新時期村鎮銀行信貸風險管理存在的問題及對策

［摘 要］作為我國一種新興的金融機構，村鎮銀行在彌補農村金融服務缺位等方面作出了突出貢獻，為農村經濟增長和小微企業發展提供了重要的金融支持。然而，隨著村鎮銀行的快速發展，村鎮銀行的信貸風險不斷增多，出現資產質量下降、貸款不良率上升、違規開展業務等一系列問題。甚至部分村鎮銀行沒有建立信貸風險管理機制，一旦發生大規模信貸風險，將給儲戶和國家造成巨大的損失。鑒于此，文章對新時期村鎮銀行信貸風險管理存在的問題進行分析，并提出幾點對策，以供參考。

［關鍵詞］村鎮銀行；信貸風險；信貸流程；風險管理

doi：10.3969/j.issn.1673 - 0194.2023.04.052

［中圖分類號］F832.35；F832.43 ［文獻標識碼］A ［文章編號］1673-0194（2023）04-0162-03

0" " "前 言

農村經濟的發展、“三農”問題的解決、農村產業結構的調整都離不開金融的支持。一直以來，與城市相比，我國農村金融資源明顯不足，具體表現為金融機構數量少、金融行業競爭不充分以及金融服務不足等，這也是我國農村經濟發展滯緩的重要原因。根據銀保監會的數據，2006年我國縣以下農村地區每萬人僅有1.26個金融網點，這一數據遠遠低于城市地區。甚至全國還有超過3 300個鄉鎮沒有金融營業網點。可見，農村地區缺乏必要的金融支持［1］。為了解決這一難題，銀監會發布了《關于調整放寬農村地區銀行業金融機構準入政策更好支持社會主義新農村建設的若干意見》，村鎮銀行應運而生。這是我國金融政策的一次大膽創新，農村金融多元化發展的時代來臨。在政策的支持下，2007年，四川省和吉林省率先設立村鎮銀行并試點運營，之后村鎮銀行開始在全國遍地開花。目前，我國村鎮銀行數量已經達到1 651家，成為我國金融體系的重要組成部分［2］。其中，山東省和河北省的村鎮銀行數量最多，超過了100家，其次是河南和貴州等省份。

村鎮銀行成為推進農村金融服務的主力軍，為農村經濟發展提供了有效的金融支持，解決了農村金融服務不足的難題，改善了農村金融市場的供求結構。但是，隨著村鎮銀行的快速發展，受各種因素的影響，村鎮銀行的信貸風險水平也快速上升。根據華安證券的數據，我國村鎮銀行的不良貸款率明顯高于農商行和城商行等金融機構。以2020年為例，我國農商行不良貸款率是2.4%，城商行為2%，而村鎮銀行則為4%，遠高于前者。截至2021年，銀保監會將122家村鎮銀行納入高風險機構，占全部高風險機構的1/3左右［3］。2022年，作為4家村鎮銀行股東的河南新財富集團，涉嫌通過內外勾結、利用第三方平臺以及資金掮客等違法手段吸收公眾資金，涉案金額至少400億元，40多萬儲戶深受其害［4］。這起性質惡劣的金融犯罪案件給國家資產帶來了大量損失，破壞了當地的金融體系，也讓村鎮銀行的信貸風險問題成為全社會關注的焦點。

1" " "村鎮銀行的內涵與信貸風險構成

1.1" "村鎮銀行的內涵

村鎮銀行是指以服務“三農”為宗旨，符合相關法律規定的要求和標準，由境內外金融機構、境內非金融機構企業法人、境內自然人出資，在村鎮為農戶、企業提供金融服務的金融機構［5］。與其他金融機構一樣，村鎮銀行也具有獨立的法人資格，獨立經營、自負盈虧，承擔經營中的所有風險。但不同的是，村鎮銀行的規模較小，服務對象主要是農民和小微企業，服務范圍一般在村鎮和縣城，難以跨區開展金融業務。

1.2" "村鎮銀行信貸風險的構成

村鎮銀行信貸風險是村鎮銀行在經營信貸業務過程中遇到的各種風險隱患，主要包括政策風險、信用風險和操作性風險等。

一是政策風險。隨著鄉村振興戰略的實施，國家對農村的支持力度加大，對村鎮銀行也有很多政策傾斜。未來，隨著村鎮銀行發展進入穩定時期，相關補貼政策可能會慢慢取消，銀保監會對村鎮銀行的監管力度也會不斷加大，對相關指標要求越來越高，村鎮銀行的競爭力將減弱，信貸風險將增大。當前，很多農村地區承接了一些“三高一剩”產業轉移，這些產業得到村鎮銀行的資金支持，未來產業政策變化會對信貸投放造成一定程度的影響，增加村鎮銀行信貸的潛在風險。

二是信用風險。村鎮銀行的服務對象主要是小微企業和農民。村鎮銀行為農民提供貸款時，很多農民沒有足夠的抵押物，只能進行信用貸款。其中，部分農民文化水平低，信用意識不強，故意拖延或者拒絕償還貸款，給村鎮銀行帶來信用風險。部分小微企業存在違規經營、數據造假的行為，也會增加村鎮銀行的信用風險。

