基于價值網進行營運資金管理的可行性及優化策略

文/葉暘（物產中大歐泰有限公司）

一、引言

新時期背景下諸多學者在研究探索價值創造視角方面有了很大程度的轉變，從以往的價值鏈轉向價值網。這是因為企業組織形態的更新和價值創造機制的優化，都要求企業應當有效地展開營運資金管理工作。傳統營運資金管理所實施的基本都是一成不變的線性價值鏈模式。但是價值網運營資金管理更強調企業各利益相關者、競爭者、生產者、顧客、供應商優勢整合。價值網視域下更強調企業應當和運營管理過程中的各方面主體形成良好的合作伙伴關系。本研究在營運資金管理中嵌入價值網，深度分析其優越性和可行性。認為營運資金管理一方面要給予內部應用營運資金管理足夠的關注，也應當給予營運資金管理受企業關系處理的影響足夠的重視。并基于價值創造動因視角，提出新時期背景下營運資金管理的優化模式。

二、基于價值網進行營運資金管理的可行性與優越性

（一）基于價值網實施營運資金管理的可行性

1.商業模式的變化

商業模式的作用有兩方面，一方面能夠幫助企業更快地創造價值，同時也能夠對顧客價值進行創造。這些年來，網絡技術飛速發展，人們在認識創造價值過程中并非單純的只是個體企業，更強調在創造價值時不同成員的參與。另一方面，信息技術的發展以及思維認識的轉變，不同成員間由以往的單一關系逐步地轉變成有著密切關聯的網絡形式。之前的競爭思維也有了很大程度的變化，更趨向于合作理念。并非是從單個企業，而是從價值網整體來展開競爭能力的較量。因此這一商業模式的變化很大程度上催生了價值網，也就是網絡組織的發展。

2.行業邊界的模糊化

這些年來，信息技術、互聯網在我國取得了飛速的發展。不管是市場大環境的需求，還是企業自身的需求，各領域行業企業在市場、技術、業務等方面都有了較大程度的拓寬。企業創新業務合作在各領域行業中也成為較為普遍的現象，繼而模糊了產業邊界。同時政府部門也頒布了一系列的引導政策，為了保障企業更有效地分配資源，推動各領域行業能夠交叉運營，推動市場、技術和基礎的互融。有部分行業的邊界模糊程度較大，甚至已經完全消失。企業在創造價值活動過程中，對其他領域行業的產品和服務進行了融合。在延伸自身產業價值鏈的前提下，進一步拓展至其他行業，形成了創造價值的網絡。

3.消費者的角色轉變和個性化需求

對于價值鏈轉變為價值網來說，個性化需求是不可忽視的重要推動因素。企業為了使消費者的多樣化和個性化需求得到滿足，就應當構建起完善的平臺，以此對顧客的需求有全面的把握。企業在具體生產產品時，也要考慮消費者的需求。實際上，可以在設計產品中內化消費者為其中一員。消費者也從被動接受產品的個體轉向為設計產品的參與者。另外，也正是因為其個性化需求，而使得企業所生產的產品有了更大的差異化，相應地就會使企業競爭優勢更為突出。創造價值的各個成員能夠合作，以此向顧客提供更準確、更高質量、更加及時的產品和服務。而這些業務和經濟活動使之前連續固定的價值鏈得以重組解構。不同業務經濟活動得到有效的交織、并行，形成價值網絡。

4.價值網因網絡化而有了發展的平臺

最近幾年，我國信息技術快速發展，使得供應商、企業以及顧客之間的資金流、物流和信息流得到有效傳遞。并基于信息技術平臺，能夠保障創造價值的不同業務活動得以并行，更快地達成價值網這一目標。

比如說企業以電子數據交換系統和數據庫的方式連接內、外部網絡，進而在同一平臺上對各類資源和信息進行共享，這樣就能夠對不同利益主體的活動進行及時的調整，對顧客需求及時、準確地把握，達成最大化的效能。

