農村商業銀行發展綠色金融業務的難點與對策

郭建松 伊通滿族自治縣農村信用合作聯社

隨著生態環保理念在我國各行各業中的不斷滲透，金融領域也積極響應這一號召，通過開展綠色金融業務來促進生態環保事業的有效發展。以農村商業銀行為例，其通過堅持綠色發展理念、強化資產負債綜合管理、創新金融產品、加強專業人才的培養與引進、完善農村綠色金融法律制度體系、建立綠色信息交流平臺以及建立和完善綠色金融市場等措施來推動綠色金融業務在經濟市場中的深入貫徹落實，努力為金融領域尋求新突破。

一、綠色金融業務的理論基礎

（一）綠色金融發展

2016年9月，我國以G20輪值主席國的身份，把綠色金融的概念引入G20峰會的議程中，從而啟動了綠色金融理念向全球主流化發展的進程。2018年，中國人民銀行又建立了中國金融標準技術委員組。2020年國際貿易遭受嚴重打擊，在此情況下，我國依然堅持綠色金融的發展理念。同年9月，國家宣布碳中和的發展目標，并大力加強對氣候環境的約束力度，在此之際綠色金融也迎來了發展的高潮，但絕不會止步于此。

（二）綠色金融業務的主要功能

綠色金融業務的主要功能體現在三個方面：一是綠色金融業務可通過貨幣政策、強制披露等方式來推動金融資源向生態環保等創新項目的傾斜，以此來間接性推動環境治理及保護工作的順利開展。二是綠色金融業務可以有效增強金融體系針對氣候變化等風險因素的抵抗能力。三是綠色金融業務有利于激活全國生態環保項目的交易市場，并通過對相關產品的合理定價來促進生態環保項目的積極建設與發展。

（三）綠色金融的界定

所謂綠色金融，其內容主要是指金融為支持自然環境改造、增加土地資源利用率以及應對氣候變化的一種經濟活動。從總體上是面向于節能環保、綠色交通、清潔電力能源等方面的項目投資、風險管理和新項目運作而開展的服務項目。綠色金融技術在當前的信托、基金、證券等眾多金融服務領域中均有廣泛運用，它不但能夠更有效地推動國家生態與環保理念的深入貫徹落實，同時也能夠推動國家金融服務政策的穩健推進，是金融服務產業未來發展的主要方向。就目前來看，綠色金融的深層含義可從以下兩種角度進行探究:一是金融業促進社會經濟可持續發展的具體事件策略，二是指金融業自身如何實現可持續發展戰略目標。前者可以體現出“綠色金融”可用于將資金流導向生態環保等相關領域，這樣不僅可以引導企業生產想綠色環保方向進行傾斜，同時還可逐漸形成以綠色消費為主的消費市場;而后者則需要對金融業維持可持續發展態勢的要點問題加以明確，重點規避過于注重眼前利益忽略長遠利益的過度投機行為?？陀^來看，綠色金融的內涵主要涵蓋以下幾層意思:一是綠色金融的主要目的是對具有環境效益的項目提供資金支持，其中所謂的環境效益主要是指支持環境優化、探索應對氣候變化的措施以及提高資源的利用率;二是對綠色項目的進行歸類劃分，這對綠色信貸等綠色金融產品在未來發展中的歸類劃分和范圍界定有著極其重要的指導作用;三是對包括支持綠色項目投融資、項目運營和風險管理在內的諸多金融服務加以明確，這在某種程度上也印證了綠色金融不止局限于貸款和證券發行等融資活動，同時也涵蓋了綠色保險等高風險性質的管理活動，此外還可進一步衍生出了具備多種功能的碳金融業務。

二、商業銀行綠色金融業務的發展現狀

現階段人民群眾對于“綠色金融”的認知還僅僅停留在銀行業，特別是銀行機構所推出的綠色信貸業務等內容。國內商業銀行在綠色金融領域的研究與部分西方國家相比雖然起步相對較晚，但后續的市場開拓及產品研究速度極快。其發展是先在商業銀行中以綠色信貸的方式開展運營，自此綠色金融業務的標準便一直在擴大，業務種類也在不斷增加。目前我國生態環境所能承受的壓力已經趨于極限，隨著國家對生態環境保護的投資越來越大，其對商業銀行的融資需求也在隨著攀升。商業銀行大力發展綠色金融業務，其不僅可以極大地滿足利益相關企業的金融需求，同時也能有效降低銀行出現金融風險問題的概率。由此可見，綠色金融當下正處于穩定發展的重要階段。

