國有企業法律風險防范機制研究

國投生物科技投資有限公司 張國剛

部分企業經營中缺乏法律風險防范意識，法律風險具有潛在性，一旦爆發將會對企業帶來不可磨滅的影響，其中部分企業最終以破產告終。我國因企業法律風險防范不足所引發的企業破產現象較為常見，其中國有企業的法律糾紛案件也在頻繁爆發，涉案金額巨大，這也突出了建設企業法律風險防范機制的重要性。

一、企業法律風險防范機制建設的必要性分析

（一）有助于提升企業的國際經濟環境適應能力

經濟全球化發展，推動著我國國有企業逐步向國際市場邁進，這意味著我國的國有企業在發展中需要面臨新的規則與法律環境。進入國際市場后，所面臨的市場競爭環境以及競爭規則和法律規范均會發生變化，如何使我國的國有企業在新的經濟環境中盡快適應市場競爭規則和經濟環境是企業發展中需要面臨的重要問題。在我國企業逐步走向國際市場的形勢下，企業法律事務呈現出復雜性的特征，企業并購以及重組活動頻繁發生，同時面臨股份制改革的問題。此種形勢下，很可能引發風險。從長期發展中來看，經濟全球化發展不僅給企業發展帶來了很多機遇，還同時帶來了很多潛在法律風險，只有加強企業的法律風險防范機制建設水平，才能使其具備更強的環境適應能力，并抓住發展機遇，促進企業的良性發展。

（二）有助于適應市場經濟發展的新要求

目前的市場競爭環境趨于復雜化，但需要參與競爭的企業均能依法經營，依據法律規定開展各類經濟活動以及進行良性競爭，這是市場經濟環境對企業發展所提出的基本要求。而在市場經濟體系以及市場經濟法律體系進一步完善的基礎上，市場經濟法律環境也會更加健全，尤其是國內外市場的同步發展使得市場經濟規則更為嚴格。在此種發展背景下，企業要想獲得競爭優勢，除了要優化經營結構以外，還要有效規避經營風險，并且認清市場競爭規則和法律規則，確保所開展的一系列經濟活動以及經營活動均在法律允許范圍之內，以此來降低企業法律風險發生率。由此可見，企業需要強化自身的法律風險防范意識，并且根據日常經濟環境以及市場競爭規則做到對法律風險防范機制的有效建設，以滿足當前時期市場經濟環境的新要求。

（三）有助于確保企業改革和經營決策活動的有序開展

企業改革過程中必定會開展融資、收購等業務活動，以提升自身的經營實力。融資、收購等業務活動中涉及大量法律內容，企業必須強化自身的法律認識，并具備法律風險防范理念，依法開展各類業務活動才能保障企業改革的有效推進。尤其是現階段對企業自身的法律風險防范能力提出了較高的要求，其必須能夠依法進行內部管理和經營決策等活動，以此來鞏固自身在市場中的地位，并充分發揮企業的服務優勢以及產品優勢。除此之外，針對法律風險的防范還可提升企業的依法決策能力和依法經營能力，使企業在保障自身合法權利的同時，做好企業改革工作和經營決策工作，促進企業的穩步發展[1]。

二、我國國有企業目前存在的法律風險問題

雖然現階段我國加強了對企業風險管理問題的關注力度，并推出多個法律管理條例，如《國有企業法律顧問管理辦法》以及《企業國有資產監督管理條例》等，為企業的法律風險防范工作提供了一定的思路。從目前來看，國有企業進行法律風險防范工作中還面臨如下問題：

（一）法務人才隊伍建設不足，難以從源頭上把控企業法律風險

一方面，部分國有企業未能建立專門的綜合法務機構，且未能形成專門的法制管理部門，在相關的規章制度上也存在不健全的問題，這很容易引發法律風險問題。此外，法務人員的法務服務意識不強，對于企業經營決策和招投標等重要的經營活動參與度較低，致使部分項目活動和經營活動由于缺少法律審查而產生諸多潛在的風險隱患，這便是導致企業自身的法律風險防范能力較弱的主要原因之一；另一方面，企業現有的專業法律服務人才較少，這其中部分為兼職人員，業務能力較弱，在企業經營決策和重大經濟活動中，難以發揮應有的法律審查作用，這也會帶來諸多風險隱患。目前來看，法務人才素質偏低，專職人員較少已經成為制約企業良性發展的關鍵性因素，很難通過法務工作做到對法律風險的源頭把控[2]。