（二）基于價值網實施營運資金管理的優越性

實際上，基于價值網的營運資金管理使得企業的邊界得以打破。構建共享開放的平臺，以此整合市場和企業的資源，所生成的這一資金營運管理體系是跨利益相關者、跨流程和跨組織的，一方面能夠對企業怎樣對價值創造進行實現。另一方面也強調價值網絡整體的價值創造更好地和社會經濟發展相匹配。以價值網的方式來創新信息流、物流等業務流程，改善銷售、生產、采購等不同經濟活動環節的財務缺陷，保障財務業務的一體化。同時以網絡技術平臺來共享信息和資源，既能夠對企業運營過程中的各利益主體賬務處理標準和交易標準進行統一，相應地也能夠使得各種風險和成本得到較大程度的降低，更快地反饋顧客信息。同時也能夠使得由于差異和糾紛所造成的拖延周期問題得到解決，縮短業務流程周轉期，保障營運資金周轉效率的全面提升。另外基于價值網的營運資金管理能夠以互聯網的方式來創新管理機制，這樣就能夠使得傳統因為資金管理所導致的資產負債金融性負債高、貨幣資金高的問題得到有效解決。通過供應鏈聯盟對利益共贏體進行鑄造。比如說一個賬戶這一管理資金的模式使得現金合并轉向為賬戶合并，能夠集中處理資金，這樣就能夠對企業的資源、資金進行合理的配置。同時通過供應鏈網絡聯盟，使得企業壓榨客戶和供應商這樣的現象得到有效轉變。進一步創新供應鏈融資，最大程度降低企業融資成本，進而保障企業中各利益主體能夠達成共贏目標。資金管理中，資金流量管理是至關重要的一方面，所以價值網能夠保障相關利益主體，取長補短，始終活躍于經濟活動之中。進而使得一些薄弱環節和困境得到解決。比如在保障企業利益的基礎上，對運用資金的方向進行改變，能夠使得資金流量得到有效控制，以此對資金結構進行優化。另外價值網中不同利益主體通過合作也能夠對資金流量進行控制，進而使得資金規模得以改變。同時通過共享和信息資源，也能夠對資金流速進行控制，這樣就能夠對資金的質量進行改變。

三、價值網導向下企業營運資金管理模式優化策略

（一）業務創新管理

當前各領域行業，企業的競爭并非是產品的競爭，更傾向于是一種商業模式的競爭。因此企業在新時期背景下，應當轉變以往的價值鏈資金運營管理模式。構建起緊密合作為前提，顧客為核心的資金運營管理模式，以此達成最優化的企業內部和市場大環境營運資金管理效能。

第一，對核心價值競爭力進行確定。企業想要在市場中獲取更多的客戶，更好地應對競爭壓力，就應當將價值鏈薄弱環節上的資源抽取出來，以價值網方式對自身在市場中的核心競爭力進行確定。應當將重心定位于自身的核心能力方面，要保留優勢最為明顯的產品和服務。當前很多企業對于長板理論都有了一定程度的認知。針對效果較低的創造價值活動，可以以強強聯合的模式，通過代工和外包的方式解決。

第二，達成基于客戶為中心的需求鏈管理。企業應當轉變之前的推式營銷模式，從之前的大規模制造、基于庫存生產轉向為大規模定制和基于訂單生產。以此解決孤島現象。企業可以對兩者間的BSC進行組建。從企業戰略目標視角對整體的戰略目標進行確定，通過對業務流程和環節進行優化，保障價值網的各企業和利益主體能夠對信息進行有效的溝通反饋，這樣才能夠使得企業對顧客的需求偏好有及時、全面的把握，保障庫存始終處于一個合理的水平。

第三，引導供應商積極參與。在供應商和用戶共同協議的基礎上，企業應當對供應商管理庫存實施。通過交換和共享信息，解決兩者缺乏溝通所導致的不確定性和浪費信息流、現金流、物流等問題。假如說雙方能夠獲取最及時、最準確的信息，那么就能夠取得預期效果。在vm前提下，可以對兩者的BSC進行建立或者是組建網絡合作聯盟，對二者統一的戰略目標進行確定。引導上下游企業共同參與到庫存計劃制訂和庫存管理中來，形成協同式的庫存管理模式，這樣才能夠有效降低采購方面營運資金占用水平，提升營銷和生產方面營運資金管理的實效性。

第四，是達成組織模塊化。在模塊化組織中應用模塊化的方法和產品設計，一方面可以對可變模型和基本模型進行設計，來達成組合變換，另一方面能夠取得標準化、模塊化、多樣化效果。在達成大批量生產、多類型生產這一目標的同時，使得客戶的多元化需求得到滿足。另外企業通過應用模塊化理念，也能夠進一步轉化企業之間以及企業內部交易成本為維持和規則制定的成本。通過有機協調不同模塊，保障在不同模塊間營運資金周轉速度的提升，進而有效規避資金浪費現象。