三是操作性風險。村鎮銀行規模小、競爭力弱。信貸人員專業性不強、經驗性不足，導致工作中出現操作性失誤，增加村鎮銀行信貸風險。村鎮銀行地處農村，信息設施不完善，信息安全管理能力不足，影響信息的安全性，帶來信貸風險。村鎮銀行正處于快速發展時期，銀行的內部控制制度等跟不上快速發展的需要，導致規章制度流于形式，達不到有效監督管理的目的，而部分信貸人員出于情面或者業績的需要，違規為不符合標準的貸款人提供貸款業務，引發操作風險［6］。

2" " "村鎮銀行信貸風險管理存在的問題

2.1" "信貸風險管理流程不規范

首先，部分村鎮銀行存在貸前調查不深入、走形式的問題。有的信貸人員只關心貸款人是否能按時還款，忽略了對貸款人的負債狀況和還款來源進行調查，尤其對貸款人是否存在民間借貸、網貸、套路貸等情況不了解，這種信息不對稱導致了信貸風險的發生，造成大量貸款沉淀無法收回。村鎮銀行對擔保人的調查也不夠深入，對擔保人是否存在重復擔保或者虛假擔保的情況掌握不明。如果貸款人無法償還貸款，而貸款額度又超過了擔保人的償債能力，就會產生不良貸款。其次，貸后調查是村鎮了解貸款使用情況、抵押物估值變化的有效途徑。然而，由于思想上不重視、人手不足等各種因素的影響，村鎮銀行貸后調查往往流于形式，并沒有派專人實地調查抵押物是否存在損失，對貸款具體用途不了解，一定程度上增加了信貸風險。

2.2" "信貸人員素質參差不齊

首先，村鎮銀行地處農村，工作環境和收入不如城市，對素質高、專業強的人才吸引力較弱。目前，村鎮銀行信貸人員大多為剛畢業的大學生。很多大學生對農村經濟不熟悉，對農村社會關系缺乏了解，對農村產業政策比較陌生，相關信貸業務的實踐經驗不足。在核查貸款人的信息資料時，有時僅僅憑借財務數據進行授信評判，導致出現風險隱患。其次，村鎮銀行正處于快速發展時期，為了能夠在激烈的金融市場競爭中站穩腳跟，村鎮銀行往往將主要精力用于增加貸款規模、拓展經營范圍上，忽略了對信貸人員的培訓，導致信貸人員缺乏風險管理意識，部分信貸人員只考慮自身的經營業績，忽略了信貸風險管理。

2.3" "信貸風險預警機制不健全

信貸風險預警是村鎮銀行信貸風險管理的重要環節。其目的是提早發現潛在的信貸風險，并及時采取措施來規避和化解風險。部分村鎮銀行缺少對信貸風險的計量以及風險預警環節，不能及時總結造成不良貸款的原因。同時，村鎮銀行又缺少完整的、及時的信貸數據，不能構建準確的風險預警模型，無法從平時的經營表現中發現潛在的風險因素，使風險預警機制形式化。在信貸風險識別過程中，對風險的評估相對不足。預警指標的設計不能有效反映貸款人財務狀況的變動趨勢，風險預警機制具有滯后性，無法發揮預警作用。

2.4" "信貸產品及抵押還款方式創新能力不足

首先，村鎮銀行正處于發展初級階段，其信貸產品設計大多借鑒其他商業銀行成熟的信貸產品研發模式，缺乏因地制宜的、個性化的信貸產品，同質化現象嚴重。一方面，村鎮銀行的貸款投向行業集中度比較高，偏離了國家對村鎮銀行提出的“支農支小”的市場定位，加劇了同商業銀行等金融機構之間的競爭，不利于信貸風險管控以及村鎮銀行可持續發展。另一方面，村鎮銀行支持“三農”的貸款余額占比偏低，不能滿足當地農戶和小微企業的資金需求，不利于農村經濟的發展。其次，村鎮銀行信貸產品的抵押和還款方式也不靈活。很多村鎮銀行只考慮房產、機器設備抵押等傳統抵押方式，對可以變現的、有市場需求的庫存品不予考慮。村鎮銀行的還款計劃也不靈活，缺少個性化和定制化的還款方案設計，導致銀行信貸風險增大以及信貸資產質量降低。