（二）缺乏合同管理意識，帶來諸多潛在法律風險

因合同管理不善所引發的企業法律風險是目前來講國有企業經營中需要面臨的重點難題之一。部分企業對合同法律知識缺乏了解，無論是在合同簽訂還是履行期間均存在程序上的錯誤，且合同內容和條例中也存在部分法律漏洞，這將使合同履行過程存在諸多隱患，很可能爆發合同糾紛問題。另外，在針對合同內容進行審查時，并未有針對性地審查其中的違規責任條款，因違規責任條款的描述不清很可能在合同履行期間存在違規操作的狀況，對企業經營活動帶來不利影響。同時，可能會侵犯雙方的合法權益，為企業帶來不必要的經濟損失。除上述問題之外，還存在虛設擔保的狀況，為了保障合同的順利履行，通常會設置一個擔保方，以達成控制合同履行風險的目標。通常情況下，國有企業在與其他經濟主體存在合同擔保關系時，主要扮演著擔保人或者被擔保人的角色，通過合同擔保的確定可以保障合同履約情況。但如果在設定擔保時，存在不規范操作的現象，如擔保人不具備擔保能力，則會造成擔保虛設狀況。此時，當發生違約行為時，便無法保證擔保責任的落實，后期追責也會存在一定的難度。此種狀況下，必定會引發一系列法律風險，嚴重影響企業的健康發展[3]。

（三）企業的依法維權能力不強，造成大量經濟損失

現階段國有企業已經認清了依法經營重要性，然而實施時并未建立完善的依法經營機制和依法維權機制，導致其在經營過程中表現出法律風險防范能力不強的特征。特別是當遇到合同糾紛和違約狀況時，難以采取有效的維權措施，通常是以協商為主，致使合同長期處于糾紛狀態，難以得到解決，而企業資金無法回收對企業自身運作造成不利影響。因此，可以認為，企業要強化維權意識，并重視履行合同權益，才能保證企業的良性經營。而實際上，部分企業經營人員的維權意識不強，合同履行狀況存在諸多問題，造成一部分款項難以回收，變成呆賬、死賬的后果，使企業經濟效益受到一定影響，為企業帶來大量經濟損失[4]。

三、建設國企法律風險防范機制的有效策略

企業法律風險防范機制的內容主要包括對于企業風險的有效識別，對于風險影響的有效評估以及對風險的控制監控與處理等，屬于一項系統性工作內容，為達成法律風險防范的目標，在進行法律風險管理時，需要遵循預防為主的原則，對于可能發生的潛在風險進行有效識別與防范，對于已經發生的風險進行合理轉移與控制，降低風險影響范圍，可在一定程度上提升企業的風險防范能力，具體的風險防范措施包括以下幾種：

（一）打造高素質的法務隊伍，發揮法務工作人員對風險防范的指導作用

建設法律風險防范機制時，需要通過打造高素質的法務隊伍來發揮其風險防范指導作用，為法律風險防范機制的貫徹與落實奠定良好的基礎。除此之外，還需健全相應的法律顧問制度，使其能夠更好地服務于法律風險防范機制。同時，要求法務部門能夠充分發揮其審查和監督作用，對于企業經營和發展過程中的重大經濟活動以及經營活動做好法律審查工作，盡可能從根源上消除法律風險。為了強化法務人員的責任意識，使其主動參與到企業經營決策和經濟活動中，還需建設法務管理責任制度，使各崗位人員均能明確自身的責任與任務，有效推動企業法律風險防范機制的準確執行[5]。

（二）規范合同管理行為，降低合同履行風險

建設企業法律風險防范機制的過程中，需要根據中華人民共和國《合同法》的相關條例對合同管理制度進行細化分解，不斷完善合同管理制度內容，為具體的合同管理工作作出明確的指導，以達成規范合同管理行為的目標。尤其需要對違規責任條款的審查機制加以健全，避免在今后出現違規責任條款描述不清的問題，使合同能夠順利履行。同時，還需對擔保設定方法給出明確指導，盡量避免出現擔保虛設狀況，確保存在違約行徑時，能夠直接進行追責，合理維護雙方合法權益，對合同履行風險進行有效控制。

（三）依法經營，提升企業維權能力

國有企業在開展各類經營活動時和經濟活動時，需要做到依法經營，從根本上杜絕法律風險對企業長效發展的不利影響。尤其需要做到強化企業自身的維權意識，這要求構建企業法律風險防范機制時，也能夠從強化企業相關人員的維權意識方面入手，做好法律風險知識的宣傳工作，通過加強法律風險知識宣傳來提升國有企業全體員工的法律意識以及維權意識，使其在開展工作時能夠依法進行，盡量避免在企業經營過程中存在的法律風險問題。此外，為了提升其自身的維權能力，要重點關注合同管理工作，確保在發生違約情況時，能夠借助法律武器保護自身的合法權益，盡量減少死賬和呆賬問題，保障企業自身的經濟效益。

