

在農業生產和發展階段難以有效避免和防范自然災害，因此做好事后風險管控十分必要，這也是推動農業可持續發展的主要途徑。隨著我國農業的飛速發展，農業保險目前已成為保障農業生產發展的重要經濟補償制度，其以分散和緩解農業風險為目的，是推動農業可持續發展的必然要求和基礎保障。

（一）農業保險市場規模逐漸擴大

我國財政部于2007年對農業保險提供保費補貼，農業保險逐漸以政策性保險為主，以商業性保險為輔，農業保險制度體系不斷趨于完善。在此背景下，我國各級政府對農業保險制度的重視度明顯提高，積極推出相關保障政策，因此農業保險在我國呈現高速發展的趨勢。結合現狀分析，全國農業保險承保的農產品超過270種，實現了對各個農產品領域的全面覆蓋。相關統計數據顯示，2020年產險業務中農業保險的保費收入高達815億元，業務產業結構呈現持續優化的趨勢。在此背景下，車險保費規模受到一定的影響，占比明顯下降，農險占比持續提高，是繼健康險與責任險后的第三大非車險種。2015—2020年，農業保險保費呈現持續增長的趨勢，2020年增速超過20%，明顯高于產險的行業增速［3］。農業保險的出現有助于分散農業生產經營階段存在的風險，為農業的現代化發展提供動力，全方位保障農民群眾的利益。

（二）創新型農業保險高速發展

近年來創新型農業保險呈快速發展的趨勢，其類型主要為農產品價格保險和天氣指數保險。對農產品價格風險來說，期貨價格保險是我國重點發展的創新型農業保險。充分融合期貨和保險，農戶能夠通過保險公司購買價格保險，同時保險公司通過相關期貨企業購買看跌期權，在市場中，期貨企業對看跌期權進行復制，達到套期保值的目的，進而有效轉移和對沖農產品市場風險，實現風險的分散，形成各方利益的閉環［3］。

（三）農業保險基層服務體系不斷完善

近年來隨著各級政府部門與保監部門交流協作的深入，全國多數省市已初步建立了完善的發展體系，其中縣鄉保險機構充分發揮引導作用，政府“三農”保險服務辦公室履行自身職責，不斷提高服務效能，為農戶提供優質的服務。相關數據顯示，目前我國農村基礎保險服務網點的鄉鎮覆蓋率已超過95%，村級覆蓋率已超過50%，基層保險服務網點超過40萬個，基層服務人員超過50萬人。

（四）農業保險高質量發展

進入21世紀以來，我國制定農業保險相關政策和制度，為農業保險高質量發展提供了保障，而高質量發展主要體現在三個方面。一是保費補貼類型增加、范圍逐漸擴大。農業保險高質量發展需要強有力的保障，從2004年開始，我國一直以對農業保險提供財政補貼的方式為其提供保障。財政補貼能夠有效解決農業保險市場失靈問題。國際上廣泛應用的農業保險財政補貼的類型主要包括保費補貼、經營管理費補貼、稅收優惠、再保險補貼等。其中保費補貼得到了廣泛應用。2019年，央行等五部門聯合發布《關于金融服務鄉村振興的指導意見》，積極鼓勵財政條件允許的地方政府加大農業保險財政補貼力度，財政補貼險種愈加豐富。二是市場競爭和約束條件趨于規范。農業保險的高質量發展需要以規范的經營基礎作為補充條件，我國為保險市場營造良好的環境，進而有效夯實經營基礎。三是產品類型及服務管理更注重需求滿足。農業保險的高質量發展需要以精準的服務為助力，我國通過創新保險產品不斷夯實服務基礎。隨著相關政策的出臺，將重要糧食作物制種保險納入中央財政保費補貼，地方特色險種發展迅速，逐漸形成極具優勢特色的農業保險產品管理制度。

三、現階段我國農業保險在發展中存在的主要問題

（一）農業保險機構的理賠工作缺乏規范性，效率低下

農業保險的覆蓋范圍很廣，同時類型豐富，具有一定的復雜性，在實際運行階段具有很大的不確定性，因此災害后的勘察、定損及理賠工作存在一定的難度。我國農業保險相關機構缺乏對先進技術的應用，災后定損的技術保障不足，不利于明確具體的理賠金額，導致損失嚴重，因此部分地區農業保險理賠時間長，保險金及時、足額賠付至農戶存在一定的困難。另外，部分農戶對農業保險相關條款的認知水平低下，對理賠的具體條件和流程缺乏了解，因此難以保障農戶利益。

（二）風險保障體系不完善

相較于普通財產保險存在的風險，農業保險面臨的危險具有極大的不確定性。自然災害是農業保險的主要風險類型，因為自然災害無法準確預測，同時具有極強的突發性，所以很多保險機構為了避免自身利益受損，會將一些重大災害劃為除外責任。因為政府資金投入力度不足，同時保險公司無法承受巨大的賠付成本，如果承保，其賠付金額通常為收繳保費的數倍，所以保險公司的運行壓力、經營負擔明顯增加，出現一定的經濟問題，如果未及時處理相關問題，就會對農業保險的可持續穩定發展造成阻礙。