3" " "新時期村鎮銀行信貸風險管理問題的對策

3.1" "完善信貸風險管理流程

首先，加強貸前調查。貸款前期調查是村鎮銀行信貸風險識別的有效環節。村鎮銀行的客戶主要是小微企業、個體工商戶和農民，前期調查不僅要詳細了解客戶基本信息，包括資產狀況、征信狀況、經營狀況、抵押物狀況等，還要進一步挖掘客戶貸款的真實目的、還款資金來源、擔保人的擔保能力以及抵押物的評估報告等。村鎮銀行信貸人員可以通過查詢企業網站、查看財務報表、調研企業客戶員工、查看銀行流水等途徑全面搜集信息。對貸款額度大的客戶，還需要實地調查走訪，通過實地調查驗證客戶提供信息的準確性和完整性。然后，根據客戶的信用水平和資產狀況，將客戶分為信用良好、一般、偶爾逾期客戶，針對不同類型客戶給予差異化的貸款審批流程和價格方案。對按時履約、信用良好的客戶可以給予一定的利率優惠或者簡化流程。其次，做好貸后風險管理。村鎮銀行要建立雙人上門走訪機制，及時了解借款人的經營狀況，了解貸款的實際使用情況。涉及抵押物的業務，還要定期檢查抵押物是否存在貶值、損壞的情況。如果發現存在重大信貸風險，要及時采用清收、保全等方式，降低不良貸款的損失，維護銀行的利益。

3.2" "重視信貸人員隊伍建設

村鎮銀行信貸人員是風險管理的主體，信貸人員的素質和能力直接決定信貸風險管理的成效。首先，招聘優秀的信貸人才。村鎮銀行要建立完善的人才招聘機制，招聘那些具有銀行相關專業背景、從業經驗豐富、素質過硬、專業技能突出的高素質人才，提高村鎮銀行隊伍的專業水平。同時，村鎮銀行要為員工創造健康向上、有利于人才成長的工作環境，提高員工的薪酬待遇，增強員工的職業榮辱感、凝聚力和向心力。其次，加大培訓力度。隨著村鎮銀行的發展，村鎮銀行信貸風險越來越復雜、隱蔽，給信貸風險管理帶來很大的壓力。因此，村鎮銀行要加大信貸人員培訓力度。從思想上，讓信貸人員了解信貸風險管理的重要性和緊迫性，提高其信貸風險防范意識；從工作上，提高信貸人員對信貸風險的辨別能力和應對能力，降低信貸風險發生概率。

3.3" "強化信貸風險預警機制建設

村鎮銀行應當進一步強化信貸風險預警機制建設。一是進一步完善信貸風險預警機制。信貸人員應當強化貸后管理，跟蹤監測貸款客戶的日常經營行為和信貸資金的運用狀況，定期開展信貸資產風險整體分析工作，一旦發現風險點，第一時間匯報給風險管理部門，發出預警信號并制定風險防范措施。二是完善信貸風險預警信息數據庫。數據庫的主要內容是影響客戶還款能力的經營狀況和財務信息，從中合理選擇風險指標作為預警指標，采用一系列定性和定量的技術方法，對信貸客戶的信用資產信息進行持續性的監測，當貸款客戶還款能力發生異常時，確保能夠第一時間掌握貸款客戶的異常經營行為等信息，做到盡早預警風險，回避不良貸款對自身資產造成的損失。

3.4" "創新信貸資產管理模式

首先，創新貸款產品。村鎮銀行要發揮靈活經營的特點，立足農村經濟發展實際情況，創新信貸產品類型，提高銀行核心競爭力，降低信貸風險。例如，農村地區有很多種植和養殖戶，這部分群體對資金的需求具有季節性、額度大的特點，傳統的信貸產品很難滿足他們的資金需求，村鎮銀行可以研發出滿足這種資金需求的信貸產品，提供更為精確的金融服務，填補農村金融市場的空白之處。其次，創新抵押方式。針對廣大農戶缺少有價值抵押財產的現狀，村鎮銀行可以探索“聯保互保貸款”方式，加強農戶、個體工商戶、小微企業之間的合作和聯保，降低村鎮銀行面臨的信用風險。村鎮銀行還可以適當擴大抵押品的范圍，允許借款人將庫存農產品、飼養的牲畜、農村大棚等風險可控、市場價格穩定的動產和不動產作為抵押物，并按一定的比例進行授信。

4" " "結 語

隨著村鎮銀行的快速發展，其信用風險水平不斷上升，給村鎮銀行的發展帶來重大隱患。這就需要村鎮銀行提高信貸風險管理意識，從發現風險、識別風險、評估風險和處置風險等全過程入手，完善信貸風險管理流程，重視信貸人員隊伍建設，強化信貸風險預警機制建設以及創新信貸資產管理模式，從而切實提升信貸風險管理水平，保證村鎮銀行健康發展。

主要參考文獻

［1］金輝.村鎮銀行信用風險管理［J］.今日財富：中國知識產權，2018（5）：63.

［2］王勇，燕曉茹.對新時期村鎮銀行改革發展的觀察思考［J］國際金融，2022（8）：63-65.

［3］郭鵬飛.深化農村金融體制改革的對策建議［J］.審計觀察，2022（8）：60-63.

［4］郭煦.村鎮銀行成高風險“重災區”［J］.小康，2022（21）：64-66.

［5］張宇軒.追蹤河南村鎮銀行事件 儲戶焦急等待分批墊付 意欲起訴平臺及銀行［J］.中國經濟周刊，2022（14）：55-57.

［6］井思雨.村鎮銀行發展問題與策略［J］.今日財富，2018（13）：41-42.