三、農村商業銀行發展綠色金融業務的難點

（一）外部性影響與成本控制困難

綠色金融的業務在我國的發展時間尚短，其在開展過程中不可避免地會遇到一些風險問題。若在此情況下將“準公共物品”特征體現的金融產品外部收益向內轉化，則會直接影響商業銀行是否會選擇綠色金融發展業務的動因[1]。此外，農村商業銀行在開展綠色金融業務的初期階段，很難做好成本控制工作，且農村商業銀行的規模較小，其在建立完善的綠色金融體系缺乏經濟基礎，因此很難推動綠色金融業務的進一步發展。國內目前針對金融市場所制定的環保政策、還存在很多不足之處。環境經濟政策目前也還處于發展階段，地方保護主義過盛、政策執行力度等問題在各地區時有發生，綠色金融的相關信息也還不透明。自2008年以來，國家環?？偩滞ㄟ^叫停大項目、流域限批等行政手段一共開展了四次環評執法，通過這些行政執法手段雖然在短期內可以起到一定的作用，但長遠來看效果受限。雖然現階段我國已將節能減排納入地方政府的政績考核體系中，但在環保政策在具體實踐過程中也遇到了很大的阻礙。就目前來看，我國針對環保違規信息的發布還未制定完善的機制。目前國家公開的征信系統等途徑能夠為商業銀行所能提供的“環保信息”相對較少。金融機構對部分超出國家監控范圍的企業通常只能通過媒體報道等方式來獲得，信息獲取存在一定的滯后性，繼而會因信息極不對稱而導致金融業務風險大幅度提升。

（二）資金規模受限與期限錯配困境

綠色金融項目的規模通常較大，因而在修建流程中所必需的資金投入較多。而農商銀行主要是以縣域為主導的地區性金融機構，其總體規模較小，因此在資源獲取時會受到一定的限制。此外，農商銀行的資金來源于中農民儲蓄占據比較大比例，其農民資金應用具備十分明顯的季節性特點，即在春、秋兩個季節因播種緣故會必須資金使用，因此農村商業銀行需要這兩個季度加強資金的流動性，但綠色金融項目是長期的，因而金融機構若要辦理此類業務則需承擔期限錯配很有可能會帶來的風險。

（三）綠色金融產品多與少的困惑

現階段在我國綠色金融產品種類豐富多彩，如綠色債券、碳排放交易、綠色信貸等。但在這些綠色金融產品中真正適合農村商業銀行的金融業務則少之又少。其根本原因是農村商業銀行在經營管理中存在規模不大、抗風險能力弱、區域局限性強以及市場定位特殊等問題，因此在綠色金融市場中處于劣勢。目前只有綠色信貸可以涉足，其他綠色金融業務則受到自身金融體系發展限制而很難開展。

（四）信息市場分割與信息共享需求的矛盾

結合我國當前的綠色金融業務發展需求來看，我國急需創建金融市場與環保市場的信息共享機制，從而有效實現信息的對稱性。但在實際情況卻是信息市場仍處于分割狀態，銀行既不能及時了解和掌握環保信息，難以提供針對性的綠色金融服務，同時環保部門也很難了解銀行機構的資金供需情況，最終導致供需脫節。由此可見，信息市場分割會阻礙農村商業銀行對外擴展綠色金融業務的步伐。

（五）社會綠色意識不強與專業人才匱乏的缺憾

若社會發展未能產生合理的綠色意識，缺乏對生態環保的重視，在社會利益與企業利益中偏向于后者，則將會對農村商業銀行等綠色金融服務的發展產生重大阻礙。政府機構如果沒有綠色意識便沒法為金融機構發展的綠色金融業務提供政策保障，而本人如果沒有綠色意識，便會促使綠色金融業務在國際市場上沒有競爭力，這些情況均會對綠色金融的長遠發展造成負面影響[2]。

四、破解農村商業銀行發展綠色金融業務難題的對策

（一）堅持綠色發展理念

農村商業銀行應樹立正確的綠色金融發展觀念，并堅定信心，正確處理在日常經營中社會效益與企業效益的關系。為進一步加大對農商行綠色金融的政策性指導。相關部門應盡快出臺扶持政策來推動“綠色信貸”的發展，并積極制定“綠色信貸”項目的環保標準以及風險評級，適當放寬對“綠色信貸”規模的管控范圍，大力推廣差別信貸政策，確保商業銀行在推廣“綠色金融”業務的過程中也能獲取一定的經濟效益。從社會效益出發，勇于承擔相應的社會責任，積極創新綠色金融產品，著眼于未來，通過科學控制以成本來促使銀行邊際收益能盡可能地超過邊際成本，在微利或少量虧損的情況下依然堅持走綠色金融發展道路。與此同時還可根據多元化財產組成來降低資源風險性，提升資產盈利水準，為推動綠色金融業務的良性發展奠定基礎。