（三）農戶的投保意愿不強

多數經濟不發達的地區存在農戶對政策性農業保險認知水平低下的情況，保險意識淡薄。長期以來我國農戶處于自給自足的小農經營經濟狀態，農戶經營的土地面積較小，并且糧食的價格偏低，僅通過農業生產無法有效提高收入，農業保險并不能提高土地的效益，在此背景下，多數農戶對農業保險不夠重視，接受度不高。大量農民前往城市務工，務工成為其增收的主要途徑，他們普遍對農業生產經營缺乏重視。很多農戶存在一定的僥幸心理，風險意識不足，過往發生自然災害多依靠國家財政撥款與社會救濟，對政府和社會救濟的依賴性較強，無法積極主動地通過社會保障手段分散風險、保護自身利益，風險防范意識不足。

（四）保險補貼機制不完善

首先，地方政府的補貼層級較為單一，未進行有效細分，對于不同農業主體和經濟發展水平不同的地區，保費補貼并無明顯的差異。其次，補貼的實際覆蓋范圍不大，類型較少，僅包括10余類。經營費用方面的補貼不足，保障政策未得到全面落實。最后，補貼流程較為煩瑣，農業保險的補貼需要經由農業保險機構、地區財政局層層審批與分發，因此農戶獲得補貼存在滯后的情況。

四、推動我國農業保險發展的對策

（一）積極引進先進技術，提高勘察效率，規范理賠工作

在勘察定損階段，保險機構需要積極引進各類先進技術，技術賦能對降低農業保險運營成本具有重要作用，需要不斷提高工作流程的信息化水平，如采用全球衛星導航系統、遙感技術等空間信息技術、信息化技術和網絡通信技術等，實現對各田塊信息的精準識別，如形狀、位置、權屬人、作物類型等，為承保、理賠和補貼提供數據保障。幫助保險機構全面掌握災情動態，全方位追蹤標的物，有效防范風險。在這個基礎上，經營農業保險業務的保險機構需要加強信息化建設，建立完善的災害風險預警平臺，強化市場競爭力。加強對溯源系統、生物科技的應用，實現對從生產至消費全部環節相關信息的記錄與監測，建立全產業鏈的信息管理數據庫，推動農戶、政府相關部門與保險公司的交流。另外，需要進一步規范保險理賠的工作流程，優化投保、承包、核保及理賠等流程，最大限度減少受災農戶的損失，全面維護投保農戶的利益。

（二）建立完善的風險保障體系

為了推動農業保險的高質量發展，需要盡快建立完善的風險保障體系，各級政府部門均需要注重風險保障體系的建設，同時強化農業生產者的風險管控意識，提高其風險管控能力。首先，建立專門的農業保險基金。建立包括財政、稅收、農業、林業、氣象等多部門聯合的委員會，推動農業保險的發展，以政府財政與保險公司部分利潤結合，建立專門的大災風險基金，同時為該基金提供稅收優惠政策，優化與完善投資渠道，推動基金投資收益的多元化發展，建立以商養保的全新格局。將再保險基金和大災風險資金共同列入風險保障體系，進一步完善風險保障體系。其次，積極探索新險種，如果災情嚴重，造成的損失較大，需要根據具體情況提高險種的賠付費率，進一步完善風險保障體系。最后，準備金風險承擔能力較差的問題仍然存在，各級政府需要加以重視，如果保險公司存在超賠的情況，需要給予其適當的補貼，引導社會資金給予相應的支持。另外，需要以搭建農業再保險體系為基礎，建立多方共同參與、風險共同承擔、大災風險分散的體系。積極開發新產品，不斷擴大保障范圍，做好后續服務工作，為交易提供便利。

（三）提高保費補貼的科學性

首先，采取差異化補貼措施。補貼供給方需要結合區域的經濟發展現狀由省級財政向下級有效延伸，如果條件允許，需要進一步延伸至鄉鎮級財政，在這個基礎上建立完善的補貼聯動機制并進行靈活調整。對需求方來說，確保大宗農產品補貼的穩定性，結合地方特色農產品推動補貼機制的建設，同時進一步推動糧食生產功能區的延伸，逐漸轉移至重要農產品生產保護區。并且需要提高對小農戶保費補貼的重視度，切實維護農戶的利益。其次，進一步擴大補貼的范圍，加大補貼力度。財政補貼行列中積極納入地區的優勢、特色產業，逐漸為相關涉農業務提供補貼。最后，積極實施相關優惠政策。在增值稅減免的前提下，逐步減少納稅所得額的占比，保證無賠款優待政策的全面落實，同時需要根據不同區域保險標的損失頻率、情況等進行科學調整。除此之外，還要全面優化補貼流程，減少和消除重復內容，簡化流程，對于重復的內容，財政部門需要做好備案工作。資金落實后，提交備案記錄，為日后開展相關工作提供便利。

（四）夯實農業保險的長效發展基礎

為了推動農業保險的高質量發展，需要提高對農險合規工作的重視度，全面落實國家的支農惠農政策。不斷完善全程管控機制，積極實施農險承保理賠相關操作規范，做好合規風險排查工作，加大問題整改力度。通過完善內控體系、健全管理制度，有效提高農業保險的風險防控水平和服務效能。

另外，建立完善的農業保險工作協調小組，明確各方的職責，政府相關部門、保險公司、監管部門和農戶（企）多方參與，建立完善的多部門協作配合機制，加強配合，探索一條適合本土情況的農業發展道路。

五、結語

農業保險制度的完善對保障農民群眾的利益、促進農業發展具有重要作用。近年來，我國農業保險的覆蓋率明顯提高，但是其在發展中仍存在一些問題，如農戶投保意識不強、宣傳力度不足等，需要加以重視，加大宣傳力度，不斷完善農業保險制度，推動農業保險的可持續穩定發展。