虛擬貨幣非法交易反洗錢監管之防控

高 玥 楊 毅

目前，電子金融已經滲透到人們生活的方方面面。為了適應經濟一體化、網絡化之趨勢，貨幣形式也變得更加電子化、虛擬化。早期，“虛擬貨幣”的官方解釋是指網游虛擬幣，通過發行方指定，可以借此獲得相應的網絡服務，如游戲幣、騰訊Q幣等，但是很少有人將其等同于真實的貨幣，也不具備金融屬性。隨著“比特幣”出現，“虛擬貨幣”性質發生了重大變化，其與實體貨幣的關聯性更加緊密，出現了較強的金融屬性。因此，隨著以“比特幣”為代表的“虛擬貨幣”不斷提升其貨幣色彩并逐漸具有替代貨幣進行流通的功能，其可能產生的金融風險也成為金融監管部門關注的重點。由于虛擬貨幣的本質屬性、市場機制和信息網絡，它自產生之日起就具有相當程度的不可控性，增加了犯罪洗錢的風險。在現實中，借用信息網絡技術，通過虛擬貨幣市場交易進行各種犯罪活動已屢見不鮮，傳統犯罪活動的交易方式已經逐步被虛擬貨幣交易取代，這在一定程度上也增加了執法機關的監管難度。因此，為了維護交易市場的穩定，緩解虛擬貨幣的無序化發展，對虛擬貨幣市場秩序的監督管理是必不可少的。如今，通過虛擬貨幣擾亂市場、進行價格操縱、欺詐等問題被大眾所熟知，引起社會的廣泛關注。對虛擬貨幣進行監督管理已經迫在眉睫，需要采取更加主動的控制方式對虛擬貨幣市場機制進行干預，以防止由此衍生的越來越嚴重的虛擬貨幣洗錢問題。

一、當前防控困境

從虛擬貨幣防控的實踐角度來看，所有存在虛擬貨幣的國家普遍面臨困境。而我國面臨的困境是獨特的，僅以比特幣為例。

一方面，中國作為制造業大國，其基礎設施建設與信息網絡技術的發展一直處于世界前列，開放的市場體制也為虛擬貨幣的發展提供了便利條件。目前我國已經集中了全世界60%以上的比特幣掘幣能力，擁有全球最大的幾家交易平臺如OKCoin、火幣、BTCC等，國內比特幣交易量達全球總交易量的80%-90%。

另一方面，相關法律法規不夠完善，缺乏層層推進的監督管理機制，特別是針對當前興起的虛擬貨幣洗錢犯罪活動，存在著嚴重的監管“空白”，已經越來越不適應虛擬貨幣市場的快速發展。譬如，通過虛擬貨幣交易避免了直接參與，使上游犯罪范圍嚴重受限，間接增加了取證的難度。在我國頒布實施的《刑法修正案（十一）》中，洗錢罪方面新增了“自洗錢構成犯罪”的規定，有效破除了上游犯罪的本犯可直接認定構成洗錢罪的困境。因此，實踐的困惑喚起了理論的呼聲：該如何理性客觀重新面對虛擬貨幣的現在與未來。

二、防控路徑

虛擬貨幣不僅是本國的現實問題，由于其越來越復雜的市場需求和國際化條件，其在世界范圍內也擁有廣闊的市場，形成了一種趨勢。因此，采取避而不談或順其自然的方式或態度，勢必會產生更為嚴重的金融秩序問題。為此國內專家學者多次發出倡議：“當前需要注意把握網絡虛擬貨幣的金融監管問題，使監管措施更加科學適用，以此保障網絡虛擬貨幣能實現可持續發展，造福世界。”從辯證的角度來看，對虛擬貨幣洗錢犯罪的治理不單單是懲辦打擊，預防也不能忽視，更要去疏導。如果對于虛擬貨幣采取絕對禁止或者斷然拒絕，則會因方法極端，適得其反，導致互聯網虛擬貨幣轉到幕后、轉到地下形成“黑市交易”，擴大金融風險，增加監管難度。因此，為保證虛擬貨幣向有益化方向發展，應當考慮把虛擬貨幣納入嚴格有序管理，同時，合理調整監管視角。然而，隨著時代的發展，正如傳統鐵路適應不了高鐵的運行，虛擬貨幣因快捷性、隱蔽性、跨空間性等特點，導致其無法與傳統反洗錢制度體系中的貨幣畫等號。更因為虛擬貨幣對主權貨幣地位、網絡信息安全、投資者權益保護、金融科技創新等方面具有重要影響，直接涉及國家安全、金融安全的穩定，因此，世界各國對虛擬貨幣的監管都十分重視。