（四）明確法律風險防范要點，在企業內部營造良好的風險防范環境

分析企業法律風險的成因，有很大一部分是由于企業管理制度和控制制度不完善所造成的。為達成企業法律風險防范目標，需明確法律風險防范要點。首先，需要具備良好的風險預警能力。能夠通過對前期法律風險問題成因的分析，及時識別法律風險問題，并找準法律風險的成因和誘因，做到對企業法律風險的源頭控制，通過提前預防來降低風險發生率；其次，要重點關注法律風險管理工作，使其在企業經營決策和管理活動中能夠發揮良好的把關作用，對于經營決策和管理活動中存在的潛在法律風險進行及時管控，并將法律風險管理工作作為常規化工作來開展。要求各部門積極配合，依法開展各項經營活動，從根本上控制法律風險發生率；再次，需要創新法律風險的管理思路，結合以往的法律風險管理經驗對現有的管理流程與管理內容進行梳理與優化，形成創新型的風險管理模式，增強法律風險管理工作的可行性與管理效果；最后，要精細化法律風險管理制度，結合以往的風險管控經驗對既有的風險管控制度進行重組與補充，使風險管控工作能夠得到準確落實[6]。

（五）梳理法律風險管理內容，健全法律風險防范機制

根據企業法律風險防范的目標，在確立法律風險防范機制時，應提升法律風險防范的主動性以及前瞻性，確保能夠做好事前防范和控制工作，這也是企業進行法律風險防范機制建設的根本要求。具體而言，可以從三個方面入手加強法律風險防范機制的建設工作。

第一方面，需要做到對法律風險問題的有效分析與評估。法律風險評估工作的開展，可為后期的風險防治與控制工作奠定良好的基礎。從某一層面來講，風險評估結果的準確性直接影響風險防范手段的有效性。根據國企發展狀況進行風險評估的主要內容包括，對于行業法律風險的評估，對于企業外部環境的評估，對于企業治理結構的調查以及對企業管理流程的調查，主要針對此方面存在的風險問題做系統評估。其中的重點工作內容為對企業既有法律風險進行識別與探查，并且結合以往的法律風險管理經驗對法律風險的影響程度進行分級排序，確定法律風險防控的要點內容。首先是對企業潛在的法律風險進行深入調查，并結合以往的法律風險防治案例對于企業發展過程中可能需要面臨的法律風險問題進行有效分析，并且編制成詳細的風險問題清單；其次，結合企業經營狀況和法律主體業務對既有的法律風險問題進行分類，以確保法律風險防范工作的實效性；最后，對法律風險等級進行明確劃分，制定科學合理的風險控制計劃。

第二方面，制定合理的風險控制計劃。在風險評估結果可靠的基礎上，根據風險評估結果產生的企業法律風險清單制定合理的風險控制計劃，并且根據風險等級的不同對重點風險問題進行有效預警和防范，爭取做到對重點風險問題的有效化解。通過合理的風險控制手段，能夠實現法律風險的事前防治目標，且對于已經存在的法律風險問題也可通過事中化解以及事后補救等措施降低法律風險對企業發展的威脅。尤其是對于重大法律風險問題，需要采取有效的處理程序降低法律風險，并減少企業自身的經濟損失。

第三方面，針對風險防范效果進行有效監控。主要工作內容包括，對于風險防范措施的落實狀況進行合理監督，并且分析風險識別以及風險控制階段中有無存在不足之處，針對風險控制過程和控制結果進行有效評價，從中總結風險防范經驗。尤其是在風險控制過程中，需通過風險監控措施了解風險防范機制的有效性，如發現問題需要及時對風險防范方案做出改進，并不斷總結風險防范經驗，為接下來的風險防范工作創造良好的條件。除此之外，也需不斷優化法律風險防范機制，對風險防范內容以及手段進行及時更新，使其在今后的工作中能夠發揮更好的風險防范作用，助力企業的健康穩定發展。

四、結語

企業的法律風險問題已經成為威脅企業良性發展的關鍵性問題之一，且由于法律風險問題存在潛在性的特征，在發展初期很難被發現，往往在爆發之后便會對企業發展帶來毀滅性的影響。在前期發展中，由于法律風險意識不足，使企業面臨破產的現象十分常見。而近些年，我國加強了對企業風險管理工作的重視，并推出了多項法律條例指導企業進行風險管理和法律風險防范機制的建設工作。但實際上，還有部分企業在法律風險管理工作中存在不足和短板。上文中基于法律風險管理工作中存在的問題，提出了打造高素質法務隊伍；規范合同管理行為；依法經營，提升企業維權能力；明確法律風險防范要點，在企業內部營造良好風險防范環境和梳理法律風險管理內容，健全法律風險防范機制等措施，這使國企的法律風險防范機制得到有效構建，進一步強化企業的法律風險防范能力。