第五，對網絡技術平臺進行建立健全。創造價值的不同利益主體因為網絡技術的快速發展而有了統一的平臺，這樣就能夠在平臺上達成相互合作，以此推動資金流、信息流、價值流在創造價值過程中的快速流動，保障各企業間緊密的合作、模糊界限，更及時有效地傳遞信息。由于資金本身就帶有一定的時間價值，在投入營運資金到回收營運資金這一過程，經歷了一系列的價值鏈運動。管理效果的差異性和投入資金時間的差異性都會對耗費資金、時間價值產生較大程度的影響。將網絡技術平臺應用于企業的銷售、生產和采購各個環節，一方面能夠使得整個業務活動的等待和響應時間得以降低，另一方面也能夠使得因差異和糾紛所引起的拖延得以最大限度地降低，對上下游企業賬務處理標準和交易標準進行統一。另外通過共享信息和資源，對利益共同體進行構建。

比如說營運資金管理、業務流程管理、企業和供應鏈聯盟都有著較為密切的關系。對于資金管理績效來說，業務流程管理能夠發揮決定性作用。通過創新業務流程，能夠使得周轉期得以縮減，保障資金運營周轉利率的提升。另外也能夠對資金流速進行控制，保障供應鏈上的不同企業業務活動的良性展開和利用資金效率的全面提升。

（二）管理創新

企業應當實施集約化的資金營運管理，特別是現金管理。對于資金管理來說，現金管理是至關重要的一方面。筆者認為企業可以對現金池進行運用，以此達成集中管理目標，盡量運用一個賬戶的模式。通過對網絡技術平臺的組建，進一步轉化現金合并為賬戶合并，這樣才能夠使得企業的資源資金得到合理的配置，對沉淀資金和閑置資金進行有效激活。使得企業Java成員在資金方面的需求得到滿足，保障營運資金的周轉效率和利用率。

（三）金融創新

企業應當對上下游合作伙伴和金融機構進行有效利用，以此來創新供應鏈融資。在采購環節方面的應付款項可以對進口押匯、付款、保函、賬款質押等方式進行運用。企業可以以自身的信用來對供應商資金需求問題進行解決，使得支付款項時間得以延長，也能夠發揮一定的融資效果。這樣就能夠使得資金營運周轉期得以縮短。針對銷售環節的應收款項，可以對國際資本市場進行全面的運用，積極展開應收賬款管理業務，盡快回收海外資金，或者是對預收款的模式進行運用，這樣才能夠使得因為資金周轉期得以降低，同時也能夠和銀行形成良好的關系，最大程度降低融資成本。

（四）組織結構創新

企業應當盡快地轉向為扁平化的倒三角組織結構。以往正三角的組織結構基本上都是對企業的決策循規蹈矩、被動地接受和執行，進而使得企業各業務活動活力和創造力都較為缺乏。同時也會對傳遞信息效率產生負面影響。而扁平化“倒三角”組織結構導向為市場和客戶。一線員工對于客戶需求有全面的了解，在決策制定方面也較為自由，領導者從之前的指導者轉向為提供資源者，這樣就能夠使得顧客的需求得到最快的響應和反饋。比如說海爾集團，運用人單合一這一管理模式，充分整合用戶和員工資源，進而統一了企業目標和員工個人目標，使得員工的凝聚力得以增強，使得員工的潛能得到最大程度的挖掘，也保障了營運資金的利用率和周轉效率。

四、結論

新時期背景下，價值網已然成為企業創造價值的前沿模式，使得以往價值鏈運營管理的種種弊端問題得到解決，關注顧客為中心。價值網中的各個成員通力合作，形成網狀創造價值的體系。不管是市場環境的變化，還是企業發展的需求，無疑都表示著企業創造價值和組織形態的發展已經進入了全新的時期。

要求企業應當進一步優化和完善營運資金管理體系。價值網上的不同成員應當基于價值網來具體展開各方面營運資金管理工作。假如說某一步驟有錯誤出現，就會對創造價值網絡整體產生負面影響，進而對單個企業的業務展開產生影響。本研究重點探討了價值網視域下企業展開營運資金管理的必要性和可行性，提出了相應的優化策略，以期為企業更好地展開營運資金管理，有效運用價值網理念提供理論的參考和幫助。