從國際上對虛擬貨幣監管經驗來看，其主要思路是將國家與地方監管相結合，將虛擬貨幣作為一種新興事物納入監管體系之中。為彌補我國虛擬貨幣監管體系的“空白”，規范虛擬貨幣領域的健康發展，控制洗錢風險，需要在借鑒國外先進監管經驗的基礎上，結合我國現實情況，構建適合我國虛擬貨幣反洗錢法律監管的體系框架，可以主要從五個方面著手：明確法律主體歸屬、堅持監管原則、完善信息披露制度、建立虛擬貨幣交易監管平臺、成立反洗錢跨國戰略同盟。

（一）明確虛擬貨幣立法監管主體

從中央地方兩級監管主體出發，逐步將虛擬貨幣納入反洗錢監管的范圍，健全反洗錢法律。

首先應明確虛擬貨幣的監管部門，確定監管權歸屬。其管理涉及中國人民銀行、工信部、銀保監會、工商管理總局、文旅部等多個部門。但是，目前各部門之間的權責關系還不清晰，不利于監管權職能的發揮和有效防范虛擬貨幣領域的洗錢風險。因此，盡快明確監管主體，是進行虛擬貨幣監管立法的第一步。

（二）確立我國虛擬貨幣反洗錢監管原則

我國監管部門應建立起風險為本的監管原則與目標監管的監管模式。參照FATF針對虛擬貨幣反洗錢指引的中心內容，以及FATF反洗錢評估報告中我國的不足之處，作為FATF組織成員國，我國應以關注反洗錢的風險問題為核心要旨。在對待虛擬貨幣的態度上，我們應該以積極的態度看待其發展，在監管上不能“一刀切”，而是鼓勵其在一定的監管框架內良性發展，這一點可以參照國外先進的監管模式，如監管沙盒、目標監管等。

（三）完善信息披露制度

虛擬貨幣的國際合作和國內信息共享，是在監管過程中使監管往透明性、先進性、合理性方向健康發展的動力。因此，必須確保協調機制的確立和落實。在虛擬貨幣使用過程中，風險保護機制是防范要點。我國針對虛擬貨幣消費者保護機制、風險評估與信息披露制度方面尚為“空白”，應繼續加強相關信息披露立法與建制。

（四）建立虛擬貨幣交易監管平臺

以各種人工智能技術為手段，利用信息挖掘技術深入分析虛擬貨幣交易信息，通過建立密鑰托管機制，形成虛擬貨幣交易監管平臺，發揮數據挖掘等優勢開展洗錢交易識別和洗錢可疑度計算，從而避免執法機構在調查洗錢等犯罪活動時無計可施，提高反洗錢情報部門發現有效線索的能力及反洗錢監測效率。

（五）成立反洗錢跨國戰略聯盟

虛擬貨幣洗錢往往是跨國犯罪，不法分子將犯罪得來的收益通過虛擬貨幣支付網絡在全球范圍內運作，因此單靠某一國家的力量很難形成有效的防范和打擊。在國際合作中要加強信息交流，在全球范圍內共享相關犯罪嫌疑人信息；還要加強技術交流和司法協作，并積極參與虛擬貨幣反洗錢國際標準或指導性文件的制定工作。

四、結語

本文認為，對于金融科技創新，可以采取在實踐中發現問題并解決問題的思路，在保證創新的基礎上，營造有助于金融科技領域創新事物健康發展的氛圍，這才是正確的監管方式。虛擬貨幣是一種新型的貨幣形式，隨著互聯網技術進步而迅速發展，但它在給網絡經濟繁榮帶來巨大動力的同時，也給現存的法律制度帶來了監管難題，對金融穩定、貨幣政策甚至消費者隱私保護都可能帶來消極影響。因此，要用正確的態度處理虛擬貨幣帶來的問題，不能只鼓勵其發展而忽視其內在風險，更不能因噎廢食，因害怕風險而放棄發展。合理的方式應該是設計出一個有效的監管制度，在確保發揮預防功能的同時，激勵虛擬貨幣健康發展。