（二）強化資產負債綜合管理

首先，商業服務鄉村金融機構可根據拓展資產獲得渠道，適度提升資產負債的種類，為此來做到優化負債構造的目的。其次，通過科學選擇綠色金融的資產項目，在保障其資金投入到位的前提下大力發展實體經濟，并適當創新金融產品，通過期權等金融工具來緩解農業生產所帶來的周期性波動。最后，農村商業銀行還應結合資金供需的周期性特征，合理安排資金的流動性，加強預期管理力度，為強化資產負債的綜合性管理創造條件。

（三）突出綠色金融業務重點，創新金融產品

農村商業銀行應主動從中信、興業等先進的商業銀行借鑒經驗，以綠色信貸的切入點來努力發展農村綠色金融。同時政府應積極參與綠色債券想要與的國際市場交易中積極開展并實施綠色信貸金融服務。還可加強與銀保合作并積極主動為綠色保險業務進行國際性合作。加強銀證合作，為綠色股票基金的推出給予了資產保障。加強銀政合作，充分利用政府的投資平臺來進行信托業務，以獲得政府融資。

（四）加強專業人才的培養與引進

從某類角度而言，金融的競爭也是人才的競爭。面對現階段金融人才急缺的現況，農村商業銀行應當通過加強對在職員工的培訓力度以及積極引進優秀的金融專業人才來為農村商業銀行的未來發展打下堅實的人才基礎。為避免人才流失，銀行還可適當提高薪資待遇或者其他優惠條件，以保障綠色金融業務發展的人才需求。

（五）完善農村綠色金融法律制度體系

完善金融法律制度體系的建設工作是開展綠色金融業務創新的重要基礎，各地區政府部門可結合人民銀行所出臺的相關法律文獻來制定符合當地綠色金融發展規劃的戰略方針，努力為銀行機構大力發展綠色金融業務創造良好的制度環境。在當前所實施的法律規范基礎上盡可能地為銀行機構綠色金融業務的發展提供便利，以此來達到促進農村綠色金融體系發展的目標[3]。銀行機構應積極順應時代的發展，轉變滯后的經營理念，以此來進一步推進金融業務向綠色金融的方向進行轉型。從商業銀行的層面上來看，為盡快推動綠色金融的發展，商業銀行應深入貫徹落實以下策略。首先，商業銀行應在運營過程中引入環境觀念，通過這種方式來有效地加強銀行職工的環保意識，使其在業務流程中有目的性地進行環境評估。其次，商業銀行還要進一步提高風險管理水平和業務創新能力。最后，是對銀行業的經營范圍加以拓展，對此商業銀行可以將金融創新、發展綠色金融等金融業務進行深入融合，在原有的金融業務基礎上利用貸款、租賃等多種多樣金融工具為在我國綠色金融市場的迅猛發展提供源動力。

（六）建設全國綠色數據庫，建立綠色信息交流平臺

當前我國已經邁入信息化時代，因此農村商業銀行應當緊跟時代的步伐，充分利用云計算技術等現代化工藝在移動互聯網中建立綠色信息交流平臺，為此來完成信息共享資源。在農商銀行對外開放進行綠色金融業務的歷程中，可以從該信息服務平臺中獲得有關信息，為金融業管理決策帶來參照，從而有效降低因信息不對稱而產生的金融風險，確保農村商業銀行開展綠色金融業務提供安全保障。

（七）建立和完善綠色金融市場，促進綠色產品交易

對于全部上市企業，其務必披露生產經營的自然環境信息，政府部門可以此為依據來取代一批對綠色生態空氣污染比較嚴重的公司，以完成綠色發展的核心理念[4]。在這個過程中，農村商業銀行可將碳交易市場作為突破口，結合自身企業的發展現狀通過買賣綠色債券來積極地參與綠色金融產品的交易市場，以此來為推動綠色金融市場的和諧發展貢獻一份力。

五、結語

發展綠色金融業務是我國商業銀行業務拓展的有效途徑，同時也極大地滿足了我國在生態文明建設中的資金需求。雖然受客觀因素影響，目前農村商業銀行在拓展該項金融業務的過程中不可避免地會遇到一些困境，但其可通過了解問題所在并制定針對性對策來有效地打破這些困境，為推動綠色金融的有序開展添加助力。